Студопедия — БАНК ІСІ» БӨЛІМІ БОЙЫНША ТАПСЫРМА
Студопедия Главная Случайная страница Обратная связь

Разделы: Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

БАНК ІСІ» БӨЛІМІ БОЙЫНША ТАПСЫРМА






Кесте 1 – Халық банкінің 2007-2009 жылдар аралығында тәуекелділігі бойынша жіктелген несие портфелінің динамикасы (млн.теңге)

Несие түрі      
  Несие % Несие % Несие %
Стандарттық 202 307 74,4% 268 727 61,3% 278 831 44,27%
Стандарттық емес 39 242 14,4% 125 949 28,7% 295 399 46,89%
Қанағаттанарлық емес 9 670 3,6% 24 145 5,5% 27 408 4,35%
Күдікті 9 845 3,7% 7 034 1,6% 12 232 1,95%
Үмітсіз 10 933 4% 12 861 2,9% 16 000 2,54%
  Барлығы   271 997   100%   438 716   100 %   629 870   100%
                     

 

тапсырма №1 Енді жоғарыда келтірілген несие топтарының тәуекелділік коэффиценттерін пайдаланып банктің үш жылдағы жалпы тәуекелін анықтаймыз:

2010 жыл:

(202 307*2%) + (39 242*5%) + (9 670*30%) + (9 845*75%) + (10 933*100%) = 270226 млн.теңге

2010 жыл:

2011 жыл:

Талданып отырған кезеңде банктің несиелік портфелі 2,3 есе өсті. 2010 жылы жалпы тәуекел көлемі несиелік портфельдің 10 % құраса, бұл көрсеткіш 2011 және 2012 жылдары қандай болды? Банк жоғарыда келтірілген есептеулерге сәйкес, тәуекелден сақтану мақсатында қандай көлемде резерв құруы қажет?

Несиелік тәуекелдің негативті салдарын шектейтін ең кең таралған әдіс Ұлттық банк бекіткен пруденциялдық нормативтерді ұстану:

- капталдың жеткіліктілігі к1,к2;

 

к1 = К1 – ИК/А,

мұндағы,

К1 – бірінші деңгейлі меншікті капитал;

ИК – банктің акцияға жұмсаған инвестициялары;

А – банктің жиынтық балансына сәйкес барлық активтерінің сомасы;

 

к2 = К/Ар – Пс,

мұндағы,

К – банктің меншікті капиталы;

Ар – тәуекел дәрежесіне қарай топтасқан активтер және баланстан тыс міндеттемлер сомасы;

Пс – арнайы резервтер (күмәнді және үмітсіз активтер бойынша құрылған провизиялар) қосылған меншікті капиталға қосылмаған, ұрылған жалпы резервтер сомасы.

-Бір несие алушыға шаққанда тәуекелдің максималды мөлшері (к3), коэффиценті максималды мөлшері 25 %

 

к3 = Т/К

 

мұндағы,

Т – тәуекел мөлшері (несие лимиті);

К – банктің меншікті капиталы.

Кесте 2 - Пайдалылықты талдау принциптері

Активтердің орташа құнына қатысты қайтарымдылық көрсеткіштері CAMEL рейтингісі
1%-дан жоғары 0,75%-дан 1%-ға дейін 0,5%-дан 0,75%-ға дейін 0,25%-дан 0,5%-ға дейін 0,25%-дан төмен 1. Тұрақты 2. Қанағаттанарлық 3. Орташа 4. Шекті 5. Қанағаттанарлықсыз

 

Банктің пайдалылық көрсеткіші активтердің орташа құнына қатысты қайтарымдылық коэффициенті болып табылады. Ол төмендегідей түрде есептеледі:

 

Дивиденттерді төлегенге дейінгі және салықтарды төлегеннен кейінгі таза пайда

Активтердің орташа құны

Халық банкінің 2011 жылғы пайдалылығын есептесек:

27159274/110151026=0,25=25%

Халық банкінің пайдалылық көрсеткіші CAMEL рейтингісі бойынша 1-рейтингке ие болып отыр.

Өтімділік. өтімділікті талдау үшін кез келген көрсеткішті қолдану мүмкін емес. Ол үшін келесі қатынастарды қолданамыз:

 

1) Берілген несиелер

Депозиттік салымдар

2) Өтімді активтер

салымдар

тапсырма №2. 2009 жылы Халық банкінің берілген несиелері көлемі – 596216250 мың теңге, депозиттік салымдар – 597935085 мың теңге, өтімді активтер – 127799159 мың теңге, 2010жылы Халық банкінің берілген несиелері көлемі – 1040273000 мың теңге, депозиттік салымдар – 935429000 мың теңге, өтімді активтер – 255245000 мың теңге, 2011 жылы Халық банкінің берілген несиелері көлемі – 1188280000 мың теңге, депозиттік салымдар – 867392000 мың теңге, өтімді активтер – 161088000 мың теңге.

 

2009:

1) 596216250/597935085=0,99

2) 127799159/597935085=0,22

2010:

2011:

 

 

Банк активтерінің өтімділігіне 2009 жылы 2-рейтинг беруге болады, ал 2010 және 2011 жылы қандай рейтинг бере аламыз?

3. Дисконттық облигация – инвестор банктің облигацияны шығарушыдан номиналдық құнынан төменгі бағада сатып алып, оны өзінің құнымен қайта сату арасындағы айырма түрінде банкке табыс әкелетін түрі. Дисконттық облигация бойынша банктің табысын (Дт) есептеу формуласы:

 

Дт = Номиналдық құн – Сатылу бағасы

 

Айталық банк, 91 күнге шығарылған 1000 теңгелік номинал құны дисконттық облигацияны 750 теңгеге сатып алсын делік. Мұндағы банктің табысы былай есептеледі:

1000 теңге – 750 теңге = 250 теңге (дисконттық табыс мөлшері).

250 теңге: 750 теңге (басында салынған капитал) * 100 = 33,3% (салынған қаражаттан алатын табыс).

Банктің 91 күнге қаражат салғанын ескеріп, бір күндік табысты есептейтін болсақ, ол 33,3%: 91 күн = 0,3659% тең. Енді жылдық табысты анықтайық: 0,3659% * 364 күн = 133,19%.

Тапсырма №3. Банк, 90 күнге шығарылған 1000 теңгелік номинал құны дисконттық облигацияны 850 теңгеге сатып алсын делік. Мұндағы банктің табысы қалай есептеледі:

4. Депозиттік және жинақ сертификаттарын банктердің өздері шығарады және оған инвестиция жұмсайды.

Банктік сертификаттар бағалы қағаз болып табылатындықтан, олар инвесторлар тартуға мүмкіндік береді. Шетел тәжірибесінде банктік сертификаттар мемлекеттің бағалы қағаздарынан кейін тұрақтылығы мен өтімділігі жағынан екінші орынды алады.

Коммерциялық банк номиналдық құны 1000 теңгелік, 6 айдан соң өтелетін және 10% дисконттық жылдық табысы бар депозиттік сертификат сатып алған. 3 ай өткен соң банк, ол сертификатты сатады. Сату барысында 3 айлық депозиттік сертификаттың табысы 5% дисконттық жылдық мөлшерлемені құрайды. Депозиттік сертификатты сатып алу және сату бағасын есептеу керек:

 

1) Сатып алу бағасы:

1000 – (1000 x 10% x 6) / (100% x 12) = 950 теңге

2) Сату бағасы:

1000 – (1000 x 5% x 6) / (100% x 12) = 987 теңге

Тапсырма №4. Коммерциялық банк номиналдық құны 1000 теңгелік, 8 айдан соң өтелетін және 15% дисконттық жылдық табысы бар депозиттік сертификат сатып алған, дисконттық жылдық табысы бар депозиттік сертификат сатып алған. 3 ай өткен соң банк, ол сертификатты сатады. Сату барысында 3 айлық депозиттік сертификаттың табысы 7% дисконттық жылдық мөлшерлемені құрайды. Депозиттік сертификатты сатып алу және сату бағасын есептеу керек:

 

5. Несиелік қабілетті бағалауда отандық банктер тәжірибесінде мынадай көрсеткіштер қолданылады:

1) Негізгі қарыз төлемінің айлық мөлшері (НҚАТ) = Несиенің мөлшері ∕ несиенің мерзімі;

2) Сыйақы мөлшерлемесі бойынша төлемінің айлық мөлшері (СМАТ) = Несиенің мөлшері * cыйақы мөлшерлемесі/12 ай;

3) Негізгі қарыз және сыйақы мөлшерлемесі бойынша төлемінің айлық мөлшері (НҚСАТ) = НҚАТ + СМАТ;

4) Таза табыс (ТТ) = Жалпы табыс – салықтық және басқа да төлемдер;

5) Нақты несиелік қабілеті (ННҚ) = НҚСАТ / ТТ.

Нақты несиелік қабілетінің мәні жобамен 35-45%-дан төмен болмауы керек. Қарыз алушының төлем қабілеттігін анықтау тәжірибесіне мысал келтірейік.

Ол үшін Б.Ж. Тасмағамбеттегі деген азаматтың айталық автомобиль несиесін алуға берген сауалнамасын пайдалану қажет. Ондағы сұралатын несие сомасы 2176000 теңге немесе 17000 АҚШ доллары (1 АҚШ доллары 128 теңге), мұндағы жаңа автомобильдің нарықтық құны – 2 560000 теңгені (немесе 20000 АҚШ долларын) құрайды. Қарыз алушының қосатын бастапқы жарнасы 15%, яғни 384 000 теңге немесе 3000 АҚШ доллар. Автомобиль несиесін 60 айға, 18% жылдық сыйақы мөлшерлемесінде сұрап отыр делік. Ол кісінің жанұялық айлық табысы – 560 000 теңге және кепілге жылжымайтын мүлік қояды.

Жоғарыдағы көрсеткіштер көмегімен қарыз алушы Б.Ж. Тасмағанбеттегінің төлем қабілетін бағалау нәтижесі мынадай:

 

(НҚАТ) = 2 176000 теңге: 60 ай = 36267

(СМАТ) = 2 176000 * 0,18: 12 ай = 32640

НҚСАТ) = 36267 + 32640 = 68907 теңге

ТТ = 560 000 – 300 000 = 200 000 теңге

ННҚ = 68907: 200 000 = 0,34 немесе 34%

 

Сонымен, қарыз алушымыз төлем қабілеттігі жеткіліксіз, бірақ оған кепілге қоятын мүлкін ескере отырып, несие беруге болады.







Дата добавления: 2015-09-19; просмотров: 1051. Нарушение авторских прав; Мы поможем в написании вашей работы!



Обзор компонентов Multisim Компоненты – это основа любой схемы, это все элементы, из которых она состоит. Multisim оперирует с двумя категориями...

Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм...

Важнейшие способы обработки и анализа рядов динамики Не во всех случаях эмпирические данные рядов динамики позволяют определить тенденцию изменения явления во времени...

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ МЕХАНИКА Статика является частью теоретической механики, изучающей условия, при ко­торых тело находится под действием заданной системы сил...

ИГРЫ НА ТАКТИЛЬНОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ Методические рекомендации по проведению игр на тактильное взаимодействие...

Реформы П.А.Столыпина Сегодня уже никто не сомневается в том, что экономическая политика П...

Виды нарушений опорно-двигательного аппарата у детей В общеупотребительном значении нарушение опорно-двигательного аппарата (ОДА) идентифицируется с нарушениями двигательных функций и определенными органическими поражениями (дефектами)...

Дезинфекция предметов ухода, инструментов однократного и многократного использования   Дезинфекция изделий медицинского назначения проводится с целью уничтожения патогенных и условно-патогенных микроорганизмов - вирусов (в т...

Машины и механизмы для нарезки овощей В зависимости от назначения овощерезательные машины подразделяются на две группы: машины для нарезки сырых и вареных овощей...

Классификация и основные элементы конструкций теплового оборудования Многообразие способов тепловой обработки продуктов предопределяет широкую номенклатуру тепловых аппаратов...

Studopedia.info - Студопедия - 2014-2024 год . (0.009 сек.) русская версия | украинская версия