Банковский кредит: необходимость, сущность и видыБанковский кредит – это форма кредита, характеризующаяся тем, что кредитором выступает банк, т.е. это активные операции банка, связанные с заключением кредитного договора и открытием ссудного счета. Объектом банковского кредита выступают денежные средства. Выделяют: - прямое банковское кредитование – когда кредитные взаимоотношения с банком возникают напрямую; - косвенное банковское кредитование – когда сначала возникают взаимоотношения между предприятиями на основе коммерческого кредита, а затем в поисках денег предприятие обращается в банк, переуступая долговые обязательства (факторинг, форфейтинг, учет векселей). Банковский кредит является более совершенной формой в силу следующих принципиальных отличий от коммерческого кредита: 1. Объект передачи: для коммерческого кредита – товарный капитал, для банковского кредита – денежный (ссудный) капитал; 2. Взаимодействие с функционирующим капиталом: коммерческий кредит как форма движения ссудного капитала слит с торговым и промышленным капиталами, банковский кредит является обособленной формой движения ссудного капитала; 3. Субъекты: при коммерческом кредите кредитор и заемщик являются предприятия, организации, при банковском кредите – банк-кредитор;
Отмеченные отличия позволяют банковскому кредиту преодолеть границы коммерческого кредита. При помощи банковского кредита происходит перераспределение резервных капиталов функционирующих капиталистов, эмиссия кредитных средств обращения и репатриация в процесс воспроизводства денежных средств населения. Банковский кредит не ограничен в направлении кредитных отношений, так как выдается в денежной форме, то есть в форме всеобщего эквивалента. Банковский кредит имеет два основных направления использования: Ссуда денег – банковский кредит, выдаваемый на погашение ранее возникших обязательств заемщика, то есть на расширение платежного оборота; Ссуда капитала – банковский кредит, выдаваемый на приобретение средств производства, то есть на увеличение функционирующего капитала. В результате, заемщик получает от банка либо деньги как деньги, либо деньги как капитал. Принципы банковского кредита включают не только общепризнанные принципы кредита вообще – возвратность, срочность и платность. Но, учитывая специфику деятельности банков, работающих в основном с заемными средствами, подлежащими возврату владельцам денег, принципами банковского кредита являются: целевой характер ссуды; дифференцированный подход; обеспеченность. Целевой характер ссуды и дифференцированный подход определяют наличие первичных источников возврата ссуды – средства, получение которых обеспечивается самой кредитной сделкой (целью кредитного мероприятия), и средства, которые заемщик получает в результате своего нормального функционирования от основной и других видов деятельности (дифференцированный подход предполагает оценку кредитоспособности заемщика, а, следовательно, и оценку наличия этих средств). Обеспеченность определяет вторичные источники возврата ссуды – средства, которые банк получает от реализации форм обеспечения возврата кредита (дополнительных гарантий возврата): залога (заклада), гарантий, поручительств, страхования, цессии. Таким образом, применение этих дополнительных принципов банковского кредитования обеспечивает больший уровень уверенности возврата предоставленных кредитов. Классификация банковских кредитов отличается разнообразием видов. Наиболее часто встречается классификация банковских кредитов по следующим критериям: 1. Тип заемщика - выделяют банковские кредиты, представленные государству, юридическим лицам и физическим лицам. В свою очередь, кредиты юридическим лицам делятся по резидентству, формам собственности, видам деятельности (на кредиты предприятиям федеральной формы собственности, государственной формы собственности субъектов федерации и местных органов власти, других форм собственности, финансовым, кредитным организациям, коммерческим предприятиям и некоммерческим предприятиям); 2. Направление использования – по этому признаку банковские кредиты подразделяют на: - целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и прочее); - нецелевые (например, кредиты на временные или неотложные нужды); 3. По отраслевому признаку - различают кредиты, предоставляемые предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и так далее. 4. Сроки кредитования - подразделяют на ссуды: до востребования; краткосрочные (сроком от одного дня до одного года); среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет); долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет); 5. Форма обеспечения – выделяют ссуды под залог (заклад), гарантии, поручительства, страхование; 6. Степень обеспеченности – выделяют полностью обеспеченные ссуды, частично обеспеченные и необеспеченные (бланковые); 7. По графику погашения различают банковские кредиты, погашаемые единовременно и/или с рассрочкой платежа; 8. По методу взимания процентов выделяют банковские кредиты с удержанием процентов в момент предоставления кредита; с уплатой процентов в момент погашения кредита и с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования; 9. По характеру кругооборота средств банковские кредиты делят на: сезонные и несезонные; разовые и возобновляемые. 6. По степени риска выделяют несколько групп по степени риска (от 1 до 5) в зависимости от формальных признаков заемщика. 7. и другие критерии.
Достаточно новой формой кредита, приобретающей все большую популярность, становится потребительский кредит, который может быть выражен двумя основными видами: 1. Предоставление отсрочки платежа за товары; 2. Предоставление ссуды денег для приобретения товаров и/или услуг. Потребительский кредит переплетается как с банковским, так и с коммерческим кредитами: продавцы могут использовать долговые обязательства потребителей для получения банковских кредитов или выступать в роли гаранта перед банком для получения покупателем ссуды денег. Потребительский кредит в денежной форме применяется при предоставлении банками и предприятиями денежной ссуды физическим лицам: населению, своим работникам на хозяйственное обзаведение, строительство, покупку квартир, транспортных средств, товаров длительного пользования. Таким образом, субъектами кредитных отношений (как правило, заемщиком) выступают физические лица (граждане, население). Кредиторами при этом выступают банки и предприятия. Объектами потребительского кредита являются товары, недвижимость, денежные средства. Классификация банковских потребительских кредитов представлена на рисунке 9.2.
Рисунок 9.2 - Классификация банковских потребительских кредитов Основная причина расширения потребительского кредитования заключается в ограниченной платежеспособности населения, что задерживает обращение капитала, поэтому одной из главных задач банков на современном этапе является создание высокотехнологичных способов обслуживания населения. Наиболее совершенными формами такого обслуживания в настоящее время являются кредитные карточки (с открытым лимитом кредитования) и автоматические переводные счета (счета "конто" с открытым лимитом кредитования) с мобильным доступом. Широко развивается в рамках банковского потребительского кредитования – ипотечный жилищный кредит – кредит под залог приобретаемой (строящейся, имеющейся в собственности) недвижимости.
|
