Страховым риском -предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.Страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. Страховая выплата - денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Страховая премия – сумма, уплачиваемая страхователем по договору страхования за передачу риска страховщику, плата за страхование риска Перестрахование – процесс вторичного (последующего) размещения риска (защита риска самой СК) Цессия/ретроцессия – процесс передачи риска Объект страхования – это имущественный интерес (имущественное положение) субъекта, связанный с обладанием чего-либо – то, что подвержено воздействию риска и может быть застраховано. Из Закона: Объекты страхования – имущественные интересы, связанные с: - дожитием граждан до определённого возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан -причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страх. От несчастных случаев и болезней, мед.страх) -владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества) -обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражд. Ответственности) -осуществление предпринимательской деятельности (страх. Предприним. Рисков) Объекты страхования: 1. Жизнь, здоровье и трудоспособность (риски: травмы, заболевания, смерть) 2. Имущество (риски: повреждение, уничтожение, утеря) 3. Ответственность (риски: обязанность возместить причинённый вред) 4. Капитал (доход, прибыль) (риски: неполучение дохода, обесценение активов) Субъекты страховых отношений – лица, участвующие в отношениях, возникающих в процессе страхования (вся совокупность лиц, участвующих в страховых отношениях) Субъекты страхового дела – лица, осуществляющие страховую деятельность (предоставляющие услуги по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также брокерские и актуарные услуги), чья деятельность регламентируется государством: 1. Страховые (перестраховочные) организации 2. Общества взаимного страхования 3. Страховые (перестраховочные) брокеры 4. Страховые актуарии Список определяется ФЗ. Конечен. Для всех обязательна лицензия Субъекты, связанные со страхованием – лица непосредственно не участвующие в отношениях возникающих в процессе страхования, н связанные с полноценной организацией процесса страхования и, как правило, влияющие на качество отношений внутри страхового дела. Основные субъекты: Страховщик – страховое общество (страх. Организация, СК), осуществляющая управление страховым фондом (формирование, размещение и целевое использование фонда), посредством заключения с его участниками (страхователями) договоров страхования, сбора страховых премий (взносов) и осуществления выплат при наступлении событий, оговоренных в договоре страхования (страховых случаев), а также несущая все обязательства (расходы, издержки), связанные с исполнением договора страхования. Определение из Закона «Об организации страхового дела» Страховщики – юр. Лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования, и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке. Осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхового действия. Требования к страховщику: юр.лицо, резидент, лицензия, Уставный Капитал: страх.рисковое=120м.р., страх.жизни=240м.р., перестрах=480м.р. Страхователь – ф.л или ю.л., обладающее риском (и страховым интересом) и передающее этот риск страховщику (страх.фонду), посредством заключения договора страхования (или в силу закона), и уплаты страховой премии (взноса) и имеющее право претендовать на получение страхового возмещения (обеспечения) в случае наступления событий, оговоренных в договоре страхования (или в законе). Другие: выгодоприобретатель – получатель страх.возмещения, застрахованный – лицо жизнь и т.д. являются объектом страх., полисодержатель, плательщик страх.взноса, цедент – перестрахователь – коме передают риск для вторичного страхования, перестраховщик – кто принимает от перестрахователя., Страховые посредники: Страховой агент – тот кто по поручению и за счет страховщика осуществляет аквизицию договоров (привлечение) Страховой брокер – посредник по заключению договоров от своего имени и во интересы страхователя Субъекты связанные со страхованием: диспашер (международ морское право), сюрвейер (осмотр имущества) аджастрер (интересы страховщика по урегулированию вопросов), тальман (подсчет груза), аварийный комиссар (установление причин, размер убытков), стивидор (осуществление погрузки и выгрузки судов), асессор (определение величины потерь), омбудсмен (права человека). Страховое право – это совокупность общепринятых, законодательно закрепленных правил (норм) поведения субъектов страховых отношений. Страх. Право закреплено в законах и подзаконных актах о страховой деятельности. Страховое законодательство регламентирует: 1. Условия функционирования рынка страхования, включая допуск игроков на это рынок и контроль за их деятельностью и финансовой устойчивостью 2. Правила осуществления страхования, включая регламентацию договора страхования, порядка выплаты страхового возмещения и иные ключевые нормы взаимодействия страховщика и страхователя 3. Обязанность осуществить страхование определенных объектов, в зависимости от осуществляемого субъектом вида деятельность 4. Формирование и функционирование системы социальной защиты граждан, реализуемую через систему социального страхования. Структура страхового законодательства: 1. Международные кодексы и соглашения (торговый, морской, воздушный, инкотермс) 2. Конституция РФ – право на получение социально обеспечения, право на эк деятельность 3. Кодексы РФ (ГК – гл.48 страхование, Налог К, иные (К торгового мореплавания, воздушный, градостроительный) 4. Федеральные законы РФ (прямого действия: общего действия, об отдельных видах страхования, об обязательном гос. страхования,; непрямого действия) 5. Решения органов исполнительной власти (указы Президента, постановления Правительства, Приказы Министерств и ведомств) 6. Правоприменительные материалы – норм – метод акты (общие – ПБУ, план счетов,;11 специальные Обязательно лицензирование Гос. надзор: страх надзор за соблюдением законодательства, предупреждение и пресечение нарушений, обеспечение защиты прав, развитие страх дела.
29.Содержание и организация социального страхования в РФ.
Социальное страхование – это форма социальной защиты населения, механизм реализации социальной функции (политики) государства. Социальная политика (цели)+страхование (финансовые механизмы достижения целей). Выражает отношения социального партнерства между: -Наемными работниками -Работодателями -Государством Предмет социального страхования - Социальный риск – потеря трудового дохода или заработка, несоответствие уровня жизни общественно установленным стандартам. Вероятность наступления событий угрожающих нормальному воспроизводству человека, его физическое и социально – экологической жизнедеятельности Распространенно преимущественно на рабочее население и членов их семей. Финансовая основа – страховые фонды. Принцип ограниченной независимости взносов и выплат. Право граждан на выплаты, определенное обязанностью платить страховые взносы. Обязанность по уплате взносов на социальное страхование работающими и работодателемФункции социального страхования: 1. Гарантийная – гарантирование минимально необходимого уровня жизни 2. Аккумулирующая (инвестиционная) – привлечение и размещение средств через систему внебюджетных фондов социального страхования 3. Регулирующая – регулирование уровня доходов (жизни) населения (граждан). Формы социального страхования: 1. Коллективная форма (страхование организуемое профсоюзами) 2. Государственная форма 3. Смешенная форма (взаимодействие государства и профсоюзов) Социальная защита населения – система управления социальными рисками с целью поддержания признанного общественностью уровня и качества жизни каждого человека Государственное социальное обеспечение: цель – гарантирование прожиточного минимума, осуществляется за счет налоговых поступлений, реализуется через систему бюджетных отношений(формирование специальных фондов), на принципе солидарности – выплаты не зависят от уплачиваемых страховых взносов и определяются только степенью нуждаемостью. Государственное Социальное страхование: цель – гарантирование необходимого уровня жизни, осуществляется за счет страховых взносов, оплачиваемых работодателем и дотаций государства, на принципе солидарности - выплаты не зависят от уплачиваемых страховых взносов и определяются только степенью нуждаемостью, обязательный характер. Коллективное социальное страхование:цель – гарантирование привычного уровня жизни, осуществляется за счет взносов работников и работодателей, на принципе субсидиарности – выплаты осуществляются в зависимости от нуждаемости, но с учетом того, в течении какого времени страхователь платил страховые взносы, не носит обязательный характер. Источники обеспечения социального страхования: 1. Страховые взносы 2. Субсидирование системы из бюджеты 3. Косвенные налоги 4. Денежные средства в Фондах социального страхования Модели социального страхование: 1. Централизованная – преобладание гос. соц. Страхования 2. Децентрализованная – преобладание коллектив. Соц. страхования 3. Кумулятивная – смешанный – равноценно 1 и 2. Источники обеспечения социального страхования: 1. Страховые взносы 2. Субсидирование системы из бюджета 3. Косвенные налоги 4. Денежные средства в фондах социального страхования Социальное страхование в РФ организуется через систему фондов: 3 отрасли социального страхования: 1. Медицинское страхование – риск временной нетрудоспособности 2. Пенсионное страхование – риск постоянной утраты трудоспособности 3. Страхование от несчастных случаев на производстве в результате реализовавшихся профессиональных рисков Оплата взносов: работодатель с ФОТ (30%) + обязательное страхование работников от несчастных случаев (по категориям) Мах уровень облагаемого дохода = 512 тыс. руб на работника в год Фонд социального страхования
|
