Що відображають грошові потоки як форма вираження фінансових відносин на підприємстві?

а) причину та джерела фінансування господарських операцій із урахуванням фінансових відносин;

б) фактори формування абсолютної величини грошового потоку на основі фінансових відносин;

в) вплив грошового потоку на рівень ліквідності та фінансової стійкості підприємства;

г) порядок та особливості реалізації фінансових відносин, а також формування їх результатів;

д) вірна відповідь відсутня.

 

9. Процес структурування грошових потоків підприємства передбачає:

а) кількісне оцінювання грошового потоку;

б) накопичення різних видів позикових і власних джерел фінансування підприємства;

в) формування упорядкованої сукупності грошових потоків відповідно до встановленого критерію (або групи критеріїв) та визначення їх базових функціонально-організаційних особливостей;

г) установлення питомої ваги окремих складових грошового потоку підприємства;

д) вірна відповідь відсутня.

 

10. За ознакою „ідентифікація розподілу грошового потоку в часі” грошові потоки розмежовують:

а) поточні грошові потоки (теперішні);

б) очікувані грошові потоки (майбутні);

в) вхідні грошові потоки;

г) вихідні грошові потоки;

д) вірна відповідь відсутня.

 

Яким чином класифікують грошові потоки за ознакою „валюта деномінації”?

а) фінансовий грошовий потік;

б) пріоритетні грошові потоки;

в) грошові потоки у національній валюті;

г) грошові потоки в іноземній валюті;

д) вірна відповідь відсутня.

 

12. Грошовий потік класифікується як вхідний за умови:

а) коли почався річний (звітний) період;

б) коли визначається сума власних фінансових ресурсів підприємства;

в) коли рух грошових коштів на підприємстві повністю підпорядкований підвищенню рівня його прибутковості та ліквідності;

г) коли рух коштів у рамках господарської; операції, що генерує такий грошовий потік, веде до збільшення абсолютної ве личини грошових коштів, які перебувають у розпорядженні підприємства на певний момент часу;

д) вірна відповідь відсутня.

 

13. Грошовий потік класифікується як вихідний, якщо:

а) рух коштів у рамках такого грошового потоку призводить до зменшення абсолютної величини грошових коштів, що перебувають у розпорядженні суб’єкта господарювання на певний момент часу;

б) відбувається його фактичне використання для проведення соціально-економічних заходів розвитку підприємства;

в) рух коштів у рамках такого грошового потоку призводить до забезпечення процесу капітального інвестування;

г) рух коштів у рамках такого грошового потоку призводить до підвищення обсягів погашення позикових коштів;

д) вірна відповідь відсутня.

 

Який метод розрахунку операційного грошового потоку передбачає корегування абсолютної величини прибутку підприємства до оподаткування на величину впливу немонетарних операцій?

а) непрямий метод;

б) прямий метод;

в) метод дисконтування;

г) евристичний метод;

д) вірна відповідь відсутня.

 

15. Модель управління грошовими потоками підприємства - це:

а) процес управління вхідними та вихідними грошовими потоками;

б) процес управління грошовими ресурсами підприємства;

в) процес управління потоком готівки на підприємстві;

г) сукупність методів і форм, які залучаються для організації руху грошових потоків у часі та просторі відповідно до визначених критеріїв і цілей;

д) вірна відповідь відсутня.

Термінологічний словник ключових понять

 

Грошовий потік, поточні грошові потоки,рух грошових коштів, очікувані грошові потоки,управління грошовими потоками, чистий грошовий потік, прямий метод розрахунку, позитивний грошовий потік, непрямий метод розрахунку,сукупний грошовий потік, грошова позиція суб’єкта, інструментарій управління Cash Flow, детермінанти грошових потоків,оцінка грошових потоків, модель управління Cash Flow, грошовий потік від операційної діяльності,політика управління Cash Flow, грошовий потік від інвестиційної діяльності, вхідні грошові потоки, вихідні грошові потоки.

Рекомендована література

Основна література

[8,9,10,11,15,17,19,20,22,23]

Додаткова література

[ 8,9,21,25]

 

 

Тема 4. Визначення вартості грошей у часі та її використання у фінансових розрахунках

План вивчення теми

1. Меточний інструментарій оцінювання вартості грошей у часі та його застосування у грошових розрахунках.

2. Визначення майбутньої вартості грошей у часі у фінансових розрахунках.

3. Визначення теперішньої вартості грошей у часі у фінансових розрахунках.