О предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег и финансирования терроризма

Директива 2005/60/ЕС Европейского парламента и Совета

Октября 2005 года

о предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег и финансирования терроризма

(Текст с ЕАОС актуальность)

ЕВРОПЕЙСКИЙ ПАРЛАМЕНТ И СОВЕТ ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА,

Принимая во внимание договор об учреждении Европейского сообщества и, в частности, в статье 47(2), первое и третье предложения, и в статье 95 договора,

Принимая во внимание предложение комиссии,

Принимая во внимание мнение европейского экономического и социального комитета (¹),

Принимая во внимание мнение Европейского центрального банка (²),

Действуя в соответствии с процедурой, предусмотренной в статье 251 договора (³),

Принимая во внимание, что:

(1)	Массовые потоки грязных денег могут повредить стабильности и репутации финансового сектора и угрожать единого рынка, и терроризм расшатывает устои нашего общества. В дополнение к уголовно-правового подхода, профилактической усилий через финансовую систему может дать положительные результаты.

 

(2)

Логичность, целостность и стабильность кредитно-финансовых учреждений и доверия к финансовой системе в целом могут серьезно поставить под угрозу усилия преступников и их сообщников, либо для сокрытия происхождения доходов, полученных преступным путем, или канал законных или незаконных денег для террористических целей. Во избежание государств-членов принятия мер для защиты своих финансовых систем, которые могут оказаться несовместимыми с функционированием внутреннего рынка и с рецептами правопорядка и общественной политики, действий сообщества в этой области необходимы.

 

(3)

В целях облегчения своей преступной деятельности лиц, занимающихся отмыванием денег и террористической финансисты могли бы попытаться воспользоваться свободы движения капитала и свободы поставок финансовых услуг, которые интегрированной финансовой области влечет за собой, если определенные координирующие меры не будут приняты на уровне сообщества.

 

(4)

В целях решения этих проблем в области отмывания денег, директива Совета 91/308/ЕЕС от 10 июня 1991 г. о предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег (4) был принят. Она требует от государств-членов, запрещающие отмывание денег и обязать финансовый сектор, включающий кредитных учреждений и широкого диапазона других финансовых учреждений, идентифицировать своих клиентов, вести соответствующие записи, устанавливать внутренние процедуры, позволяющие обучить персонал и охранник по борьбе с отмыванием денег и сообщать о любых признаков отмывания денег в компетентные органы.

 

(5)

Отмывание денег и финансирование терроризма часто проводится в международном контексте. Меры, принятые исключительно на национальном или даже на уровне сообщества, без учета международной координации и сотрудничества, будет иметь очень ограниченный эффект. Меры, принятые сообществом в этой области должна согласовываться с другими действий, проводимую на других международных форумах. Деятельность сообщества должна продолжают особенно учитывать рекомендации Financial Action Task Force (именуемые далее-ФАТФ), которая является основным международно-тело активное участие в борьбе против отмывания денег и финансирования терроризма. Поскольку рекомендации ФАТФ были пересмотрены и расширены в 2003 году, данная директива должна быть в соответствии с новым международным стандартом.

 

(6)	Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС), которое позволяет членам принимать меры, необходимые для защиты общественной морали и предотвращения мошенничества и принятие мер по разумным причинам, в том числе для обеспечения стабильности и целостности финансовой системы.

 

(7)

Хотя изначально ограничен преступлениям, связанным с наркотиками, наблюдается тенденция в последние годы к более широкому определению отмыванию денег на основе широкого круга предикатных преступлений. Шире круг предикатных преступлений облегчает отчетности о подозрительных транзакциях и международного сотрудничества в этой области. Таким образом, определение тяжкого преступления, должны быть приведены в соответствие с определение тяжкого преступления, в рамочное решение Совета 2001/500/JHA от 26 июня 2001 года Об отмывании денег, идентификации, выявлении, замораживании, аресте и конфискации средств совершения преступлений и доходов от преступной деятельности (5).

 

(8)

Кроме того, нецелевого использования финансовой системы для канала уголовного или даже деньги в террористических целях, представляет прямую угрозу для целостности, нормального функционирования, репутации и стабильности финансовой системы. Соответственно, превентивные меры данная директива должна распространяться не только на манипуляции с денег, полученных от преступления, а также сбор денежных средств или имущества в террористических целях.

 

(9)

Директива 91/308/EEC, хотя наложении идентификации клиентов, обязательства, содержащиеся сравнительно немного деталей на соответствующих процедур. В виду чрезвычайной важности этого аспекта предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма, целесообразно, в соответствии с новыми международными стандартами, ввести более конкретные и подробные положения, касающиеся идентификации клиента и любого бенефициарного владельца и проверки их личности. С этой целью точного определения термина " бенефициарный владелец " - это важно. Где отдельных бенефициаров юридического лица или договоренности, такие как фонд или Траст еще не определены, и поэтому невозможно идентифицировать физическое лицо в качестве выгодоприобретателя, было бы достаточно, чтобы определить круг лиц, которые предназначены для бенефициаров фонда или траста. Это требование не должно включать в себя выявление лиц, в пределах этого класса лиц.

 

(10)

Учреждений и лиц, охватываемых данной директивой, должны, в соответствии с этой директивой, идентифицировать и проверить личность бенефициарного собственника. Для выполнения этого требования должны быть оставлены для тех учреждений и лиц, будут ли они пользоваться общественным записей бенефициарных собственников, просят своих клиентов к соответствующим данным или получить информацию, в противном случае, принимая во внимание тот факт, что масштабы таких мер по надлежащей проверке клиентов относится к риску отмывания денег и финансирования терроризма, который зависит от типа клиента, деловых отношений, продукта или сделки.

 

(11)

Кредитные договоры, в которых счет по кредиту служит исключительно для погашения кредита и погашение кредита осуществляется со счета, который был открыт на имя клиента с кредитной организацией, охватываемых данной директивой, в соответствии со статьей 8(1)(a) - (c) в целом следует рассматривать как пример типов менее рискованных сделок.

 

(12)	До такой степени, что провайдеры имущества юридического лица или организация имеют значительный контроль над использованием имущества, они должны быть идентифицированы как бенефициарный собственник.

 

(13)

Доверительные отношения широко используются в коммерческих продуктах в качестве международно-признанной чертой всесторонне руководил оптовых финансовых рынках. Обязанность идентифицировать бенефициарного собственника не возникает из факта, что есть доверительные отношения, в данном конкретном случае.

 

(14)	Данная директива должна также применяться к тем, деятельности учреждений и лиц, на которых распространяется по настоящему Соглашению, которые проводятся в интернете.

 

(15)

Усиление контроля в финансовой сфере подсказал, отмывающих деньги и финансистов террористических искать альтернативные методы для сокрытия происхождения доходов, полученных преступным путем, и в качестве таких каналов могут быть использованы для финансирования терроризма, противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма обязательства должны охватить жизнь и страховых посредников и провайдеров услуг траста или компании.

 

(16)	Лиц, уже подпадающих под юридическую ответственность страховой организацией, и, следовательно, подпадающих под действие настоящей директивы, не должны быть включены в категорию страхового посредника.

 

(17)	Действуя в качестве директора или секретаря компании, сама по себе не делают кому-то доверять и компания поставщик услуг. По этой причине определение распространяется только на тех лиц, которые действуют как директором или секретарем компании для третьих сторон, и в плане бизнеса.

 

(18)

Использование крупных денежных выплат неоднократно доказано, чтобы быть очень уязвимы для отмывания денег и финансирования терроризма. Таким образом, в тех государствах-членах, которые позволяют денежные платежи, которые превышают установленный порог, все физические или юридические лица, торгующие товарами по пути бизнеса должны быть, охватываемых данной директивой, принимая такие денежные выплаты. Дилеры товаров высокой стоимости, такие, как драгоценные камни или металлы, или произведения искусства, и аукционистов в любом случае, охватываемых данной директивой, до такой степени, что расчеты с ними осуществляются в денежной форме в размере 15 000 евро или более. Для обеспечения эффективного контроля соблюдения настоящей директивы, которые потенциально широкий круг учреждений и лиц, государства-члены могут сосредоточить свою деятельность по мониторингу, в частности, на те физические и юридические лица, торгующие товарами, которые подвергаются относительно высокий риск отмывания денег или финансирования терроризма, в соответствии с принципами риск-ориентированного надзора. В свете различных ситуациях, в различных государств-членов, государства-члены могут принять решение использовать более строгие положения, с тем, чтобы учесть риск, связанный с крупными денежными выплатами.

 

(19)

Директива 91/308/EEC принес нотариусы и другие независимые специалисты по юридическим вопросам в рамках сообщества режим борьбы с отмыванием денег; этот охват должен поддерживаться неизменным в настоящей директиве; эти юристы-профессионалы, как определено государствами-членами, с учетом положений настоящей директивы, принимая участие в финансовых и корпоративных сделок, в том числе налоговые консультации, где существует наибольший риск услугами этих юристов-профессионалов, использования не по назначению в целях отмывания доходов от преступной деятельности или для целей террористических финансирования.

 

(20)

Где независимые представители профессий, оказывающих правовую помощь, которая признана легальной и контролируемой, например, юристов, установления правового статуса клиента, либо представление интересов клиента в судебном разбирательстве, было бы не целесообразным, в соответствии с настоящей директивой, чтобы положить эти юристы-профессионалы, в отношении этих видов деятельности, обязана сообщать о подозрениях в отмывании денег или финансировании терроризма. Там должно быть освобождение от какого-либо обязанность сообщить сведения, полученные как до, во время или после судебного разбирательства или в ходе установления правового статуса клиента. Таким образом, юридические консультации, остаются, на которые распространяется обязательство сохранения профессиональной тайны, если юридический советник принимает участие в отмывании денег или финансировании терроризма, правовая консультация предоставляется в целях отмывания денег и финансирования террористических целях или адвокат знает, что клиент обратиться за юридической консультацией для отмывания денег или финансирования терроризма целей.

 

(21)

Сопоставимой услуг, должны рассматриваться таким же образом, когда это предусмотрено ни один из специалистов, охватываемых данной директивой. В целях обеспечения уважения прав, изложенных в Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод и договора о Европейском Союзе, в случае аудиторов, внешних бухгалтеров и налоговых консультантов, которые, в некоторых государствах-членах может защищать или представлять клиента в контексте судебного разбирательства или установить правовой позиции Клиента, информацию, полученную при выполнении своих задач не должен быть предметом отчетности обязательств в соответствии с настоящей директивой.

 

(22)	Следует признать, что риск отмывания денег и финансирования терроризма, является не тем же в каждом случае. В соответствии с риск-ориентированного подхода, принцип должен быть введен в законодательство сообщества, упрощенные меры надлежащей проверки клиентов, допускается в соответствующих случаях.

 

(23)

Отступление, касающееся идентификации бенефициарных владельцев пула счетов нотариусы или другие независимые специалисты по юридическим вопросам должен быть без ущерба для обязательств, что те нотариусы или другие независимые специалисты по юридическим вопросам согласно этой директиве. Эти обязательства включают в себя необходимость такого нотариусы или другие независимые специалисты по юридическим вопросам себя идентифицировать бенефициарных владельцев совместных счетов, принадлежащих им.

 

(24)

В равной степени, законодательство сообщества, следует признать, что в определенных ситуациях представляют больший риск отмывания денег или финансирования терроризма. Хотя личность и бизнес-профиль все клиенты должны быть установлены, бывают случаи, когда особенно строгой идентификации и верификации процедур не требуется.

 

(25)

Особенно это касается деловых отношений с лицами, занимающими или проведя, важных государственных должностей, особенно из стран, где широко распространена коррупция. Такие отношения могут разоблачить финансового сектора, в частности, значительные репутационные и/или юридическими рисками. Международные усилия по борьбе с коррупцией также обосновывает необходимость обратить особое внимание на подобные случаи и применять полный обычных мер по надлежащей проверке клиентов в отношении отечественных политически значимых лиц или усовершенствованных мер по надлежащей проверке клиентов в отношении политически значимых лиц, проживающих в другом государстве-члене или в третьей стране.

 

(26)	Получив разрешение старшего руководства на установление деловых отношений не должна подразумевать получение одобрения от совета директоров, но от непосредственного вышестоящего уровня иерархии лица, обратившегося за такие утверждения.

 

(27)

Для того, чтобы избежать повторных процедурах идентификации клиентов, ведущих к задержкам и неэффективности бизнеса, целесообразно, с учетом соответствующих гарантий, чтобы клиенты могли быть введены, идентификация которых была проведена в другом месте. Где учреждение или лицо, охватываемых данной директивой, опирается на третье лицо, ответственность за клиента процедура due diligence остается у учреждения или лицо, которому заказчик представил. Третьего лица, или представителя, также сохраняет свою ответственность за всех требований настоящей директивы, в том числе требование сообщать о подозрительных сделках и вести учет, до такой степени, что он имеет связь с заказчиком, что является настоящей директивой.

 

(28)

В случае, если агентство или аутсорсинга на договорной основе между учреждениями или лиц, охватываемых данной директивой, и внешних физических или юридических лиц, не подпадающих настоящим, любое противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма обязательств для тех, агентов или поставщиков аутсорсинговых услуг как часть учреждений или лиц, охватываемых настоящей директивой, могут возникнуть только из договора и не из этой директивы. На себя ответственность за исполнение этой директивы, должны оставаться учреждение или лицо покрыто настоящим.

 

(29)

Подозрительных операциях необходимо сообщать в подразделение финансовой разведки (ПФР), который выступает в качестве Национального центра для получения, анализа и распространения компетентным органам сообщений о подозрительных операциях и другой информации, касающейся потенциального отмывания денег или финансирования терроризма. Это не должно заставить государства-члены к изменению существующей системы отчетности, где отчетность через прокуратуру или другие правоохранительные органы, пока информация передается оперативно и нефильтрованное в ПФР, позволяющие им вести свой бизнес правильно, включая международное сотрудничество с другими ПФР.

 

(30)

Как исключение из общего запрета на выполнение подозрительных сделках, учреждений и лиц, охватываемых данной директивой, могут выполнить подозрительных операций перед информированием компетентных органов, где отказ от их исполнения невозможно или, скорее всего, для того, чтобы сорвать усилия, чтобы преследовать бенефициаров подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма операции. Однако это должно быть без ущерба для международных обязательств, принятых государствами-членами, чтобы заморозить денежные средства или другие активы террористов, террористических организаций или тех, кто финансирует терроризм, согласно соответствующим резолюциям Совета Безопасности ООН.

 

(31)	Если государство-член решает воспользоваться льготами, предусмотренными в статье 23(2), Что может позволить или потребовать саморегулируемой организации, представляющей лиц, указанных в ней, не передать в ПФР все сведения, полученные от тех людей, в обстоятельствах, упомянутых в этой статье.

 

(32)

Там был ряд случаев сотрудников, которые сообщают о своих подозрениях в отмывании денег подвергнуться угрозам или враждебных действий. Хотя эта директива не вмешиваться государств-членов в судебном порядке, это очень важный вопрос для повышения эффективности борьбы с отмыванием денег и финансированию терроризма системы. Государства-члены должны быть в курсе этой проблемы и должны сделать все возможное, чтобы защитить работников от таких угроз или враждебных действий.

 

(33)

Раскрытие информации, как указано в статье 28 следует в соответствии с правилами передачи персональных данных третьим странам, изложенным в директиве 95/46/EC Европейского парламента и Совета от 24 октября 1995 г. о защите частных лиц в отношении обработки персональных данных и о свободном движении таких данных (6). Кроме того, в статье 28, не может препятствовать защите национальных данных и служебной тайны, законодательства.

 

(34)

Человек, который просто преобразовать бумажные документы в электронные данные и действующего на основании договора с кредитным учреждением или финансовым учреждением, не подпадают под сферу действия настоящей директивы, не любое физическое или юридическое лицо, которое предоставляет кредитные или финансовые учреждения исключительно с сообщением или других систем поддержки передачи денежных средств или с клиринговых и расчетных систем.

 

(35)

Отмывания денег и финансирования терроризма, международных проблем и борьбы с ними должны быть глобальными. Где-сообщества, кредитных и финансовых учреждений имеют филиалы и дочерние компании, расположенные в третьих странах, где законодательство в этой области, является несостоятельной, они должны, во избежание применения совершенно разные стандарты в пределах учреждения или группы учреждений, применить сообщества стандартный или уведомить компетентные органы родном государстве-члене, если это приложение невозможно.

 

(36)

Важно, что кредитные и финансовые институты должны быть в состоянии быстро реагировать на запросы информации о том, что они поддерживают деловые отношения с названных лиц. С целью выявления таких деловых отношений, чтобы быть в состоянии предоставить эту информацию быстро, кредитные и финансовые учреждения, должны располагать эффективными системами, которые соизмеримы с размерами и характера их деятельности. В частности, было бы целесообразно для кредитных организаций и крупных финансовых учреждений имеют электронные системы в их распоряжении. Это положение имеет особое значение в контексте процедур, ведущих к реализации таких мер, как замораживание или арест имущества (в том числе террористических активов), в соответствии с применимыми национальными или законодательством сообщества с целью борьбы с терроризмом.

 

(37)

Эта директива устанавливает подробные правила для надлежащая проверка клиентов, включая усиленные меры надлежащей проверки клиентов высокого риска заказчиков или деловых отношений, таких, как соответствующие процедуры, чтобы определить, является ли человек политически значимых лиц, и некоторые дополнительные, более детальные требования, такие как наличие соответствия процедур управления и политики. Все эти требования должны быть соблюдены в каждом из учреждений и лиц, охватываемых данной директивой, в то время как государства-члены должны адаптировать подробная реализация этих положений к особенностям различных профессий и различия в масштабах и размерах учреждений и лиц, охватываемых данной директивой.

 

(38)

В целях обеспечения учреждений и других лиц, попадающих под законодательство сообщества в этой области по-прежнему привержены, обратной связи не должно, если это практически осуществимо, быть предоставлены им по полезности и последующие доклады, которые они представляют. Чтобы сделать это возможным, и, чтобы быть в состоянии проанализировать эффективность своих систем по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, государства-члены должны сохранить и улучшить соответствующие статистические данные.

 

(39)

При регистрации или лицензирования, пункт обмена валюты, Траст и компания поставщик услуг или казино на национальном уровне, компетентные органы должны обеспечить, чтобы лица, которые эффективно направляют или направит бизнес таких лиц и владельцев таких субъектов являются пригодными и подходящими. Критерии для определения того, является ли лицо, соответствующее требованиям, должны быть созданы в соответствии с национальным законодательством. Как минимум, такие критерии должны отражать необходимость защиты таких лиц от использования не по назначению, их руководителями или собственниками в преступных целях.

 

(40)

Учитывая международный характер отмывания денег и финансирования терроризма, координации и сотрудничества между ПФР, как указано в решении Совета 2000/642/JHA от 17 октября 2000 года в отношении механизмов сотрудничества между подразделениями финансовой разведки государств-членов в отношении обмена информацией (7), в том числе создание ЕС ПФР-net, следует поощрять, чтобы в максимально возможной степени. С этой целью комиссия должна одолжить такую помощь, которая может потребоваться для облегчения такой координации, в том числе и финансовую помощь.

 

(41)

Важность борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, государства-члены должны привести заложить эффективные, соразмерные и сдерживающие санкции в национальном законодательстве за несоблюдение национальных положений, принятых во исполнение настоящей директивы. Необходимо предусмотреть штрафные санкции в отношении физических и юридических лиц. Поскольку юридические лица часто участвуют в сложных отмывания денег или финансирования терроризма операций, санкции также должны быть скорректированы в соответствии с деятельностью, осуществляемой юридическими лицами.

 

(42)	Физическими лицами, осуществляющими любые виды деятельности, указанные в статье 2(1)(3)(a) и (b) в структуре юридического лица, но на независимой основе, должны быть самостоятельно несет ответственность за соблюдение положений настоящей директивы, за исключением статьи 35.

 

(43)

Разъяснения технических аспектов правилам, изложенным в этой директиве, могут потребоваться для обеспечения эффективной и достаточно последовательной реализации настоящей директивы, принимая во внимание различные финансовые инструменты, профессий и рисков в различных государствах-членах и технических разработок в борьбе против отмывания денег и финансирования терроризма. Комиссия должна соответственно быть уполномочены принимать реализация мер, таких, как определенные критерии для определения низкого и высокого риска, ситуации, в которых упрощенной due diligence можно достаточно или enhanced due diligence бы уместно, при условии, что они не изменяют основные элементы настоящей директивы, при условии, что комиссия действует в соответствии с принципами, изложенными в настоящем документе, после консультации с Комитетом по предупреждению отмывания денег и финансирования терроризма.

 

(44)

Меры, необходимые для реализации настоящей директивы, должны быть приняты в соответствии с решением Совета 1999/468/EC от 28 июня 1999 г., устанавливающий порядок реализации полномочий, возложенных на комиссию (8). Для этого нового комитета по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма, замена отмыванием денег, свяжитесь с Комитетом директивы 91/308/ЕЭС, должна быть создана.

 

(45)	Учитывая весьма существенные изменения, которые должны быть внесены в директиву 91/308/EEC, он должен быть отменен по причинам ясности.

 

(46)

Поскольку цель настоящей директивы, а именно, предотвращение использования финансовой системы для целей отмывания денег и финансирования терроризма, не может быть в достаточной степени достигнута государствами-членами и поэтому, в силу масштабов и последствий действий, быть лучше достигнута на уровне сообщества, сообщество может принять меры в соответствии с принципом субсидиарности, изложенным в статье 5 договора. В соответствии с принципом пропорциональности, как изложено в этой статье, данная директива не выходит за рамки необходимого для достижения этой цели.

 

(47)

В осуществлении реализации полномочий в соответствии с настоящей директивы, комиссия должна соблюдать следующие принципы: необходимость высокого уровня прозрачности и консультаций с учреждениями и лицами, охватываемых данной директивой, и с Европейским парламентом и Советом; необходимость обеспечения того, чтобы компетентные органы смогут обеспечить соблюдение правил последовательно; соотношение затрат и преимуществ для учреждений и лиц, охватываемых данной директивой, на долгосрочной основе в любой реализации мер; необходимость соблюдения необходимой гибкости в применение осуществлении мер в соответствии с риск-ориентированного подхода; необходимость обеспечения согласованности с другими законодательными актами сообщества в этой области; необходимость защиты сообщества, его государств-членов и их граждан от последствий отмывания денег и финансирования терроризма.

 

(48)	Эта директива уважает основные права и соблюдает принципы, признанные, в частности, в хартии основных прав Европейского Союза. Ничто в настоящей директивы, должны толковаться или применяться таким образом, который противоречит Европейской конвенции по правам человека,

ПРИНЯЛИ НАСТОЯЩУЮ ДИРЕКТИВУ: