На создание предприятия планируется затратить 80409,00 рублей, в том числе субсидия – 58800 рублей, собственные средства – 21609,00 рублей.
Таблица Расчет стоимости проекта
| Наименование
| Ед. изм.
| Кол-во
| Цена, руб.
| Сумма, руб.
|
|
|
|
|
|
|
| Радиостанция yaesu FT-897D
| шт.
| 1.00
|
| 35,751.00
|
| Антенна Vector AM-27 Plus
| шт.
| 1.00
|
| 1,200.00
|
| Крепежный комплект MMB-84
| шт.
| 1.00
| 297.00
| 297.00
|
| Гарнитура СМР-23Т
| шт.
| 1.00
| 381.00
| 381.00
|
| Аккумулятор KNB-14S
| шт.
| 1.00
| 476.00
| 476.00
|
| Антена автомобильная LEMM AT09 EUROP BIB
| шт.
| 1.00
|
| 705.00
|
| Компьютер Acer Aspire X3810
| шт.
| 1.00
| 19,990.00
| 19,990.00
|
| Итого субсидия
| | | | 58,800.00
|
| Радиотелефон Panasonic KX-TG6411RUT
| шт.
| 1.00
|
| 1,990.00
|
| Монитор 19 Philips1EL1SB LED S/Bk
| шт.
| 1.00
|
| 3,990.00
|
| Факс Panasonic KX-FP207RUS
| шт.
| 1.00
|
| 4,990.00
|
| Лазерный принтер Canon LBP-3010 Black
| шт.
| 1.00
|
| 3,990.00
|
| Клавиатура А4 КВ-5А Water-proof Black
| шт.
| 1.00
|
| 279.00
|
| Мышь А4G7-630-1 grey USB Беспроводная
| шт.
| 1.00
|
| 390.00
|
| Блок бесперебойного питания CyberPower
| шт.
| 1.00
|
| 3,390.00
|
| Компьютерный стол Стойка комп DL-777/Gray, серый мдф
| шт.
| 1.00
| 2,590.00
| 2,590.00
|
| Итого собственные средства
| | | | 21,609.00
|
| Всего стоимость проекта
| | | | 80,409.00
|
План доходов и расходов
Сумма доходов зависит непосредственно от количества оказываемых услуг и цены их реализации.
Обоснование цен реализации услуг дано в разделе 3.1 данного бизнес-плана.
Количество оказываемых услуг, принятых к расчету, соответствуют наличию предполагаемых клиентов у инициатора проекта на сегодняшний день, а так же его реальным возможностям (3-х сменная работа) в оказании данной услуги. Количество оказываемых услуг намеренно взято минимально возможное, для расчета экономического результата реализации проекта в напряженных финансовых условиях, а именно, минимальном размере выручки от реализации услуг.
Годовая выручка от реализации услуг нашего предприятия составляет:
Таблица Расчет годовой выручки
| Расстояние, км.
| Тариф на перевозку
руб. за 1 заказ
| Количество заказов в месяц
| Кол-во заказов всего за год
| Стоимость заказов на перевозку
| Процент отчисления за услугу %
| Выручка
|
| I
| II
| III
| IV
| V
| VI
| VII
| VIII
| IX
| X
| XI
| XII
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Такси по городу
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 112.5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 787.5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 202.5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 337.5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого за год
| | | | | | | | | | | | | | | | | 523,800.00
|
Далее в таблицах представлен расчет затрат, включаемых в себестоимость услуг, за период, равный 1 году.
Таблица Расчет стоимости потребления электроэнергии за год
| Наименование
| Мощность, Вт
| Кол-во ед.
| Время работы за 1 сутки, час.
| Продолжительность работы за год, дней
| Расход эл/энергии за год, кВт.
| Цена 1 кВт, руб.
| Стоимость электроэнергии за год, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компьютер
|
|
|
|
|
| 2.4
| 10512.00
|
| Аккумулятор для радиостанции
|
|
|
|
| 175.2
| 2.4
| 420.48
|
| Электрическая лампа
|
|
|
|
|
| 2.4
| 4204.80
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
| 15137.28
|
Таблица Расчет затрат, включаемых в себестоимость
| Наименование показателя
| Сумма учитываемых затрат, руб.
| Стоимость затрат за квартал, руб.
| Кол-во периодов в году
| Стоимость затрат за год, руб.
|
| 1 месяц квартала
| 2 месяц квартала
| 3 месяц квартала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Аренда помещения
| 3000.00
| 3000.00
| 3000.00
| 9000.00
|
| 36000.00
|
| Аренда технических средств
| 500.00
| 500.00
| 500.00
| 1500.00
|
| 6000.00
|
| Обслуживание антенны
| 1200.00
| 1200.00
| 1200.00
| 3600.00
|
| 14400.00
|
| Услуги связи Интернет
| 200.00
| 200.00
| 200.00
| 600.00
|
| 2400.00
|
| Услуги телефонной связи
| 400.00
| 400.00
| 400.00
| 400.00
|
| 1600.00
|
| Зарплата наемного работника
| 16000.00
| 16000.00
| 16000.00
| 48000.00
|
| 192000.00
|
| Реклама
| 2000.00
| 2000.00
| 2000.00
| 6000.00
|
| 24000.00
|
| Итого
| | | | 69100.00
| | 276400.00
|
Таблица Расчет годовой суммы амортизационных отчислений
| Наименование основных фондов
| Ед. изм.
| Кол-во
| Цена, руб.
| Сумма, руб.
| Годовая норма амортизационных отчислений, %
| Годовая сумма амортизационных отчислений, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Радиостанция yaesu FT-897D
| шт.
| 1.00
| 35751.00
| 35751.00
| 10.00
| 3575.10
|
| Компьютер Acer Aspire X3810
| шт.
| 1.00
| 19990.00
| 19990.00
| 30.00
| 5997.00
|
| Монитор 19 Philips1EL1SB LED S/Bk
| шт.
| 1.00
| 3990.00
| 3990.00
| 30.00
| 1197.00
|
| Факс Panasonic KX-FP207RUS
| шт.
| 1.00
| 4990.00
| 4990.00
| 30.00
| 1497.00
|
| Лазерный принтер Canon LBP-3010 Black
| шт.
| 1.00
| 3990.00
| 3990.00
| 30.00
| 1197.00
|
| Блок бесперебойного питания CyberPower
| шт.
| 1.00
| 3390.00
| 3390.00
| 50.00
| 1695.00
|
| Компьютерный стол Стойка комп DL-777/Gray, серый мдф
| шт.
| 1.00
| 2590.00
| 2590.00
| 10.00
| 259.00
|
| Итого
| | | | |
| 15417.10
|
Таблица Расчет стоимости обязательных страховых платежей за год
| Наименование страховых взносов
| Размер взноса в месяц, руб.
| Кол-во месяцев
| Сумма платежа в год, руб.
|
|
|
|
|
|
| Обязательное пенсионное страхование
| 866.00
| 12.00
| 10392.00
|
|
|
|
|
|
| Медицинское страхование всего,
| 134.30
| 12.00
| 1611.60
|
| в том числе:
|
|
|
|
| федеральный фонд
| 47.70
| 12.00
| 572.40
|
| территориальный фонд
| 86.60
| 12.00
| 1039.20
|
| Итого по индивидуальному предпринимателю
| 1000.30
| | 12003.60
|
Таблица Расчет затрат на заработную плату наемных работников за год*
| Наименование страховых взносов
| Размер в месяц, руб.
| Кол-во месяцев
| Сумма платежа в год, руб.
|
|
|
|
|
|
| Заработная плата наемных работников в месяц
|
|
|
|
| Обязательное пенсионное страхование - 14%
|
|
|
|
| Страхование от НС и ПЗ - 0,2%
|
|
|
|
| Итого по наемным работникам
|
| |
|
*Данные рассчитываются на 2010 год, с 2011 года механизм отчислений изменится.
Себестоимость услуг за период расчета проекта – 1 год, составляет:
Таблица Расчет годовой себестоимости
| Наименование статей себестоимости
| Затраты за год, руб.
|
|
|
|
| Аренда помещения
| 36,000.00
|
| Аренда технических средств
| 6,000.00
|
| Обслуживание антенны
| 14,400.00
|
| Услуги связи Интернет
| 2,400.00
|
| Услуги телефонной связи
| 1,600.00
|
| Электрическая лампа
| 15,137.28
|
| Реклама
| 24,000.00
|
| Амортизация
| 15,417.10
|
| Расходы на заработную плату наемных работников
| 192,000.00
|
| Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование
| 10,392.00
|
| Страховые взносы на обязательное медицинское страхование
| 1,611.60
|
| 14.2% от ФОТ
| 27,264.00
|
| Итого себестоимость
| 346,221.98
|
Далее в таблице рассчитан план доходов и расходов на 1 год. Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении инициатора проекта, составит:
Таблица План доходов и расходов на год
| Наименование показателя
| Размер налога (%) и налогооблагаемая база
| Сумма за год, руб.
|
|
|
|
|
| Выручка от реализации
| | 523,800.00
|
| Затраты включенные в себестоимость
| | 346,221.98
|
| Валовая прибыль
| | 177,578.02
|
| Налог на прибыль (УСН*)
| 6 % от выручки
| 19,424.40
|
| Чистая прибыль **
| | 158,153.62
|
* УСН (годовой) = 523800 х 6% = 31428,00 рублей
К уплате - 19424,40 рублей (за вычетом взносов ПФР (10392) и мед.страх.(1611,6), но не более 50% от 31428,00)
** Некорректность экономического содержания чистой прибыли. Точнее, это чистый доход предпринимателя, включающий в себя и оплату его труда.
План денежных поступлений и платежей
Расчет денежных потоков используется для определения текущего остатка имеющихся в распоряжении предприятия денежных средств. Этот остаток формируется за счет доходов от реализации продукции (услуг) и затрат на ее производство, реализацию, налоговых и других выплат.
Таблица План денежных поступлений и платежей на год
| № п/п
| Наименование показателя
| Сумма за год, руб.
|
|
|
|
|
|
| Денежная наличность на начало периода
| 21,609.00
|
|
| Приток наличности - всего,
| 582,600.00
|
|
| в том числе:
|
|
|
| субсидия
| 58,800.00
|
|
| выручка от реализации продукции
| 523,800.00
|
|
| Отток наличности - всего,
| 430,638.28
|
|
| в том числе:
|
|
|
| инвестиционные издержки
| 80,409.00
|
|
| производственные издержки
| 330,804.88
|
|
| налоги из прибыли
| 19,424.40
|
|
| Денежная наличность на конец периода
| 173,570.72
|
Все денежные поступления и платежи рассчитаны на 1 год. На конец расчетного периода планирования наше предприятие имеет свободные денежные средства в сумме 173570,72руб.
