Платежный ордер на поступление денежных средств

Платежный ордер на поступление денежных средств (Банк > Платежный ордер на поступление денежных средств) оформляется при поступлении денежных средств по документам, отличным от входящего платежного поручения.

Платежные ордера на поступление денежных средств используются практически так же часто, как и платежные поручения.

При создании документа предлагается выбрать вид операции (рис. 16).

 

«Рис. 16» Выбор вида операции документа при создании платежного ордера на поступление денежных средств

 

Здесь доступны следующие виды операций:

· Оплата от покупателя;

· Возврат денежных средств поставщиком;

· Расчеты по кредитам и займам;

· Прочие расчеты с контрагентами;

· Инкассация денежных средств;

· Приобретение иностранной валюты;

· Поступления от продажи иностранной валюты;

· Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам;

· Прочее поступление безналичных денежных средств;

Рассмотрим документ, который используется для инкассации денежных средств (рис. 17).

«Рис. 17» Оформление платежного ордера на поступление денежных средств при инкассации

 

В данном документе отсутствуют реквизиты с подробностями об оплате - движение происходит между счетами организации по учету денежных средств. В частности, при указании корреспондирующего счета предлагается выбрать один из субсчетов счета 57 " Переводы в пути";.

Операция инкассации формирует проводку вида Д51 К57 на сумму средств, внесенных на банковский счет.

На счет 57 деньги попадают при отражении операции инкассации расходным кассовым ордером соответствующего вида. Причем, при выборе такого ордера и указания корреспондирующего субсчета счета 57, формируется проводка вида Д57 К50 на сумму инкассированных денежных средств.