| Наименование цеха
| На начало года (НГ)
| В течение года
| На конец года (КГ)
| Доля в общем объеме (Д)
| В % к началу года (ПНГ)
|
| Поступило (П)
| Выбыло (В)
|
| Ремонтный
|
|
|
|
|
|
|
| Кузнечный
|
|
|
|
|
|
|
| Литейный
|
|
|
|
|
|
|
| Сборочный
|
|
|
|
|
|
|
| Прокатный
|
|
|
|
|
|
|
| Механический
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
| Средний показатель на конец года
|
| Х
|
| Максимальная доля в общем объеме
|
|
КГ=НГ+П-В Д=КГ/(Итого КГ) * 100 ПНГ=КГ/НГ*100
Расчет амортизационных отчислений основных фондов
| Группа основных фондов
| Стоимость на начало года (НГ)
| Процент амортизации (ПА)
| Сумма амортизации (СА)
| Стоимость на конец года (КГ)
| Доля в общем объеме (Д)
|
| Здание цеха
|
|
|
|
|
|
| Станки
|
|
|
|
|
|
| Агрегаты
|
|
|
|
|
|
| Мебель
|
|
|
|
|
|
| Установки
|
|
|
|
|
|
| Компьютеры
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
| Х
|
|
|
|
| Средняя стоимость на конец года
|
| Х
|
| Минимальная доля в общем объеме
|
|
СА=НГ*ПА/100 КГ=НГ-СА Д=КГ/(Итого КГ)*100
Расчет коэффициента использования производственных площадей.
| Коэффициент использования (КИ)
|
| |
| Общая площадь (ОП)
|
| |
| Процент прибыли (ПП)
|
| |
| Наименование продукции
| Себестоимость (СС)
| Объем выпуска (ОВ)
| Цена реализации (Ц)
| Сумма (С)
|
| Телефон Т-1
| 120,30
|
|
|
|
| Телефон Т-2
| 143,62
|
|
|
|
| Усилитель
| 93,50
|
|
|
|
| Адаптер
| 53,60
|
|
|
|
| Разъем
| 6,28
|
|
|
|
| Итого
| Х
| Х
| Х
|
|
| Минимальная цена реализации
|
| Х
|
| Максимальная цена реализации
|
| Х
|
Ц=СС+СС*ПП/100 С=Ц*ОВ КИ=(Итого С)/ОП
Расчет фонда оплаты труда цехов предприятия.
| Процент премии (ПП)
|
| |
| Процент отчислений (ПО)
|
| |
| Название цеха
| Основная зарплата (ЗП)
| Размер премий (П)
| Размер отчислений (О)
| Фонд оплаты труда (Ф)
|
| Ремонтный
|
|
|
|
|
| Кузнечный
|
|
|
|
|
| Литейный
|
|
|
|
|
| Сборочный
|
|
|
|
|
| Прокатный
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
| Минимальный размер премии
|
| Х
| Х
|
| Средний фонд оплаты труда
|
|
П=ЗП*ПП/100 О= ЗП*ПО/100 Ф=ЗП+П+О
Расчет расходов на электроэнергию оборудования цеха.
| Тариф (Т)
| 0,025
| |
| Продолжительность работы (ПР)
|
| |
| Наименование
| Установленная мощность (УМ)
| Коэффициент простоя (КП)
| Время работы (ВР)
| Сумма оплаты (СО)
|
| Станок С-5
|
| 0,20
|
|
|
| Агрегат А-2
|
| 0,12
|
|
|
| Станок С-7
|
| 0,17
|
|
|
| Аппарат В-8
|
| 0,24
|
|
|
| Станок С-1
|
| 0,19
|
|
|
| Станок С-6
|
| 0,21
|
|
|
| Итого
| Х
| Х
| Х
|
|
| Среднее время работы
|
| Х
|
| Минимальная сумма оплаты
|
|
ВР=ПР*(1-КП) С=УМ*ВР*Т
Расчет прибыли предприятия.
| Процент прибыли (ПП)
|
| |
| Наименование продукции
| Себестоимость (СС)
| Объем выпуска (ОВ)
| Цена реализации (Ц)
| Прибыль (П)
| Доля в общем объеме (Д)
|
| Телефон
|
|
|
|
|
|
| Принтер
|
|
|
|
|
|
| Факс
|
|
|
|
|
|
| Модем
|
|
|
|
|
|
| Сканер
|
|
|
|
|
|
| Итого
| Х
| Х
| Х
|
|
|
| Минимальная цена реализации
|
| Х
|
| Максимальная цена реализации
|
| Х
|
Ц=СС+СС*ПП*100 П=(Ц-СС)*ОВ Д=П/(Итого П)
Учет затрат на вспомогательные материалы
| Наименование материала
| Цена (Ц)
| Количество
| Сумма на конец месяца (С)
| Доля в общем объеме (Д)
|
| На начало месяца (НМ)
| На конец месяца (КМ)
| Израсходовано (И)
|
| Краска
| 12,50
|
|
|
|
|
|
| Лак
| 28,30
|
|
|
|
|
|
| Бензин
| 2,00
|
|
|
|
|
|
| Керосин
| 1,80
|
|
|
|
|
|
| Эмаль
| 16,30
|
|
|
|
|
|
| Ацетон
| 11,80
|
|
|
|
|
|
| Итого
| Х
| Х
| Х
| Х
|
|
|
| Средняя сумма расхода
|
| Х
|
| Минимальная доля в общем объеме
|
|
И=КМ-НМ С=Ц*КМ Д=С/(Итого С) * 100
Расчет оборотных средств цехов предприятия
| Номер цеха
| Материалы, полуфабрикаты (МП)
| Незавершенное производство (НЗП)
| Фонды обращения (ФО)
| Оборотные фонды (ОФ)
| Оборотные средства (ОС)
| Доля в общем объеме (Д)
|
| №1
|
|
|
|
|
|
|
| №2
|
|
|
|
|
|
|
| №3
|
|
|
|
|
|
|
| №4
|
|
|
|
|
|
|
| №5
|
|
|
|
|
|
|
| №6
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
| Средняя величина оборотных средств
|
| Х
|
| Минимальный размер оборотных фондов
|
| Х
|
| | | | | | | | |
ОФ=МП+НЗП ОС=ОФ+ФО Д=ОС/(Итого ОС)*100
Расчет отчислений на заработную плату филиалов предприятия
| Фонд соц. страхования, % (ПСС)
|
| |
| Фонд содействия занятости, % (ПСЗ)
| 2,5
| |
| Наименование филиала
| Начисленная зарплата (ЗП)
| Отчисления в фонды
| Фонд оплаты труда (Ф)
|
| Соц. страхования (СС)
| Содействия занятости (СЗ)
| Всего (В)
|
| ООО «Альфа»
|
|
|
|
|
|
| ОАО «ЛИК»
|
|
|
|
|
|
| ЧП «Маяк»
|
|
|
|
|
|
| ООО «Агат»
|
|
|
|
|
|
| ОАО «РИМ»
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
| Средний фонд оплаты труда
|
|
| Максимальный фонд оплаты труда
|
|
| | | | | | | |
СС=ЗП*ПСС/100 СЗ=ЗП*ПСЗ/100 В=СС+СЗ Ф=ЗП+В
Расчет планируемой выручки и рентабельности предприятия.
| Изделие
| Себестоимость (СС)
| Объем выпуска (ОВ)
| Цена реализации (Ц)
| Выручка (В)
| Доля в общем объеме (Д)
| Рентабель-ность (Р)
|
| Телефон
|
|
|
|
|
|
|
| Принтер
|
|
|
|
|
|
|
| Факс
|
|
|
|
|
|
|
| Модем
|
|
|
|
|
|
|
| Сканер
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
| Х
| Х
| Х
|
|
| Х
|
| Средняя рентабельность
|
|
| Максимальная выручка
|
| Х
|
| | | | | | | | | |
В=Ц*ОВ Д=В/(Итого В)*100 Р=(В-С)/С*100
Учет материалов на складе
| Процент плана (ПП)
|
| |
| Наименование материала
| На начало месяца (НМ)
| В течение месяца
| На конец месяца
|
Отклонение (О)
|
| Израсходовано (ИМ)
| Получено (ПМ)
| План (П)
| Факт (Ф)
|
| Краска
|
|
|
|
|
|
|
| Лак
|
|
|
|
|
|
|
| Бензин
|
|
|
|
|
|
|
| Керосин
|
|
|
|
|
|
|
| Эмаль
|
|
|
|
|
|
|
| Ацетон
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
| Х
| Х
| Х
|
|
|
|
| Среднее отклонение
|
|
| Максимальное отклонение
|
|
П=НМ*ПП/100 Ф=НМ–ИМ+ПМ О=Ф–П
13. Расчет рентабельности продукции предприятия.
| Изделие
| Постоянные расходы (ПСР)
| Переменные расходы (ПРР)
| Прибыль (П)
| Себестоимость (СС)
| Доля в общем объеме (Д)
| Рентабельность (Р)
|
| Телефон
|
|
|
|
|
|
|
| Принтер
|
|
|
|
|
|
|
| Факс
|
|
|
|
|
|
|
| Модем
|
|
|
|
|
|
|
| Сканер
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
| Х
| Х
| Х
|
|
| Х
|
| Минимальная рентабельность
|
|
| Средняя себестоимость
|
| Х
|
СС=ПСР+ПРР Д=СС/(Итого СС)*100 Р=П/СС*100
