оказание консультационных и информационных услуг

Во время практики целесообразно изучить особенности организации кредитных отношений банка с клиентами:

- порядок приема заявки на кредит;

- способы анализа финансового положения заемщика и оценки кредитного риска;

- порядок принятия решения о выдаче кредита (персональные решения, кредитный комитет);

- порядок составления кредитных договоров и договоров залога;

- работа экономиста по оформлению выдачи кредита и отслеживанию погашения кредита;

- анализ кредитного портфеля, расчет резервов на покрытие кредитного риска;

- особенности предоставления отдельных видов кредита (разовые, целевые кредиты; кредитные линии, овердрафт);

- порядок установления процентных ставок по ссудным операциям банка;

- организация выдачи и погашения межбанковских кредитов.

Следует также изучит расчетные операции и их характеристику (платные, бесплатные, формы расчетов, структура), порядок установления тарифов за расчетное обслуживание. Особое внимание необходимо уделить межбанковским корреспондентским отношениям и клиринговым расчетам.

Депозитные операции изучаются в следующем разрезе: соотношение между вкладами до востребования и срочными, отраслевая структура депозитов до востребования, структура срочных депозитов, проценты по депозитным операциям, порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов, операции с собственными векселями банка.

При знакомстве с кассовыми операциями изучаются: функции учетно-операционных работников и кассиров операционных касс по осуществлению, учету и оформлению кассовых операций; взаимоотношения банков и клиентов по операциям с денежной наличностью; кассовое планирование в банках; отчетность о кассовых оборотах.

Кроме того, следует изучить особенности осуществления в банке валютных, факторинговых операций, их организацию и уровень комиссии банка; операции с ценными бумагами: выпуск банком ценных бумаг, банковские инвестиции в ценные бумаги, забалансовые операции коммерческого банка с ценными бумагами; операции по доверительному управлению имуществом; прочие операции и сделки.

Необходимо использовать опыт, накопленный при похождении производственной практики, а также ее результаты для написания дипломной работы.

 

3 ОРГАНИЗАЦИЯ И ПОРЯДОК ПРОХОЖДЕНИЯ ПРАКТИКИ

 

Преддипломная практика проводится в соответствии со сроками, утвержденными учебным планом специальности 080105.65 «Финансы и кредит» и графиком учебного процесса по договору между университетом и организацией.

Договор заключается в 2-х экземплярах, подписывается руководителем организации и заверяется печатью и передается в университет на подпись ректору.

Учебно-методическое руководство практикой осуществляется выпускающей кафедрой, которая выделяет преподавателей для руководства студентами.

Перед началом практики проводится установочная конференция для разъяснения цели, содержания и порядка прохождения практики.

По месту прохождения практики также назначается руководитель практики от организации.

Руководитель практики от университета:

- обеспечивает проведение всех организационных мероприятий перед прохождением практики, проверяет наличие договоров, срок их действия;

- консультирует студента в процессе выбора темы дипломной работы;

- выдает задание на практику и на дипломную работу;

- составляет индивидуальное задание на практику;

- обеспечивает высокое качество прохождения практики студентами и строгое соответствие ее учебному плану и программе;

- осуществляет контроль прохождения практики;

- проводит консультации студентов по вопросам прохождения практики, составления отчета, выполнения первого и второго разделов дипломной работы;

- проверяет отчеты по практике и дает по ним заключение;

- участвует в работе комиссии по защите отчетов по практике.

Руководитель практики от организации:

- организует и контролирует процесс прохождения практики студентов в соответствии с программой и графиком;

- предоставляет студентам-практикантам возможность пользоваться технико-экономической документацией, отчетами организации, данными бухгалтерской и финансовой отчетности;

- организует консультации ведущих работников организации;

- обеспечивает и контролирует соблюдение студентами правил внутреннего распорядка; правил по охране труда и технике безопасности;

- контролирует подготовку отчетов студентами-практикантами и составляет на каждого из них отзыв, заверяя его подписью и печатью организации.

В отзыве отражается:

1) уровень теоретических знаний, практических навыков и умений студента самостоятельно ставить и решать конкретные практические задачи в области финансов и кредита;

2) исполнительская дисциплина и качество выполнения программы преддипломной практики.

Студент при прохождении практики обязан:

- получить от выпускающей кафедры программу практики, дневник, индивидуальное задание на практику; задание на дипломную работу;

- составить совместно с руководителем календарный план прохождения практики;

- выполнять задания, предусмотренные программой практики, в соответствии с календарным планом;

- ежедневно вести дневник, в который записываются сведения о выполненной работе в соответствии с календарным планом и программой практики;

- подчиняться действующим правилам внутреннего трудового распорядка;

- изучить и строго соблюдать правила безопасности, охраны труда, техники безопасности и производственной санитарии;

- своевременно составить отчет о прохождении практики;

- предоставить руководителю практики от банка отчет о выполнении заданий, оформленный дневник для подписи, написания отзыва и заверения печатью;

- сдать руководителю практики от кафедры письменный отчет по практике и защитить его комиссии в установленные сроки;

- сдать на проверку руководителю дипломной работы первый и второй раздел работы в черновом варианте.

Основные направления работ, отражаемые в календарном плане прохождения практики, могут быть следующими:

1) общее ознакомление с банком;

2) изучение организационно-экономической характеристики банка;

3) проведение финансово-экономического анализа;

4) сбор материала и данных по теме дипломной работы;

5) систематизация, обработка материалов, оформление отчета.

Продолжительность времени изучения данных вопросов уточняется в каждом конкретном случае руководителем практики.

На студентов-практикантов, нарушивших правила внутреннего распорядка, руководители организаций могут налагать взыскания, о чем сообщается ректору университета и на кафедру для решения вопроса о возможности дальнейшего пребывания студента в университете.

Студент, не выполнивший программу практики по уважительной причине, направляется вторично в свободное от учебы время.

В случае невыполнения программы практики, непредставления отчета о практике, либо получения отрицательного отзыва руководителя практики от организации и неудовлетворительной оценки при защите отчета, студент отчисляется из университета.

 

4. Составление и защита отчетов

 

Отчет о выполнении программы практики по ее окончании представляется руководителю от университета.

Отчет по преддипломной практике должен содержать следующие части:

- титульный лист с печатью и подписью руководителя практики от банка;

- содержание, представляющее собой перечень приведенных в отчете разделов и подразделов, формируемых студентом самостоятельно, с указанием номера страницы, с которой они начинаются;

- введение, включающее обоснование необходимости, актуальности и значения для деятельности организации вопросов, изучаемых в ходе прохождения практики, формирование целей и задач проводимого исследования;

- основную часть, то есть отчет о конкретно выполненной студентом работе в период практики, который должен отвечать требованиям программы практики и показывать профессиональный уровень студента в рассматриваемых вопросах;

- заключение, содержащее результаты проведенного организационно-экономического и финансового анализа деятельности банка по отдельным направлениям и в целом;

- список использованных источников, включающий нормативные акты, методические указания и рекомендации, другие литературные источники;

- приложения (при необходимости).

Объем отчета по практике (без приложений) – 25-30 страниц.

Основная часть отчета должна содержать следующие обязательные разделы:

1. Общая характеристика банка.

2. Анализ основных показателей деятельности банка (собственный капитал и его структура, показатели ликвидности, оценка доходности и прибыльности, структуры активов и пассивов баланса, экономических нормативов и др.).

3. Характеристика основных операций банка (кредитные, валютные, операции с ценными бумагами и др.).

К отчету прилагается:

1. Отзыв руководителя с места практики о работе студента-практиканта.

2. Календарный план и дневник практики. Студенты, работающие на вакантных должностях, составляют отчет по тому участку работы, где проходила их практика по установленной форме, с приложением всех перечисленных выше материалов.

Отчет должен быть представлен руководителю от университета не менее чем за две недели до окончания практики.

Отчет проверяется и визируется руководителем с места практики и от университета, и представляется на защиту.

Студент защищает отчет по практике на заключительной конференции. В процессе защиты выявляется качественный уровень прохождения практики, обращается внимание на инициативу студентов, проявленную в период прохождения практики, высказанные предложения по улучшению работы банка.

Оценка результатов практики вносится в приложение к диплому об окончании университета.

 

5. РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

5.1. СПИСОК ОСНОВНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Авагян, Г.Л. Международные валютно-кредитные отношения: учебник / Г. Л. Авагян, Ю. Г. Вешкин. - 2-е изд.; перераб. и доп. - М: Магистр: ИНФРА-М, 2011. - 704 с.

2. Алексеева, А. И. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности [Текст]: учебное пособие / А. И. Алексеева, Ю. В. Васильев, А. В. Малеева, Л. И. Ушвицкий. – М.: КНОРУС, 2011. – 672 с.

3. Ахматова, О. Бухгалтерский учет в банках [Текст]: конспект лекций / О. Ахматова. – Ростов-н/Д: Феникс, 2009. – 317 с.

4. Байдукова, Н. В. Деньги, кредит, банки: учебник / [Н. В. Байдукова и др.]; под ред. Г. Н. Белоглазовой; Санкт-Петербургский гос. ун-т экономики и финансов (ФИНЭК). - Москва: Юрайт, 2010. - 620 с.

5. Банковский менеджмент [Текст]: учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2011. – 560 с.

6. Банковский менеджмент: [Текст]: учебник; 4-е изд. / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Юнити-Дана, 2012. – 319 с.

7. Банковское дело [Текст]: учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева [и др.]; под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011. - 768 с.

8. Банковское дело [Текст]: учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2012. - 422 с.

9. Банковское дело [Текст]: учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2011. - 590 с.

10. Банковское дело: учебник [Текст] / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, И. Д. Мамонова.- М.: КноРус, 2011.

11.Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: КноРус, 2010.

12. Галанов, В. А. Ценные бумаги [Текст]: учебное пособие / В.А. Галанов. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 288 с.

13. Гусаков, Н.П. Международные валютно-кредитные отношения: учебник / Н. П. Гусаков, Белова И.Н., Стренина М.А.; под общ. ред. Н. П. Гусакова. - 2-е изд.; перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 314 с.

14. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. - 8-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009. - 560 с.

15. Додонова, И.В. Автоматизированная обработка банковской информации [Текст]: учебное пособие / И. В. Додонова, О. В. Кабанова. – М.: КноРус, 2010.

16. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: учебник / Е.Ф. Жуков. – М.: Финансы и статистика, 2012.

17. Золотова, Е. А. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках [Текст]: учебное пособие / Е. А. Золотова. – 2-e изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, ИНФРА-М, 2010. – 208 с.

18. Информационные технологии в финансово-банковской сфере [Текст]: учебное пособие / В. М. Вдовин, Л. Е. Суркова. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2012. – 304 с.

19. Килячков, А. А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: учеб. пособие для вузов / А. А. Килячков, Л. А. Чалдаева. - М.: Юристь, 2010. - 704 с.

20. Куницына, Н. Н. Банковский аудит [Текст]: учебное пособие / Н. Н. Куницына, В. В. Хисамудинов. – М.: Финансы и статистика, ИНФРА-М, 2010.

21. Куницына, Н.Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке [Текст]: учебное пособие / Н.Н. Куницына, А.В. Малеева, Л.И. Ушвицкий. - М.: Магистр, 2009. - 384с.

22. Курсов, В. Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка [Текст]: учебное пособие. – 13-е изд., испр. и доп. / В. Н. Курсов, Г. А. Яковлев. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 216 с.

23. Мануйленко, В. В. Международные стандарты финансовой отчетности в коммерческом банке [Текст]: учебно-практическое пособие / В. В. Мануйленко. – М.: Альфа-Пресс, 2008. – 512 с.

24. Международные стандарты финансовой отчетности: учебник / Под ред. В. Г. Гетьмана. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 559 с.

25. Меркулова, И. В. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / И. В. Меркулова, А. Ю. Лукьянова. - Москва: Кнорус, 2010. - 347 с.

26. Мерцалова, А. И. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях [Текст]: учебное пособие / А. И. Мерцалова, А. Л. Лазаренко. – М.: ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2011. – 416 с.

27. Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке [Текст]: учебное пособие / Р.Г. Ольхова. – М.: КноРус, 2008.

28. Панкова, С.В. Международные стандарты аудита [Текст]: учебник / С.В. Панкова, Н.И. Панкова. - 3-e изд., с изм. - М.: Магистр, 2009. - 287 с.

29. Рудакова, О.С. Банковские электронные услуги: учебное пособие [Текст] / О.С. Рудакова. – М.: Инфра-М, Вузовский учебник, 2011.

30. Селеванова, Т. С. Ценные бумаги: Теория, задачи с решениями, учебные ситуации, тесты: учебник / Т. С. Селеванова. - М.: Дашков и К, 2010. - 383 с.

31. Стародубцева, Е. Б. Рынок ценных бумаг [Тескт]: учебник / Е. Б. Стародубцева. - Москва: Форум: ИНФРА-М, 2009. - 173 с.

32. Суэтин, А. А. Международные валютно-финансовые отношения [Текст]: учебник / А. А. Суэтин. - 4-е издание, перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010.- 448 с.

33. Тавасиев, А.М. Банковское дело. Управление и технологии [Текст]: учебник; 3-е изд., перераб. и доп. / А.М. Тавасиев. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 671 с.

34. Турбанов, А.В. Банковское дело [Текст]: операции, технологии, управление / А.В. Турбанов, А.В. Тютюнник. - М.: Альпина Пабл., 2010. - 682 с.

35. Ценные бумаги [Текст]: учебник / Под ред. В. И. Колесникова, В. С. Торкановского. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009 - 448 с.

36. Черкасова, Е.А. Информационные технологии в банковском деле [Текст]: учебное пособие / Е.А. Черкасова, Е.В. Кийкова. – М.: Издательский центр «Академия», 2011. – 320 с.

37. Черник, Д. Г. Налоги и налогообложение [Текст]: учебное пособие / Д. Г. Черник. – изд. 2-е, перер. – М. Юнити, 2010. – 368 с.

 

5.2. СПИСОК ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Банковские риски: учебное пособие / Под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой; - 2- е изд., стер. - М.: Кнорус, 2008. - 232 с.

2. Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов / Л. Г. Батракова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М: Университетская книга; Логос, 2007. - 368 с.

3. Варламова, Т. П. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие / Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова, М.А. Варламова. - М.: РИОР, 2009. - 128 с.

4. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: практикум [Текст]: учебное пособие для вузов / [А.Б. Басс, А. Графов, Л.Т. Литвиненко и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 431 с.

5. Ефремова, Л. С. Банковский аудит [Текст]: учебное пособие / Л. С. Ефремова. – Минск: Издательство: БГЭУ, 2007.

6. Жарковская, Е.П. Антикризисное управление [Текст]: учебник / Е.П. Жарковская, Б.Е. Бродский, И.Б. Бродский. – М.: Омега – Л, 2009. – 456 с.

7. Жданчиков, П. А. Ценные бумаги / П.А. Жданчиков. - М.: НТ Пресс, 2010. - 320 с.

8. Жуков, Е.Ф. Банковский менеджмент [Текст]: учебник / Е. Ф. Жуков. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 255 с.

9. Купрюшина, Т. А. Банковский аудит [Текст]: учебное пособие / Т. А. Купрюшина, Л. С. Ефремова. - Минск, 2007.

10. Малеева, А. В. Анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие (курс лекций) / А. В. Малеева. – Ставрополь: ГОУВПО «Северо-Кавказский государственный технический университет», 2008. – 496с.

11. Маренков, Н. Л. Ценные бумаги [Текст]: учебно-метод. пособие / Н. Л. Маренков. - 2-е изд. - М.: МЭФИ; Ростов н/Д: Феникс. 2009. - 602 с.

12. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения [Текст]: Учебник / Под ред. А. М. Красавиной. – 3-е изд. перераб. и доп.- М.: Финансы и ста­тистика, 2008. – 576 с.

13. Петров, А. Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.И. Петрова. - М: Финансы и статистика, 2007. - 560 с.

14. Поморина, М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка [Текст] / М.А. Поморина. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 384 с.

15. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. [Текст] 8 П.С. Роуз. – М.: Дело Лтд., 1995.

16. Сенчагов, В. К. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учебное пособие / В.К. Сенчагов –М: ПРОСПЕКТ, 2011. - 465 с.

17. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4-ое переработанное изд. [Текст] / Под ред. Р.Я.Левиты, Б.С.Пинскера. М.: Catallaxy, 1994. – 820 с.

18. Смирнов, А. В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке / А. В. Смирнов. - М.: БДЦ-пресс, 2002. - 176 с.

19. Стивен, М. Фрост. Настольная книга банковского аналитика. Деньги, риски и профессиональные приемы / Пер. с англ. Д.В. Теплых; под ред. Н.В. Рудя- Днепропетровск: «Баланс Бизнес Букс», 2006. - 672с.

20. Шевчук, Д. А. Основы банковского аудита. Конспект лекций [Текст]: учебное пособие / Д. А. Шевчук. – М.: Феникс, 2007.

21. Периодические издания: Деньги и кредит; Банковское дело; Деньги; Финансы и кредит; Финансовый бизнес; Банковские услуги; Банковские технологии; Эксперт; Бухгалтерия и банки; Финансы; Банковский аудит.

 

 

5.3. ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСЫ

 

1. http://www.cbr.ru - Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации (Банка России) [Электронный ресурс].

2. http://www.gks.ru - Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации [Электронный ресурс].

3. http://www.bis.org - Официальный сайт Базельского комитета по банковскому надзору [Электронный ресурс].

4. http://www.iia-ru.ru - Официальный сайт Института внутренних аудиторов [Электронный ресурс].

5. Http://www.iasb.org - Официальный сайт Правления СМСФО.

6. http://www.government.ru/ - Интернет-портал Правительства Российской Федерации

7. http://www.minfin.ru/ru/ - Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации

8. http://www.economy.gov.ru/ - Официальный сайт Министерства экономического развития Российской Федерации

9. http://www.council.gov.ru/inf_sl/bulletin/index.html - Аналитические материалы Совета Федерации

10. http://wbase.duma.gov.ru:8080/law?titul - Информационно-аналитические материалы Государственной Думы

11. http://www.akm.ru - Агентство АКМ

12. http://www.fihmarket.ru - Агентство "Финмаркет"

13. http://www.rts.ru -Российская торговая система

14. www.consultant.ru – Информационно-правовая система «КонсультантПлюс»