01 «Основные средства»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
| |
|
|
|
| | | | | |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
| |
|
|
|
04 «Нематериальные активы»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
| |
|
|
|
| | | | | |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
| |
|
|
|
10 «Материалы»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
| |
|
|
|
| | | | | |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
| |
|
|
|
20 «Основное производство»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
| |
|
|
|
| | | | | |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
| |
|
|
|
43 «Готовая продукция»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
| |
|
|
|
| | | | | |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
| |
|
|
|
50 «Касса»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
| |
|
|
|
| | | | | |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
| |
|
|
|
51 «Расчетные счета»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
| |
|
|
|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
| |
|
|
|
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| |
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| | |
| Сальдо конечное
|
|
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
|
|
| |
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
|
|
|
|
|
66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
68 «Расчеты по налогам и сборам»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
71 «Расчеты с подотчетными лицами»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
| Сальдо начальное
|
|
|
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
| Сальдо конечное
|
|
|
|
|
75 «Расчеты с учредителями»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
80 «Уставный капитал»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
82 «Резервный капитал»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
83 «Добавочный капитал»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
96 «Резервы предстоящих расходов»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
98 «Доходы будущих периодов»
|
Дебет
| Кредит
|
№
| Содержание операции
| Сумма
| №
| Содержание операции
| Сумма
|
|
|
|
| Сальдо начальное
|
|
|
| | |
| |
| Обороты
| | | Обороты
| |
|
|
|
| Сальдо конечное
|
|
Таблица 26 – Бухгалтерский баланс ООО «Палермо» на 01.04.201_г.
Актив
| Пассив
|
Содержание статьи
| Сумма, руб.
| Содержание статьи
| Сумма, руб.
|
I. Внеоборотные активы
|
| III. Капитал и резервы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по разделу III:
|
|
|
| IV. Долгосрочные обяза-тельства
|
|
|
| |
|
|
| Итого по разделу IV:
|
|
|
| V. Краткосрочные обяза-тельства
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
Итого по разделу I:
|
|
|
|
Продолжение таблицы 26
II. Оборотные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу II:
|
| Итого по разделу V:
|
|
Баланс
| | Баланс
|
|