Студопедия — Исходные данные. Таблица 2. Стоимость материала Наименование Ед.измерения Сумма Материал 1 руб./ед Материал 2 руб./ед Прямой
Студопедия Главная Случайная страница Обратная связь

Разделы: Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Исходные данные. Таблица 2. Стоимость материала Наименование Ед.измерения Сумма Материал 1 руб./ед Материал 2 руб./ед Прямой






Таблица 2. Стоимость материала

Наименование Ед.измерения Сумма
Материал 1 руб./ед  
Материал 2 руб./ед  
Прямой труд:
А руб./час  
В руб./час  
С руб./час  

Таблица 3. Нормы расходов по видам продукции

На ед. готовой продукции Ед.измерения А В С
Материал 1 Ед. 4,6 4,3 3,9
Материал 2 Ед. 4,5 4,2 3,8
Пр.труд ч      

Таблица 4. Планируемые данные по продажам

Наименование А В С
Объем реализации      
Цена реализации (руб)      

Таблица 5. Планируемые остатки готовой продукции

Наименование А В С
Запасы ГП на начало периода      
Запасы ГП на конец периода      

Таблица 6. Планируемые общепроизводственные расходы

Виды накладных расходов Накладные расходы,тыс. руб. Итого, тыс.руб
Цех №1 Цех №2 Цех №3
Регулируемые накладные расходы        
в том числе:        
вспомогательные материалы     71,4 979,4
электроэнергия (переменные затраты) 112,8 90,6 50,7 254,1
ремонт оборудования (переменные затраты) 50,7 46,2 8,5 105,4
труд вспомогательного персонала 465,6 461,6 85,2 1012,4
Итого 1136,1 999,4 215,8 2351,3
Нерегулируемые расходы        
в том числе:        
амортизация        
труд вспомогательного персонала (постоянные расходы)        
свет, вода, отопление        
техобслуживание и ремонт (постоянные расходы)        
Итого        
Совокупные накладные расходы        

Таблица 7. Смета административно-управленческих расходов, тыс. руб.

Статьи расходов План
Заработная плата  
Начисление на заработную плату  
Командировочные расходы  
Канцелярские расходы 70,5
Автотранспорт  
Прочие расходы  

Таблица 8. Смета коммерческих расходов, тыс. руб.

Статьи расходов План
Заработная плата  
Начисление на заработную плату  
Комиссионные  
Командировочные расходы  
Транспортные расходы  
Реклама  
Прочие расходы 58,6

Порядок составления бюджета

Бюджет продаж

Содержит информацию о плановом объеме реализации в натуральном и денежном выражении. На основе этой информации разрабатывается прогнозный график денежных поступлений от продаж.

Таблица 9. Бюджет продаж

Виды продукции Количество Цена Выручка
А   11 750,00 164 500 000,00
В   13 300,00 159 600 000,00
С   14 800,00 148 000 000,00
Итого     472 100 000,00

 

Бюджет производства

Составляется на основе планируемого объема продаж в натуральном выражении. В нем учитывают запасы готовой продукции, отражают необходимый номенклатурой объем производства по каждому виду продукции за определенный период.

Таблица 10. Бюджет производства

Показатели Продукция
А В С
Ожидаемые продажи      
Планируемые конечные запасы      
Итого необходимо      
минус запасы на начало периода -4300 -500 -800
Планируемый объем производства      

 

3а. Бюджет использования материалов

Составляется на основании данных производственного бюджета и норм расхода материалов.

3б. Бюджет закупки материалов

Определяется количество и стоимость сырья, материалов и полуфабрикатов с учетом запасов материалов

 

Таблица 11. Бюджет использования материалов

Наименование Материал 1 Материал 2
А    
В    
С    
Итого планируемое количество материалов    
Цена ед. материала 400,00 200,00р.
Итого планируемое количество материалов 54 556 000,00 26 640 000,00р.
  81 196 000,00

 

Таблица 12. Бюджет закупки материалов

Показатели Материал 1 Материал 2 Итого
Количество используемое в производстве, ед.      
Необходимо закупить, ед.      
Цена руб./ед. 400,00 200,00  
Стоимость закупок 47 112 000,00 23 000 000,00 70 112 000,00

 

Бюджет трудовых затрат

Этот бюджет представляет собой количественное выражение планов относительно затрат предприятия на оплату труда основного производственного персонала. Он составляется, исходя из бюджета производства, данных о производительности труда и ставок оплаты труда работников.

Таблица 13. Бюджет трудовых затрат

Виды продукции Объем производства Затраты, чел./ч Итого
чел./ч прямого труда
А       7 344 000,00
В       5 929 000,00
С       4 032 000,00
Итого       17 305 000,00






Дата добавления: 2015-10-19; просмотров: 479. Нарушение авторских прав; Мы поможем в написании вашей работы!



Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм...

Важнейшие способы обработки и анализа рядов динамики Не во всех случаях эмпирические данные рядов динамики позволяют определить тенденцию изменения явления во времени...

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ МЕХАНИКА Статика является частью теоретической механики, изучающей условия, при ко­торых тело находится под действием заданной системы сил...

Теория усилителей. Схема Основная масса современных аналоговых и аналого-цифровых электронных устройств выполняется на специализированных микросхемах...

Дезинфекция предметов ухода, инструментов однократного и многократного использования   Дезинфекция изделий медицинского назначения проводится с целью уничтожения патогенных и условно-патогенных микроорганизмов - вирусов (в т...

Машины и механизмы для нарезки овощей В зависимости от назначения овощерезательные машины подразделяются на две группы: машины для нарезки сырых и вареных овощей...

Классификация и основные элементы конструкций теплового оборудования Многообразие способов тепловой обработки продуктов предопределяет широкую номенклатуру тепловых аппаратов...

Характерные черты немецкой классической философии 1. Особое понимание роли философии в истории человечества, в развитии мировой культуры. Классические немецкие философы полагали, что философия призвана быть критической совестью культуры, «душой» культуры. 2. Исследовались не только человеческая...

Обзор компонентов Multisim Компоненты – это основа любой схемы, это все элементы, из которых она состоит...

Кран машиниста усл. № 394 – назначение и устройство Кран машиниста условный номер 394 предназначен для управления тормозами поезда...

Studopedia.info - Студопедия - 2014-2024 год . (0.012 сек.) русская версия | украинская версия