Контрольні завдання. Піприємство стоїть перед вибором придбання нового обладнання

 

Завдання 1.

Піприємство стоїть перед вибором придбання нового обладнання. Використовуючи наведену нижче інформацію обґрунтуйте правильність рішення.

 

Таблиця 3.1. Вихідна інформація

 

Показники	Обладнання
Старе	Нове
Вартість, тис.грн.
Строк служби, років
Виручка від реалізації продукції, тис.грн. на рік
Витрати на експлуатацію, тис.грн. на рік:
Змінні
Матеріали
Зарплата
Електрична енергія
Постійні
Податок на прибуток 19%
Використовується рівномірний метод нарахування амортизації

 

Завдання 2.

Запланований річний обсяг грошового обороту підприємства складає 325 тис. грн. Витрати по обслуговуванню однієї операції поповнення грошових коштів складають 200 грн. Середньорічна ставка відсотку по короткострокових фінансових вкладеннях складає 20 %.

Визначити на підставі моделі Баумоля середній і максимальний розмір залишків грошових коштів.

 

Завдання 3.

На основі даних „Звіту про рух грошових коштів”, систематизованих у таблиці 3.2, провести оцінку якості управління підприємством.

 

Таблиця 3.2 Оцінка якості управління підприємством

 

№ з/п	Вид діяльності	20_	20_
	Операційна (ряд. 170 (3195), ф. 3)
	Інвестиційна (ряд. 300 (3295), ф. 3)
	Фінансова (ряд. 390 (3395), ф. 3)
	Чистий рух грошових коштів (ряд. 1 + ряд. 2 + ряд. 3)
Загальна оцінка якості управління підприємством

Завдання 4.

За результатами діяльності фірми «Бриз» необхідно визначити коефіцієнт достатності грошового потоку та його ліквідність, коефіцієнт ефективності та реінвестування чистого грошового потоку. Зробити висновки.

Вихідні дані для розрахунку наведені в таблиці 3.3.

 

Таблиця 3.3. Вихідні дані

 

Показники
Чистий грошовий потік
Сума виплат основного боргу по довго- і короткострокових кредитах і позиках
Сума приросту запасів ТМЗ у складі оборотних активів підприємства
Сума валового позитивного грошового потоку
Сума залишку грошових активів на к.п.
Сума залишку грошових активів на к.п.
Сума валового негативного грошового потоку
Сума дивідендів виплачених власникам підприємства на вкладений капітал
Сума приросту реальних інвестицій
Сума приросту довгострокових фінансових інвестицій

Завдання 5.

Грошові кошти комерційної фірми „Аляска” протягом року складають 9 700 000 грн. Відсоткова ставка по державним цінним паперам дорівнює 10%, а витрати, пов’язані з кожною їх реалізацією, складають 900 грн. Середній розмір грошових коштів на поточному рахунку комерційної фірми „Аляска” складає 205 940 грн. Використовуючи модель Баумоля, необхідно визначити оптимальну суму грошових коштів на рахунку комерційної фірми, визначити загальну кількість угод з конвертації цінних паперів та зробити обґрунтовані висновки.

Рекомендована література

Основна література

[2,8,10,15,17,19,20,21,22,23,24,25]

Додаткова література

[2,7,8,27,28,33]

 

 

Тема 4. Визначення вартості грошей у часі та її використання у фінансових розрахунках

План заняття

 

1. Особливості розрахунку майбутної вартості потоку платежів

2. Визначення ефективної відсоткової ставки.

3. Порядок розрахунку дохідності фінансових активів з урахуванням фактора інфляції.

 

Обладання, яке потрібне для проведення практичного заняття

1. Завдання та методичні рекомендації по їх виконанню.

2. Мікрокалькулятори.

3. Контрольні завдання.

 

 

Навчальні цілі

Цілями проведення практичного заняття є:закріплення, поглиблення знань методології розрахунку вартості грошей у часі та визначення причин зміни цієї вартості в залежності від умов прийняття фінансових рішень; здатність оцінювати дохідність фінансових активів з урахуванням фактора інфляції; розвиток самостійного мислення.

Завдання

 

1. Проведіть розрахунок майбутньої вартості потоку платежів.

2. Визначіть ефективну відсоткову ставку.

3. Проведіть розрахунок суми кредиту до погашення.

4. Проведіть розрахунок дохідності фінансових активів з урахуванням фактора інфляції.