Риск ликвидности

Риск ликвидности - это вероятность того, что Банк не сможет обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме по мере наступления сроков выплат. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности по срокам финансовых активов и финансовых обязательств Банка.

Поддержание ликвидности является одной из основных задач управления Банком.

За управление ликвидностью на уровне руководящих органов Банка отвечает Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП), который определяет политику Банка в области управления риском ликвидности, утверждает методику управления и процедуру контроля за состоянием ликвидности Банка. Основной документ, определяющий принципы и процедуру управления ликвидностью в Банке - Положение об управлении ликвидностью. Структурным подразделением, проводящим политику Банка в части управления ликвидностью, является Казначейство.

В целях управления ликвидностью в Банке ежедневно осуществляется оценка текущего и прогнозного состояния ликвидности, в том числе по отношению к обязательным нормативам Банка России.

На постоянной основе проводится анализ возможных разрывов ликвидности путем составления баланса ресурсов с учетом планируемых операций Банка в соответствии с утвержденным Бизнес-планом. В баланс ресурсов также вводится регулярно пересматриваемая валютная составляющая для оценки концентрации валютного риска.

Отчетность Казначейства о текущем и прогнозном состоянии ликвидности была существенно модифицирована в 2011 году (разработаны различные варианты расчета прогнозных разрывов ликвидности, введен расчет запаса ликвидных активов, включена информация по текущему исполнению бизнес-плана и т.д.). Отчетность ежемесячно выносится на КУАП и является основой для принятия решений в сфере управления средне- и долгосрочной ликвидностью.

В 2011 году утверждены новые параметры стресс-тестирования риска ликвидности, использование которых позволяет максимально точно оценить величину риска в различных тестовых условиях (сценариях кризисной ситуации) и временных горизонтах. Стресс-тестирование риска ликвидности проводится Казначейством ежеквартально, его результаты выносятся на рассмотрение коллегиальных органов Банка.

Оперативное управление ликвидностью осуществляет Казначейство путем регулирования остатка денежных средств на корреспондентских счетах Головного Банка и филиалов, проведения операций по привлечению и размещению денежных средств на финансовых рынках, операций на рынках ценных бумаг.

Особое внимание уделяется регулированию ликвидности филиалов и дополнительных офисов Банка, в том числе регулирование оборота наличности. В 2011 году в Банке была введена в действие автоматизированная система управления наличностью, позволяющая максимально оптимизировать наличные денежные потоки путем снижения операционных затрат и затрат на фондирование.

Таким образом, существующая в Банке система управления ликвидностью позволяет адекватно оценивать входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков погашения активов и пассивов и своевременно принимать решения, направленные на компенсацию недостатка ликвидных активов в случае его возможного возникновения. Постоянно рассчитываемая и поддерживаемая доля ликвидных активов позволяет своевременно выполнять все обязательства Банка перед клиентами и контрагентами при любом варианте развития событий.