Облік податкових зобов’язань

Для реєстрації та формування друкованих форм податкових накладних, які виписуються підприємством, а також для формування друкованої форми «Книги продаж» призначений документ «Налоговая накладная». Введення такого документу вручну використовується дуже рідко. Звичайно ці документи формуються на підставі документу: «Реализация товаров и услуг». При вводі на підставі всі поля документу заповнюються автоматично. Зверніть увагу: в одному документі може бути присутня номенклатура лише з однаковою ставкою ПДВ.

Завдання 10. Переключіть інтерфейс на «Бухгалтерский и налоговый учет». Зареєструйте отримання вхідних податкових накладних (рекомендується використовувати механізм вводу на підставі). Для цього у журналі «Документы контрагентов» (пункт меню ДОКУМЕНТЫ) встановіть курсор на відповідному документі (рис. 10) та оберіть із меню команду («Н а основании»).

Рис. 10. Перелік документів-підстав для податкових накладних

Для кожного з вказаних документів оберіть документ «Налоговая накладная». При натисканні кнопки «ОК» документ буде заповнено автоматично даними з відповідного документу-підстави. Обов’язково перейдіть до закладки «Додатково» та заповніть поле . Зверніть увагу на особливості заповнення документу «Налоговая накладная» для фізичної особи (рис. 11). Після натиснення кнопки «Сформировать» буде сформованиа податкова накладна. Документи слід провести для формування відповідних проводок.

Рис. 11. Вікно вибору виду документу