Тема 3. ТРАНСАКЦИИ И ТРАНСАКЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ

3.1. Понятие трансакции и ее виды.

3.2. Определение трансакционных издержек. Концепции происхождения трансакционных издержек.

3.3. Виды рыночных трансакционных издержек на макро и микроуровне. Измерение трансакционных издержек в экономике США Нортом и Дугласом.

 

3.1. Вопросы, обсуждаемые в теме:

Почему некоторые сделки организуются с использованием рынка, а некоторые – внутри фирмы?

Как издержки, связанные с реализацией продукта, влияют на результаты экономической деятельности?

С институциональной точки зрения рынок – это множество трансакций или сделок, пропорции в которых регулируются механизмом цен, а также совокупность институтов, опосредующих отношения обмена посредством создания системы ограничений. Обмен бывает персонифицированный и неперсонифицированный (биржи, аукционы, ярмарки, магазины).

Рынок можно представить как совокупность акторов, каждый из которых:

Во-первых, обладает собственной волей и признает ее за другими.

Во-вторых, заинтересован в получении блага и поэтому продает сам.

В основе рынка лежат три сети:

1. Формальная сеть, объединяющая всех участников как агентов права, в том числе слухи.

2. Информационная сеть, обеспечивающая «дешевое» распространение информации.

3. Сеть реальных контрактов, в которой сеть становится неформальной.

Функционирование в сети связано для актора с определенными видами затрат, которые обусловлены поиском новых связей и поддержанием существующих: льготы, подарки, участие в коллективных санкциях и т.п.

Рынки в институциональной теории:

1. Открытый публичный рынок «разлит по асфальту» и продавец сам ищет, где предложить товар. Роль государства минимальна. Защита от оппортунизма – легкость разрыва отношений. Товары здесь малоценные и известные.

2. Рынок продавцов ремесленных лавок имеет продавца как гаранта. Здесь возможна продажа уникальных товаров.

3. Ярмарка предполагает торг и повышает издержки.

4. Биржа позволяет снижать затраты благодаря разработке стандартных процедур торга. Лишение доступа на площадку – наказание. Можно использовать качественных посредников и высокие технологии.

5. Универсальный магазин не предполагает торга.

Трансакция – деятельность человека в форме отчуждения и присвоения прав собственности, осуществляемых в обществе. В неявной форме трансакция содержит отношении взаимозависимости, порядка и конфликта, где:

· взаимозависимость – отношение взаимного понимания возможности успеха посредством взаимодействий;

· порядок – отношение взаимного понимания успеха посредством взаимодействий.

Под трансакцией понимается присвоение и отчуждение прав собственности и свободы, которые действуют в обществе. Выделяются три основные типа трансакций: трансакции сделки, трансакции управления и трансакции рационирования. Эти трансакции различаются по следующим признакам:

· являются ли они симметричными отношениями или нет;

· являются они двусторонними или многосторонними отношениями;

· кому принадлежит инициатива в этом отношении?

Трансакция сделки или торговая трансакция представляет собой формально симметричные отношения. В торговой трансакции возможна симметричность правовых отношений между сторонами на основе добровольного обмена. На политическом рынке существует понятие логроллинга – поддержки одного законопроекта в обмен на поддержку другого. Его можно считать формой торговой трансакции на политическом рынке. Однако при несовпадении формальных и неформальных норм эта симметрия может нарушаться, т.е. при формальной симметричности отношения могут становиться асимметричными. Это может происходить по следующим причинам:

во-первых, у участников сделки может быть разная переговорная сила в результате того, что один из участников сделки может обладать большей экономической мощью;

во-вторых, у участников сделки может быть различный юридический статус. От этого зависит уровень платы за определенный ресурс;

в-третьих, фактором, влияющим на симметричность сделки, является право первого хода. При заключении договора между хозяйствующими субъектами одному из них, как правило, предлагается уже готовый договор (контракт). Право первого хода имеет тот хозяйствующий субъект, которым составлен договор. Это дает определенную асимметрию. Если другой хозяйствующий субъект не согласен со стандартным договором, то он будет нести издержки по составлению другого договора и по его юридическому согласованию.

Трансакция управления формально асимметрична. Одна сторона имеет право распоряжения, а другая является объектом отношений, ею управляют. В трансакции управления ключевым является отношение управления-подчинения, и право принимать решение принадлежит лишь одной стороне по причине делегирования, узурпации или приобретения. Этот вид трансакций распространен и во внутрифирменных отношениях, и в бюрократических организациях. Здесь право принятия решения обменивается на доход. Отношения раба и рабовладельца, начальника и подчиненного можно рассматривать в качестве примера такой трансакции. Объектом трансакции управления является не право на благо, а поведение одной из сторон.

При наличии неформальных норм асимметричные отношения не всегда будут вертикальны, так как этому есть две причины. Первая заключается в том, что трансакция управления может возникнуть двумя путями: в результате сделки, т.е. добровольным путем (классическим примером может служить трудовой контракт) и в результате насильственных действий одной из сторон, когда один из субъектов становится объектом сделки (рабство). Для настоящего времени больше характерен первый путь. Вторая причина заключается в интересах исполнителей. Есть две границы исполнения договора – внешняя и внутренняя. Внешняя граница ограничивает санкции за невыполнение условий контракта, внутренняя за­ключается в заинтересованности исполнителя (чтобы получить высокое качество исполнения, нужно заинтересовать исполнителя, так как в условиях глобализации единственным конкурентным преимуществом будет являться творческая работа исполнителей).

Трансакция рационирования представляет собой сложное отноше­ние, асимметричное и многостороннее, с правом первого хода не у той стороны, которая принимает решения. В трансакции рационированияместо управляющей стороны занимает коллективный орган по спецификации прав. Здесь одна сторона определяет права другой. Например, решение суда или совета директоров. Одна сторона может обращаться к другой, но право окончательного решения принадлежит одной из сторон. Используется подача заявлений, прошений, выдвижение аргументов.

Трансакция рационирования всегда продукт коллегиального органа, однако, инициатива постановки вопроса, как правило, не у этого органа (например, принятие Государственной думой РФ поправок к бюджету: решение принимает бюджетный орган, но инициатива постановки вопроса не у него, а у правительства).

Данные типы трансакций называются товарными трансакциями. Кроме этого выделяются институциональные трансакции, объектом кото­рых являются не вещественные объекты, а сами правила. Институциональные трансакции являются основой для институциональных изменений.

Варианты развития любого общества связаны с тем, какой вес занимают те или иные трансакции, развитое общество в целом можно оценивать по тому, на сколько в обществе развита трансакция рационирования.

3.2. Неоклассическая теория рассматривала рынок как совершенный механизм, где нет необходимости учитывать издержки по обслуживанию сделок, принималось во внимание существование лишь одного вида издержек – трансформационных или производственных. Ключевое значение трансакционных издержек для работы экономической системы было осознано благодаря исследованиям Р. Коуза.

В рамках институциональной экономики нет единства в объяснении природы трансакционных издержек. В экономических исследованиях можно найти как «узкое» понимание этой категории как затрат субъектов на проведение сделок, так и самое расширительное, согласно которому к трансакционным издержкам причисляются все затраты по функционированию рынка, в том числе прямые и косвенные потери от неэффективности структуры экономики, в том числе институциональной.

Выделяются три варианта объяснения причин возникновения трансакционных издержек.

1) Подход теории трансакционных издержексвязан с изменением постулата неоклассики, согласно которому издержки на получение информации отсутствуют и люди обладают всей информацией о сделке. Ключевым моментом является допущение существования издержек на идентификацию продавцов и цен – информационных издержек. Величину информационных издержек определяет количество продавцов, покупателей на рынке, географическая протяженность рынка, степень однородности това­ра, длительность присутствия на рынке. Модель рационального выбора при этом не изменяется, но а нее вводится дополнительное условие: расходы на поиск дополнительной информации о сделке должны уравновешиваться ожидаемым предельным доходом от нее.

Предполагается также, что все трансакционные издержки могут быть выведены из информационных. Подобное объяснение природы трансакционных издержек переносит акцент в экономическом анализе на рынок информации и на цену информации.

Таким образом, теория трансакционных издержек обращает внимание на отсутствие рынка информации и искаженность ценовых сигналов в силу высокой степени монополизации рынка и структурных диспропорций.

2) Подход теории общественного выбора и особая роль издержек согласования. Теория общественного выбора связывает возникновение трансакционных издержек с проблемами, которые сопровождают любое согласование позиций индивидов по вопросу общественных благ. Делается акцент на незавершенности формирования рынка и связанные с этим трудности поиска замены контрагента по сделке, учета размеров национального рынка при большом числе его участников.

3) Подход теории соглашений, учитывающей: роль неоднородности институциональной среды. Представители этого направления соглашаются с тезисом, что на неоклассическом рынке трансакционные издержки отсутствуют. Они возникают из-за того, что неоклассический рынок (рыночное соглашение) никогда не существует в вакууме, а соприкасается с другими соглашениями: индустриальным, гражданским, традиционным, общественного мнения, творческой деятельности и экологическим. Значительная часть повседневной деятельности экономических агентов находится на «стыке» соглашений и, следовательно, не может регулироваться нормами, относящимися только к тому или иному соглашению. Таким образом, трансакционные издержки являются не чем иным, как издержками согласования требований прямо противоположных норм, они неизбежно возникают по мере усложнения деятельности в смысле проявления в ней элементов различных соглашений. Теория соглашений объясняет высокий уровень трансакционных издержек нестабильностью соотношений различных соглашений и преобладанием фрагментации и экспансии как вариантов их соотношения.

3.3. Если рассматривать экономику на макроуровне, то эти издержки можно рассматривать как издержки эксплуатации экономической системы. Они же являются издержками по координации деятельности экономических агентов и снятию конфликта между ними. Поэтому формы организации хозяйственной деятельности связаны в трансакционными издержками.

К трансакционным отраслям экономики относят:

1. финансы и операции с недвижимостью;

2. банковское дело и страхование;

3. правовые (юридические) услуги;

4. оптовую и розничную торговлю.

Занятость в трансакционных секторах экономики растет, что свидетельствует о том, что рыночный механизм и его обеспечение не только не беззатратны, а о том, что его работа сегодня обходится обществу дороже деятельности производственной сферы.

В системе цен трансакционные издержки, по мнению К. Эрроу, вбивают клин между ценами продавцов и ценами покупателей, нанося ущерб общественному благосостоянию, а значит они – препятствие для взаимовыгодного обмена. Однако имеет значение не только общий уровень трансакционных издержек, но и бремя распределения трансакций между участниками обмена.

На макроуровне эффективность рыночных институтов определяется их способностью сокращать трансакционные издержки, обеспечивать их экономию и повышать конкурентоспособность экономической системы.

Рост вклада трансакционных отраслей в ВВП связано с возрастанием издержек защиты контрактов, технологическими изменениями и возрастанием предельного продукта ресурсов, а также снижением издержек использования политической системы для перераспределения прав собственности.

Для оценки трансакционных издержек на макроэкономическом уровне в 1986 г. профессорами Д. Уоллисом и Д. Нортом было предложено использование понятия трансакционного сектора. В этот сектор они включили оптовую и розничную торговлю, страхование, банковский сектор, операции с недвижимостью, затраты на аппарат управления в других отраслях, затраты государства на судебную и правоохранительную деятельность (государственный трансакционный сектор). Согласно полученным оценкам, доля в ВВП США трансакционного сектора увеличилась с 23 % в 1870 г. до 41 % в 1970 г. (частный сектор), в государственном трансакционном секторе с 3, 6 % в 1870 г. до 13, 9 % в 1970 г., что в итоге составило рост с 26, 6 до 54, 9 %.

Несмотря на то, что методология несовершенна, можно сделать следующее сравнение: затраты государства на судебную и правоохранительную деятельность составили 13, 9 % ВВП США (в 1970 г.) и 1, 6 % ВВП в России (в 1997 г.). Видно, что основную часть трансакционных издержек в России несут сами экономические агенты и именно их запредельно высокая величина в расчете на одну трансакцию объясняет, почему теорема Коуза недостаточно хорошо описывает процесс преобразования государственной собственности в акционерную. В России отсутствуют количественные расчеты величины трансакционного сектора, и его значительные размеры предполагаются всеми тремя подходами к объяснению природы трансакционных издержек: теорией трансакционных издержек, теорией общественного выбора, теорией соглашений.

Метод измерения величины трансакционного сектора национальной экономики Д. Норта и Дж. Уоллиса используется и для оценки институциональной структуры экономики России. По оценкам экспертов в 2001 году она выглядел следующим образом: трансакционный сектор – 50, 96%, трансформационный сектор – 40, 41%, сектор нетрансакционных услуг – 8, 63% ВВП. В дальнейшем она эволюционировала, подчиняясь общемировой тенденции увеличения доли трансакционного сектора. В итоге в 2006 году трансакционный сектор достиг показателя 53, 74%, трансформационный сектор – 36, 48% и сектор нетрансакционных услуг – 9, 68% ВВП.

Следует сказать, что институциональная структура экономики России начала нынешнего века очень близка структуре экономики США 1970 г. В экономике США трансакционный сектор составлял 54, 71% ВВП, в том числе государственный – 13, 9%. С учетом этогоо, можно утверждать, что размер трансакционного сектора отнюдь не велик, а может быть, даже не соответствует задачам перехода к постиндустриальной экономике.

На микроуровне сегодня для фирм трансакционные издержки представлены в виде накладных, прочих затрат, рост которых наблюдается во всех экономиках мира, прежде всего, ввиду обострения проблемы реализацию. Это командировочные, представительские расходы, расходы на рекламу, маркетинг и т.п. Трансакционные издержки – это ценность ресурсов на планирование, адаптацию и контроль за выполнением обязательств в процессе отчуждения и присвоения прав собственности. Таким образом, в отличие от трансформационных, производственных издержек, трансакционные ближе к издержкам права, то есть «правовым издержкам». Однако сегодня они также – элемент издержек производства.

Современными экономистами дана детальная классификация трансакционных издержек на уровне фирмы. Обычно к ним относят:

1. Издержки выявления альтернатив и поиска информации. Принятие решение при выборе предполагает сопоставление альтернатив. В условиях выбора и неопределенности возникают издержки поиска наиболее выгодной цены, других условий контракта. Издержки поиска информации: затраты ресурсов и времени на получение, обработку информации и потери из-за ее несовершенства. Если бы трансакционные издержки были равны нулю, цена была бы единой. Для минимизации этих издержек существуют биржи, реклама, товарный знак, бренд или репутация.

2. Издержки измерения – затраты на промеры, измерительную технику, потери от неточностей, ошибок. Любое благо имеет много измерений полезности благ. Для материальных благ долго использовалась система мер и весов. Блага сегодня можно подразделить на физические и правовые. Блага условно можно подразделить на исследуемые, опытные и доверительные. Для первых процедура определения качества проста и может быть оценена до покупки, качество других – лишь в процессе потребления.

3. Издержки заключения контракта. Здесь имеют значение такие свойства трансакций как частота, уровень неопределенности и специфичности актива. Если контракт типовой, то заключение договора трудности не представляет. Если отношения между участниками сложны, то необходимы дополнительные издержки.

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. Издержки по спецификации, т.е. точному определению и защите прав собственности: расходы на содержание судов, органов государственного управления; затраты на восстановление нарушенных прав; затраты на воспитание «консенсусной идеологии» Если надо определить границы территории, то услуги землемера относят к категории трансакционных. Содержание охраны собственности также здесь учитывается. Имеют значение и издержки информации об условиях обмена.

5. Издержки оппортунистического поведения. Этот тип поведения направлен на достижение собственных целей и не ограничен соображениями морали. Издержки оппортунистического поведения – самый трудно определяемый элемент издержек. Различают следующие формы оппортунистического поведения: «отлынивание», когда трудно оценить вклад отдельных людей, работающих в команде, и есть возможность работать отдельным членам команды с неполной отдачей. Другая форма – «вымогательство», когда какой-либо агент, работающий в команде, обладает «специфическим» ресурсом, вне команды не имеющим ценности. Остальные члены команды претендуют на часть дохода, получаемого за счет этого особого ресурса. Угроза вымогательства снижает стимулы вкладывать в такой ресурс. В целом же оппортунистическое поведение снижает эффективность, растут трансакционные издержки.

Формой предконтрактного оппортунизма является ухудшение условий обмена. Постконтрактный оппортунизм может выступать в виде утаивания информации, отлынивания от работы, шантажа, вымогательства, а также использование денег не по назначения, а для собственных целей. Оппортунизм является формой эгоистического поведения, причем его сильной формой.

Основные виды трансакционных издержек фирмы: затраты на получение информации и затраты на предотвращение оппортунистического поведения.

Рассмотрим издержки по покупке и продаже дома для покупателя:

- уплата залога при согласии;

- время на осмотр дома (вмененные издержки использования времени);

- затраты на получение информации о ценах и других домах;

- инвестиции в репутацию (достоверность обещаний);

- гонорары юристам и риэлторам;

- нотариальные пошлины;

При продаже возникают издержки права:

1) найм агента по продаже недвижимости;

2) расходы на рекламу;

3) репутация;

4) страхование титула собственности

Трансакционные издержки связаны с составлением проекта договора, ведением переговоров и обеспечением гарантий соглашения, корректировкой договора, когда реализация контракта нарушается в результате ошибок, пробелов в договоре, упущений и непредвиденных обстоятельств.

Теория утверждает, что степень специфичности активов – важнейший параметр при сравнении трансакций. Специфические активы – активы, которые являются результатом специфической инвестиции и без потерь перепрофилированы быть не могут.

Классификация трансакционных издержек проводится, таким образом, согласно этапам заключения сделки. Можно выделить следующие этапы заключения сделки:

- поиск партнера;

- согласование интересов;

- оформление сделки;

- контроль над выполнением сделки.

Трансакционные издержки, возникающие до заключения сделки:

- издержки поиска информации, включают затраты времени и ре­сурсов на поиск информации о потенциальном партнере и о ситуации на рынке (о ценах, товарах и услугах), а также потери, связанные с неполнотой информации и несовершенством приобретаемой информации;

- издержки ведения переговоров включают затраты на ведение пе­реговоров об условиях обмена, о выборе формы сделки;

- издержки измерения касаются затрат, необходимых для измере­ния качества товаров и услуг, по поводу которых совершается сделка (за­траты на промеры, измерительную технику, потери от остающихся ошибок и неточностей);

- издержки заключения контракта отражают затраты на юридическое или нелегальное оформление сделки.

Трансакционные издержки, возникающие после заключения сделки:

- издержки мониторинга и предупреждения оппортунистического поведения касаются затрат на контроль за соблюдением условий сделки и предотвращение оппортунизма, т.е. уклонение от этих условий.

Различают две основные формы оппортунизма (оппортунистического поведения):

- «отлынивание», возникающее при асимметрии информации, когда агент знает точно, сколько им затрачено усилий, а принципал (собственник) имеет об этом лишь приблизительное понятие (так называемая ситуация «скрытого действия»). В таком случае возникает стимул и возможность работать не с полной отдачей. Особенно остро эта проблема встает, когда люди работают сообща («командой») и личный вклад каждого определить трудно;

- «вымогательство», возникающее в тех случаях, когда какой-либо агент обладает ресурсом, специально приспособленным для использования в данной «команде» и не имеющим высокой ценности вне нее. Такой ресурс называется «специфическим» («специфическим активом»). У остальных участников появляется возможность претендовать на часть дохода (квазиренту) от этого ресурса, угрожая его владельцу разрывом отношений, если тот откажется с ними поделиться. С другой стороны, обладатель специфического актива получает возможность для шантажа и манипулирования контрагентом. Угроза «вымогательства» подрывает стимулы к ин­вестированию в специфические активы.

- издержки спецификации и защиты прав собственности включают расходы на содержание судов, арбитража, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных в ходе выполнения контракта прав, а также потери от плохой спецификации прав собственности и ненадежной защиты;

- издержки защиты от третьих лиц включают затраты на защиту от претензий третьих лиц (государства, мафии и т.д.) на часть полезного эффекта, получаемого в результате сделки.

Например, при заключении сделки по найму квартиры, предпола­гающей передачу собственником квартиры арендатору права пользования ею, трансакционные издержки для арендатора примут следующие формы:

- издержки на поиск информации о сдающихся квартирах, о ценах на рынке жилья: покупка специальных изданий, звонки по объявлениям или обращение в риэлтерскую фирму, т.е. издержки в денежной форме и затраты времени;

- издержки ведения переговоров с собственниками выбранных квартир об особых условиях аренды - затраты времени, которые могут быть переложены на посредника и примут в этом случае денежную форму;

- издержки оценки качества жилья в ходе посещения отобранных квартир: затраты времени и транспортные расходы, которые тоже могут быть переложены на посредника;

- издержки юридического оформления контракта о найме, его нотариального заверения – издержки в денежной форме;

- издержки предотвращения оппортунистического поведения собственника, выражающегося в стремлении изменить условия аренды, например, увеличить арендную плату, т.е. затраты времени, психологические затраты;

- издержки зашиты переданного на срок действия контракта права пользования квартирой в случае, если собственник предъявляет арендатору претензии по содержанию квартиры и/или хочет досрочно расторгнуть договор, т.е. затратывремени и издержки в денежной форме, связанные с обращением в суд. Таким образом, количественную оценку возникающих при аренде жилья трансакционных издержек можно получить либо с помощью сум­мирования прямых денежных затрат и затрат времени, помноженных на среднюю почасовую заработную плату, либо с помощью анализа доходов посреднических фирм.

Построение классификации трансакционных издержек на основе этапов заключения контракта позволяет внести ясность в вопрос об их количественной оценке как на микро, так и на макроэкономическом уровне.

Распространенное представление о трансакционных издержках как о чистом вычете из экономического роста является не совсем справедливым. Конечно, было бы неплохо получать все выгоды от трансакций, не затрачивая на них никаких ресурсов. Но едва ли это возможно. На самом же деле трансакционные издержки подобны инвестициям в основные фонды, которые могут, как дать отдачу, так и обернуться потерями. Поэтому задача состоит в том, чтобы усовершенствовать структуру трансакционных издержек и увеличивать долю полезной их составляющей.

 

Ключевые термины:

Трансакция сделки

Трансакция управления

Трансакция рационирования

Товарная трансакция

Институциональная трансакция

Трансакционные издержки

Информационные издержки

Издержки до заключения сделки

Издержки после заключения сделки

Трансакционный сектор

 

Вопросы по теме

1. Что понимается под трансакционными издержками?

2. Какие существуют подходы к объяснению природы трансакци­онных издержек?

3. Какие трансакционные издержки возникают до заключения сделки?

4. Какие трансакционные издержки возникают после заключения сделки?

5. Что понимается под трансакционным сектором?

6. Приведите примеры сделок, где особо велики трансакционные издержки.

7. Как влияет деятельность государства на величину трансакционных издержек?