Банковские операции

В последние годы, как в нашей стране, так и за рубежом эксперты отмечают наличие двух тенденций: универсализация и специализации банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к универсализации. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными операциями коммерческие банки вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т.п.) определяется наряду с содержанием его операций также и степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков.

По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относят следующие:

§ привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

§ предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

§ открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

§ осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

§ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

§ управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

§ покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

§ осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

§ выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

§ выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

§ приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

§ оказание консультационных и информационных услуг;

§ предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

§ лизинговые операции.

Кредитная организация также вправе проводить иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Феде­рации.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при нали­чии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте (валют­ные операции).

Кредитной организации, в том числе коммерческому банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти опера­ции следует отнести к числу небанковских.

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию их ресурсов. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических ли; открытие срочных счетов граждан и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, и зависимости от их экономического содержания подразделяются следу­ющим образом:

§ депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

§ эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и под­держания ликвидности. К активным операциям банка относятся: кратко­срочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности организаций; предо­ставление ссуд другим банкам.

Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами.

Все операции банка делят следующим образом:

§ ликвидные и неликвидные;

§ операции в рублевом и валютном выражении;

§ регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно производимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер);

§ балансовые и забалансовые.

Забалансовые операции могут проводиться банками с целью как привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные операции). Особенность забалансовых операций состоит в том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они нередко называются условными обязательствами.