Сущность кредита и его структура

Дополнительная

Нормативно-правовые акты

 

 

Тема 7. Необходимость и сущность кредита

1. Сущность кредита и его структура

2. Общие предпосылки и экономические причины необходимости кредита

3. Стадии и закономерности движения кредита; его принципы

4. Функции кредита

Сущность кредита и его структура

По своей сути и механизму влияния на процесс общественного воспр-ва кредит является одной из сложнейших эк-х категорий, ступая только категории денег. Поэтому в эк-кой литературе до сих пор ведутся дискуссии относительно вопроса сущности кредита. Наиболее распространены два подхода к определению сущности кредита:

1) отождествление кредита с той ценностью (товар или деньги), которая передается одним субъектом рынка другому в ссуду. Но при таком понимании кредита акцент смещается на сам объект ссуды (его правовую форму), а не на эк. содержание кредита.

2) отождествление кредита с определенным видом экон-х отношений, формирующихся в обществе. Такой подход дает возможность определить сущность кредита как особой экон. категории, имеющей свои специфические свойства (характерные признаки). К ним относятся:

1) участники кредитных отношений должны быть эк-ки самостоятельными (т.е. быть владельцами определенного кол-ва ст-ти и свободно ею распоряжаться; функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости; нести эк-ю ответственность по своим обязательствам);

2) кредитные отношения являются добровольными и равноправными. Только тогда они будут взаимовыгодными и смогут развиваться. Это их делает адекватными рыночным отношениям;

3) кредитные отношения не меняют собственника ценности (ст-ти): кредитор остается собственником переданной в пользование стоимости, а заемщик получает ее только во временное пользование. Эта их черта требует особенно четкого и действенного правового оформления, чтобы защитить интересы собственника. Т.е. кредитные отношения имеют договорной характер (оформляются договором, составляемым в письменном виде, в определенном порядке, кот-й содержит указание цели, размера, срока кредита и платы за него, форм обеспечения его возврата, взаимные обязательства сторон и др);

4) кредитные отношения являются ценностными, т.к. возникают в связи с движением какой-либо ценности;

5) кредитные отношения явл. неэквивалентными, т.к. каждое перемещение ценности не сопровождается встречным движением соответствующего эквивалента. При этом ценность перемещается на возвратной основе и в большем объеме – это действие фактора платности кредитных отношений.

Кредитные отношения вызвали необходимость формирования кредитного механизма, включающего: принципы кредитования, кредитное планирование, условия и методы кредитования, управление кредитом, способы его регулир-я и т.д.

Кредитные отношения могут быть рассмотрены на микро- и макроуровнях.

На микроэкономич. уровне они явл. прерывающимися (прерывными), т.к. после возврата полученной в суду ценности и уплаты % они прекращаются между определенными кредитором и заемщиком.

А на макроуровне кредитные отношения поддерживаются беспрерывно, выступая как непрерывное движение ценности (ст-ти) в процессе общественного воспр-ва (*заканчивая отношения по поводу одной ценности или с одним контрагентом, эк. субъекты постоянно вступают в кредитные отношения с другими, или с теми же, но по поводу других ценностей). Поэтому кредитные отношения на данном уровне выходят за рамки отношений дву эк. субъектов и приобретают общественный характер.

Кредит – это общественные отношения, возникающие между экономическими субъектами по поводу передачи во временное пользование свободных средств на определенных условиях (возвратности, платности и добровольности).

Для того, чтобы эти экон. отношения проявлялись в действии, необходимы такие элементы кредитных отношений, как субъекты и объект кред-х сделок. Взятые вместе, эти элементы составляют структуру кредита.

Субъектами кредитных отношений являются: - кредитор и заемщик.

Кредитор – участник кредитных отношений, имеющий в своей собственности (или распоряжении) свободные ср-ва и передающий их во временное пользование другим субъектам (может быть физ. лицо, юр. лицо и гос-во).

Заемщик – участник кред-х отнош-й, который имеет потребность в дополнительных средствах и берут их в ссуду у кредиторов (те же).

(*В кредитных сделках между К и З имеется тесная взаимосвязь:

- К не может существовать без З и наоборот;

- Благодаря кред-й сделке К и З имеют возможность реализовать свои эк. интересы.

В то же время между ними имеются существенные различия:

1) З не является собственником ссуженной стоимости, а только временным ее распорядителем; К может быть и не быть ее собственником.

2) К действует в сфере обмена, а З – в сфере произв-ва и потребления.

3) З обязан возвратить ссуду К и кроме того – уплатить % за ее использование).

Объект кредита - это та ценность (временно свободная стоимость), кот-я передается кредитором в ссуду заемщику. Предоставление суды порождает кр-е отношения между эк. субъектами.

Здесь необходимо отметить, что понятие кредита шире, чем понятие ссуды, т.к предусматривает не только факт предоставления последней, а и отношения между сторонами, возникающие в связи с последующим обслуживанием и погашением ссуды.

Ссуженная ценность (объект кредита) может быть в денежной форме, в форме товаров, выполненных работ и оказанных услуг. Независимо от формы ссуженная ценность явл. реальной и должна быть сохранена в процессе кредитных отношений, но не обязательно в своей первоначальной форме, а по своему размеру.

Кредит имеет много общего с другими экономическими категориями – деньгами, финансами, капиталом, так как это все стоимостные категории, обслуживающие движение стоимости в процессе воспроизводства.

В то же время кредит – это самостоятельная категория, имеющая определенные отличия от других экономических категорий. От денег кредит отличается следующими чертами:

· субъектами денежных отношений являются продавец и покупатель, а субъектами кредитных отношений - кредитор и заемщик;

· в денежных отношениях осуществляется встречное, эквивалентное движение стоимостей, находящихся в разных формах, а в кредитных отношениях – неэквивалентное перемещение стоимости в денежной или в товарной формах;

· у денег и кредита разное общественное назначение: деньги предназначены для обеспечения реализации потребительной стоимости, а кредит предназначен для удовлетворения временной потребности в дополнительных средствах;

· деньги обслуживают реализацию всего ВВП, а кредит – только части ВВП;

· движение денег всегда сопровождается сменой собственника стоимости, а при кредитовании смены собственника не происходит.

Сущность кредита постоянно развивается и усложняется, т.к. развиваются и совершенствуются экономич. отношения в обществе, являющиеся основой кредитных отношений.