Нормативы безопасного функционирования (НБФ), устанавливаемые для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

 

Статья 111 БК. В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы РБ Нац. банк устанавливает для банков следующие нормативы безопасного функционирования:

· минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка;

· предельный размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме) в уставном фонде банка, но не более двадцати процентов размера этого фонда;

· минимальный размер нормативного капитала для действующего банка;

· нормативы ликвидности банка;

· нормативы достаточности нормативного капитала банка;

· нормативы ограничения кредитных рисков;

· нормативы ограничения валютного риска;

· нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций;

· иные нормат., необх. для огранич. рисков банк. деят. и защ. интересов вкладч. и др. кредит.

Нац. банк уст. методики расчета нормат. капитала, активов и обяз-в, размеров риска для кажд. из НБФ. с учетом междунар. стандартов и консульт. с банками, банк. союзами и ассоциациями.

Нац. банк вправе на осн. мотивир.о суждения о деят. банка изменять для него отдельн. НБФ.

Нац.банк информ. банки о предст. изменении НБФ не позднее чем за 1 мес. до введ. их в действ..

В целях опр. размера и достаточности нормат. капитала банка Нац. банк вправе проводить оценку его активов и пассивов на осн. уст. им методик. Банк обязан отражать в своей отчетности размеры нормат. капитала, активов и обязательств, опр. Нац. банком.

Нац. банк уст. для НКФО НБФ в зависим. от перечня банк.операций, кот. они могут осуществлять.

Размер уставного фонда вновь созд. (реорганиз.) банка не может быть ниже минимального размера уставного фонда, устанавливаемого Нац. банком для вновь созд. (реорганиз.) банка. Размер нормативного капитала банка уст. как сумма уст. фонда, иных фондов и нераспред. прибыли за вычетом недосозд. резервов (фондов), опр. частью первой статьи 109 БК (спец. резервы на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраж. на балансе, в т. ч. резервы под обесценивание активов, с отнесением сумм созд. резервов на расходы до налогообложения), с увелич. либо уменьш. на ряд других составл. нормативн. капитала банка, перечень и порядок расчета кот. опр. Нац. банком. Нормативн. капитал банка опр. исходя из способн. покрывать убытки банка. Нормативы ликвидности банка уст. как соотношение активов и пассивов с учетом сроков, сумм, типов активов и пассивов и других факторов, определяемых Национальным банком. Нормативы достаточности нормативного капитала банка уст. в виде предельных соотношений размера (части) нормативного капитала банка и рисков, принимаемых на себя банком. Нормативы ограничения кредитных рисков устанавл. в % отн. к нормат. капиталу банка.В целях огранич. кредитных рисков банков устанавл. нормативы максимального размера кредитного риска на одного должника, инсайдера (группу взаимосвязанных должников), а также нормативы суммарной величины крупных кредитных рисков, сумм. величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц.Нац. банк ведет реестр крупных кредитных рисков банков и НКФО. Нормативы ограничения валютного риска. Нац. банк устанавливает в процентном отношении к нормативному капиталу банка нормативы открытой позиции банка по валютному риску. Нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций. Нац. банк устанавл. нормативы участия банка в уставном фонде одной коммерч. организации и уст. фондах коммерч. организаций в совокупности в виде предельного % отн. к нормативн. капиталу банка. Нормативы безопасного функционирования, уст.в целях осущ. надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе. Для банк. групп Нац. банком могут быть уст. след. НБФ: ликвидности, достаточности нормативного капитала, ограничения кредитн. рисков, огранич. валютного риска. Обязанность по выполн. указ. НБФ возлаг. на головную организ. банк. группы.Для банк. холдингов такие НБФ, могут быть установлены Нац. банком при условии, что головными организ. таких холдингов явл. банк или НКФО. Обяз. по выполн. НБФ возлаг. на головную организацию такого холдинга.

 

21. Надзор за деят. банков и НКФО: формы, содерж., меры воздействия.

БН – наблюдение(дистанционное и контактное) ЦБ гос-ва за исполнением и соблюдением кредитными организациями зак-ва, регулиующего банк дят-ть, установленных им нормативных актов(в т ч финансовых нормативов и правил бухучета и отчетности), а также применение предусмотренных БП санкций в случае их нарушения. Значение БН – используется для управления рисками в банк сис-ме.

По зак-ву РБ(инструкция об организ-и внутр контроля в Б и неБкфо):

1)кредитный риск, 2)страховой риск или риск неперевода средств(в рез-те неисполнения иностранными контрагентами обяз-в из-за эконом/соц/полит изменений), 3)рыночный риск (убытки от изменения стоим-ти балансовых и внебалансовых позиций,относ-ся к торговому портфелю)- процентный,фондовый,валютный,товарный риски; 4)операционный риск (в рез-те нсоответствия утановл-х банком порядков и процедур соверш-я банк операций и др сделок законод-ву + ошибки и некомпетентность сотрудников банка)-риск технологический и технический(неадекватная работа информационных систем,пробл с поставками эл/энергии); +методологический риск; риск оперативной деятельности; учетный; риск операции; риск,связ с географ диверсификацией деят-ти банка; неверной организационной структуры банка; правовой; персонала; управления и неправильных управленческих решений; внутреннего/внешнего мошенничества; имущественный+форс-мажорных обст-в; иные внешние риски; стратегический; потери деловой репутации банка.

Дистанционный БН – посредством мониторинга представляемой отчетности и иных документов;

Контактный БН -инспекционные проверки,осуществляемые в месте нахождения банка и его структурных подразделений.

Принципы БН:презумпция добросов-ти и невиновности проверяемого субъекта; законности при назначении,проведи,оформл-и рез-тов проверки, вынесении решений и рассмотрении жалоб на решения контролирующих оранов; открытости,доступности НПА в т ч технических НПА, уст-щих обязат требования; равенства прав и законных интересов всех проверяемых субъектов; открытости информации о включении проверяемых субъектов в координационный план надзорной д-ти на предстоящий период; ответственности надзорных органов,их должностных лиц за наруш-е зак-ва при осущ-и БН.

Цель проверок:определение на месте финанс сост-я и перспектив развития провер-го субъекта; принимаемых на себя проверяемым суб-м рисков; организации управл-я; сост-е сис-мы внутр контроля; соблюд-е нормативов безоп. Функциоирования и других пруденциальных треб-й; достоверности отчетности, представляемой в НацБанк; ситуаций,созд-щих угрозу интересам вкладчиков и иных кредиторов банка; нарушений актов зак-ва.

Проверки м б комплексными (всесторонняя оценка вышеуказанных обст-в); и тематическими (цель – оценка отдельных направлений д-ти пров-го субъекта)

О назначении проверки пров-й субъект д б уведомлен не позднее 10 рабоч дней до дня её проведения.

Уведомление содержит:наименование надзорного органа; проверяемого субъкта/адрес; дату начала проверки; проверямый период; исчерпывающий перечень в-сов,подлежащих проверке.

Срок проверки не может превыш. 30 раб дней. Может быть однокр. продлена не более чем на 15дн

При проверке НБРБ в праве:изымать вещи и товарно-материальные ценности,к-рые явл-ся предметами наруш-я зак-ва, а также орудиями и ср-вами сов-я нар-я зак-ва; опечатывать кассы и касс помещения,склады,архивы,иные места хранения ценностей, финансовых документов и ЦБ; использовать техн. Ср-ва д/целей проведения проверок.

Если нарушения выявлены – составляется акт проверки, м б сост протокол об админ правонаруш и/или вынесено пост-е по делу об админ правонаруш. Если не выявлены – оформ. справку проверки.

По рез. комплекс. проверки вынос. заключение. Оно сост. при необх. по ук. лица, назн. проверку.

Решение НацБанка по рез-там проверки выносится должностным лицом,или коллг органом НБ,на основании акта(справки) проверки в теч 30 раб дней со дня подписания. НБ может выносить в отн банков предписания:о предоставлении информации,исп д/оценки степени надежности банка;об изменении банком представляемой отчетности; об устранении д-я,не явл нарушением,к-рое может привести к потере деловой репутации банка; об устранении нарушения.

Меры воздействия:требуют принятия мер по улучшению финанс сост-я банка; вносят предлож о замене руковод-ля банка,либо провести повторную оценку соответствия рук-ля,главбуха,треб отстранения руководителя;предлож. Увеличить нормативный капитал; изменить для банка нормативы безоп.функционирования на срок до года;запрет а открытие филиалов;измен.перечень банк.операций; передать банк во временное управление НБРБ.