Студопедия — Понятие и виды банковских операций коммерческих банков
Студопедия Главная Случайная страница Обратная связь

Разделы: Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Понятие и виды банковских операций коммерческих банков






Коммерческие банки осуществляют многообразные операции. В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физичес­ких и юридических лиц, в том числе банков-кор­респондентов, по их банковским счетам;

 

5) инкассация денежных средств, векселей, платеж­ных и расчетных документов и кассовое обслужи­вание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоцен­ных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств ПО поручению физических лиц без открытия банков­ских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматри­вающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средства­ми и иным имуществом по договору с физически­ми и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными метал­лами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридичес­ким лицам специальных помещений или находя­щихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

В соответствии с лицензией Банка России на осу­ществление банковских операций банк вправе осуще­ствлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бу­магами, осуществление операций с которыми не тре­бует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществ­лять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

 

Осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг кредитная организация имеет право только при наличии соответствующей лицензии.

Все банковские операции и другие сделки осуще­ствляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — ив иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься про­изводственной, торговой и страховой деятельностью.

Вся совокупность банковских операций подразде­ляется на две группы: пассивные и активные операции.

Пассивные операции — операции по формирова­нию ресурсной базы коммерческого банка — отража­ют формирование:

— собственных средств банка в виде уставного капи­тала, фондов, нераспределенной прибыли;

— привлеченных ресурсов в форме депозитов юри­дических и физических лиц и эмиссии ценных бумаг.

Пассивные операции отражаются в пассиве ба­ланса банка и имеют кредитовое сальдо. Все пассивные операции делятся на:

— депозитные — это денежные средства, которые клиенты вносят в банк, или которые в силу действующего порядка осуществления финансовых и банковских операций оседают на определенное время на счетах в банке. К депозитной форме привлеченных ресурсов относятся собственно де­позиты юридических и физических лиц, расчетные, текущие, бюджетные и иные счета клиентов;

недепозитные — это денежные средства, которые банк получает от клиентов в виде займов или раз­мещения собственных долговых обязательств. Они, как правило, приобретаются на рынке на конкурсной основе, имеют оптовый характер, и инициатива их приобретения принадлежит бан­ку. К данной форме относятся межбанковские кредиты, выпуск собственных векселей, сертифи­катов, облигаций.

Активные операции — операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получе­ния дохода. Активные операции отражаются в активе баланса и имеют дебетовое сальдо.

Активные операции классифицируются в зависи­мости от следующих критериев:

1. По экономическому содержанию:

кассовые — операции по приему и выдаче на­личных денег;

расчетные операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обяза­тельств перед контрагентами;

ссудные операции по получению или выдаче средств заемщику на принципах срочности, возвратности и платности;

инвестиционные операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги и паи предприятий и организаций в целях совмест­ной хозяйственной деятельности;

фондовые операции с ценными бумагами на биржевом организованном и неорганизован­ном рынке. К фондовым операциям относятся операции с векселями (учетные, переучетные, по протесту, по индоссаменту, домициляции, акцепту), акциями и другими фондовыми акти­вами, котирующимися на фондовой бирже;

комиссионные операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счетк лиентов, приносят банкам доходы в виде ко­миссионного вознаграждения. К ним относят­ся операции по инкассированию денежной вы­ручки, переводные операции, факторинговые, лизинговые операции, доверительные (трасто­вые) операции, операции по предоставлению клиентам юридических, консультационных и иных услуг;

• гарантийные операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Доход от их осуществления выступает в виде комиссионного вознаграждения.

3. По степени рискованности:

рисковые — это операции, осуществление ко­торых сопряжено с высоким риском потери банковских активов. К ним относятся кредит­ные операции, операции с ценными бумагами;

 

 

безрисковые — операции, риск потери по кото­рым отсутствует или незначителен. Это кассовые операции, средства на коррсчетах в Банке Рос­сии, фонд обязательного резервирования и др.

4. По уровню доходности:

активы, приносящие доход. К ним относятся операции кредитования и с ценными бумага­ми, инвестиционные, комиссионные, гарантий­ные операции;

активы, не приносящие доход — кассовые, средства на коррсчетах, операции с имуще­ством банка и др.

5. По ликвидности:

ликвидные — денежные активы и активы со сроком погашения в ближайшие 30 дней;

неликвидные — это труднореализумые активы — просроченная и безнадежная к взысканию ссуд­ная и приравненная к ней задолженность, деби­торская задолженность, банковские основные средства, нематериальные активы, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы. Помимо перечисленных видов активных опера­ций, можно выделить операции, осуществляемые в национальной и иностранной валюте, иррегулярные и регулярные операции, балансовые и забалансовые и другие.

 







Дата добавления: 2014-12-06; просмотров: 604. Нарушение авторских прав; Мы поможем в написании вашей работы!



Расчетные и графические задания Равновесный объем - это объем, определяемый равенством спроса и предложения...

Кардиналистский и ординалистский подходы Кардиналистский (количественный подход) к анализу полезности основан на представлении о возможности измерения различных благ в условных единицах полезности...

Обзор компонентов Multisim Компоненты – это основа любой схемы, это все элементы, из которых она состоит. Multisim оперирует с двумя категориями...

Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм...

Экспертная оценка как метод психологического исследования Экспертная оценка – диагностический метод измерения, с помощью которого качественные особенности психических явлений получают свое числовое выражение в форме количественных оценок...

В теории государства и права выделяют два пути возникновения государства: восточный и западный Восточный путь возникновения государства представляет собой плавный переход, перерастание первобытного общества в государство...

Закон Гука при растяжении и сжатии   Напряжения и деформации при растяжении и сжатии связаны между собой зависимостью, которая называется законом Гука, по имени установившего этот закон английского физика Роберта Гука в 1678 году...

Механизм действия гормонов а) Цитозольный механизм действия гормонов. По цитозольному механизму действуют гормоны 1 группы...

Алгоритм выполнения манипуляции Приемы наружного акушерского исследования. Приемы Леопольда – Левицкого. Цель...

ИГРЫ НА ТАКТИЛЬНОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ Методические рекомендации по проведению игр на тактильное взаимодействие...

Studopedia.info - Студопедия - 2014-2024 год . (0.011 сек.) русская версия | украинская версия