Расчет коэффициентов, характеризующих движение персонала
Коэффициент оборота персонала по приёму:
 ; (5)
Коэффициент текучести кадров:
 ; (6)
Коэффициент оборота персонала по выбытию:
 ; (7)
Коэффициент замещения персонала:
 ; (8)
Коэффициент постоянства состава:
 ; (9)
Таблица 6 - Анализ эффективности использования персонала предприятия
| Показатель
| Обозна-чение
| Ед изм
| 1 год
| 2 год
| Изме-нение (+/-)
| 3 год
| Изме-нение (+/-)
| | Объем производства товарной продукции в действующих ценах
| ВП
| тыс.руб.
|
|
| -164966
|
|
| | Выручка от реализации продукции
| В
| тыс.руб
|
|
| -15715
|
|
| | Прибыль от реализации продукции
| Пр
| тыс.руб.
|
|
| -310048
|
|
| | Среднегодовая сумма оборотного капитала
| KL
| тыс.руб.
|
|
| -1429
|
|
| | Среднесписочная численность работающих
| ЧП
| чел
|
|
|
|
| -177
| | Среднесписочная численность основного производственного персонала
| ЧР
| чел
|
|
|
|
|
| | Средняя продолжит. рабочей смены
| П
| час
| 7,4
| 7,4
|
| 7,3
| -0,1
| | Количество часов, затраченное на производство продукции (ЧР*Д*П)
| Т
| чел-час
|
| 5198233,6
| 9945,6
| 5216550,8
| 18317,2
| | Количество отработанных дней одним рабочим за год
| Д
| дней
|
|
|
|
| -3
| | Удельный вес основн. производств. персонала в общей численности
| УДопп
| k
| 0,6027
| 0,5304
| -0,0723
| 0,5488
| 0,0184
| | Рентабельность персонала
| Rперс
| тыс.руб.
| 84,5334
| 21,8052
| -62,7282
| 24,6958
| 2,8906
| | Капиталовооруженность труда
| KL/ЧП
| тыс.руб.
| 45,8691
| 40,0421
| -5,827
| 44,8115
| 4,7694
| | Производительность труда
| ВП/ЧП
| тыс.руб.
| 528,3337
| 436,1012
| -92,2325
| 493,9156
| 57,8144
| | Среднечасовая выработка продукции
| ЧВ
| тыс.руб
| 0,5288
| 0,4961
| -0,0327
| 0,5431
| 0,047
| | Удельная трудоёмкость, чел-ч на 1 тыс.руб
| Т/ВП
| чел-час
| 1,8910
| 2,0159
| 0,1249
| 1,8413
| -0,1746
| Провести факторный анализ методом цепной подстановки показателя «Фонд рабочего времени
Фонд рабочего времени (Т) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных одним рабочим дней в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П);
Т=ЧРхДхП (10)
|
| ЧР
| Д
| П
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
|
|
7,4
|
| Общая
9945,6
| | Фактор ЧР
|
|
|
7,4
|
5198233,6
| Ф1
9945,6
| | Фактор Д
|
|
|
7,4
|
5198233,6
| Ф2
| | Фактор П
|
|
|
7,4
|
5198233,6
| Ф3
|
|
| ЧР
| Д
| П
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
|
|
7,4
|
5198233,6
| Общая
18317,2
| | Фактор ЧР
|
|
|
7,4
|
5218124,8
| Ф1
19891,2
| | Фактор Д
|
|
|
7,4
|
5288010,4
| Ф2
69885,6
| | Фактор П
|
|
|
7,3
|
5216550,8
| Ф3
-71459,6
|
- Провести факторный анализ производительности труда
ГВП=УДопп х Д х П х ЧВ (11)
|
| УДопп
| Д
| П
| ЧВ
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,6027
|
|
7,4
|
0,5288
|
528,29
| Общая
-92,1233
| | Фактор УДопп
|
0,5304
|
|
7,4
|
0,5288
|
464,9162
| Ф1
-63,3738
| | Фактор Д
|
0,5304
|
|
7,4
|
0,5288
|
464,9162
| Ф2
| | Фактор П
|
0,5304
|
|
7,4
|
0,5288
|
464,9162
| Ф3
| | Фактор ЧВ
|
0,5304
|
|
7,4
|
0,4961
|
436,1667
| Ф4
-28,7495
|
|
| УДопп
| Д
| П
| ЧВ
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,5304
|
|
7,4
|
0,4961
|
436,1667
| Общая
57,7374
| | Фактор УДопп
|
0,5488
|
|
7,4
|
0,4961
|
451,2976
| Ф1
15,1309
| | Фактор Д
|
0,5488
|
|
7,4
|
0,4961
|
451,1615
| Ф2
-0,1361
| | Фактор П
|
0,5488
|
|
7,3
|
0,4961
|
451,1615
| Ф3
| | Фактор ЧВ
|
0,5488
|
|
7,3
|
0,5431
|
493,9041
| Ф4
42,7426
|
- Провести факторный анализ показателя рентабельность персонала двумя способами:
1) Rперс =Rв х ККL х ЧПKL (12)
Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (Пр/В), коэффициента оборачиваемости капитала (В/KL) и капиталовооруженности труда (KL/ЧП)
|
| Rв
| ККL
| ЧПKL
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,1675
|
10,1
|
45,869
|
77,5989
| Общая
-57,5799
| | Фактор Rв
|
0,0495
|
10,1
|
45,869
|
22,9322
| Ф1
-54,6667
| | Фактор ККL
|
0,0495
|
10,1
|
45,869
|
22,9322
| Ф2
| | Фактор ЧРKL
|
0,0495
|
10,1
|
40,0421
|
20,019
| Ф3
-2,9132
|
|
| Rв
| ККL
| ЧПKL
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,0495
|
10,1
|
40,0421
|
20,019
| Общая
4,6766
| | Фактор Rв
|
0,0501
|
10,1
|
40,0421
|
20,2617
| Ф1
0,2427
| | Фактор ККL
|
0,0501
|
|
40,0421
|
22,0672
| Ф2
1,8055
| | Фактор ЧРKL
|
0,0501
|
|
44,8115
|
24,6956
| Ф3
2,6284
|
2) Rперс =Rв х УДв х ГВП (13)
Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (Пр/В), удельного веса реализованной продукции в общем объеме его выпуска (В/ВП) и производительности труда (ВП/ЧП)
|
| Rв
| УДв
| ГВП
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,1675
|
0,955
|
528,3337
|
84,5136
| Общая
-62,7108
| | Фактор Rв
|
0,0495
|
0,955
|
528,3337
|
24,9757
| Ф1
-59,5379
| | Фактор УДв
|
0,0495
|
1,01
|
528,3337
|
26,414
| Ф2
1,4383
| | Фактор ГВП
|
0,0495
|
1,01
|
436,1
|
21,8028
| Ф3
-4,6112
|
|
| Rв
| УДв
| ГВП
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,0495
|
1,01
|
436,1
|
21,8028
| Общая
2,8929
| | Фактор Rв
|
0,0501
|
1,01
|
436,1
|
22,0671
| Ф1
0,2643
| | Фактор УДв
|
0,0501
|
0,998
|
436,1
|
21,805
| Ф2
-0,2621
| | Фактор ГВП
|
0,0501
|
0,998
|
493,9156
|
24,6957
| Ф3
2,8907
|
Провести анализ эффективности использования фонда заработной платы. Заполнить таблицы, используя исходные данные Приложения В.
Таблица 7 - Показатели эффективности использования фонда заработной платы
| Показатель
| Ед изм
| 1 год
| 2 год
| Изме-нение (+/-)
| 3 год
| Изме-нение (+/-)
| | Объем производства товарной продукции в действующих ценах
| тыс.руб.
|
|
|
-164966
|
|
| | Реализация продукции
| тыс.руб.
|
|
| -15715
|
|
| | Прибыль от реализации продукции
| тыс.руб.
|
|
| -310048
|
|
| | Фонд оплаты труда (ФОТ)
| тыс.руб.
|
|
|
|
|
| | Фонд оплаты труда основного производственного персонала (ФЗП)
|
|
|
| -6091
|
|
| | Постоянная часть общего ФОТ
| тыс.руб.
|
|
|
|
|
| | Переменная часть общего ФОТ
| тыс.руб.
|
|
| -6091
|
|
| | Доля постоянной части в общей сумме ФОТ
| k
| 0,3972
| 0,4696
| 0,0724
| 0,4513
| -0,0183
| | Среднегодовая заработная плата по предприятию (ГЗП= ФОТ/ЧП)
| тыс.руб.
| 62,1321
| 60,0731
| -2,059
| 65,6907
| 5,6176
| | Объем производства на рубль заработной платы (ВП/ФОТ)
| руб.
| 8,5034
| 7,2595
| -1,2439
| 7,5188
| 0,2593
| | Выручка от реализации на рубль заработной платы
| руб
| 8,1207
| 7,3321
| -0,7886
| 7,5038
| 0,1717
| | Прибыль на рубль заработной платы ЧР
| руб
| 2,2571
| 0,6844
| -1,5727
| 0,6851
| 0,0007
| | Производительность труда
| тыс.руб.
| 528,3337
| 436,102
| -92,2317
| 493,9156
| 57,8136
|
Провести факторный анализ показателей «объем производства на рубль заработной платы» и «прибыль на рубль заработной платы».
ВП/ФОТ=((ВП/Т)*(Т/∑Д)* (∑Д/ЧР)*(ЧР/ЧП)): (ФОТ/ЧП) (21)
Эта факторная модель позволяет определить, насколько изменилось значение показателя «объем производства на рубль заработной платы» за счет изменения: часовой выработки (ВП/Т=ЧВ); средней продолжительности рабочего дня (Т/∑Д=П); количества отработанных дней одним работником (∑Д/ЧР=Д); удельного веса рабочих в общей численности персонала (ЧР/ЧП = УДопп); среднегодовой заработной платы (ФОТ/ЧП=ГЗП).
|
| ЧВ
| П
| Д
| УДопп
| ГЗП
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,5288
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
8,5027
| Общая
-1,2421
| | Фактор ЧВ
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
7,9769
| Ф1
-0,5258
| | Фактор П
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
7,9769
| Ф2
| | Фактор Д
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
7,9769
| Ф3
| | Фактор УДОПП
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
62,1321
|
7,02
| Ф4
-0,9569
| | Фактор ГЗП
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
7,2606
| Ф5
0,2406
|
|
| ЧВ
| П
| Д
| УДопп
| ГЗП
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
7,2606
| Общая
0,258
| | Фактор ЧВ
|
0,5431
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
7,9485
| Ф1
0,6879
| | Фактор П
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5304
|
60,0731
|
7,841
| Ф2
-0,1075
| | Фактор Д
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5304
|
60,0731
|
7,9461
| Ф3
0,1051
| | Фактор УДОПП
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5488
|
60,0731
|
8,2217
| Ф4
0,2756
| | Фактор ГЗП
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5488
|
65,6907
|
7,5186
| Ф5
-0,7031
|
П/ФОТ=((Пр/В)*(В/ВП)*(ВП/Т)*(Т/∑Д)* (∑Д/ЧР)*(ЧР/ЧП)): (ФОТ/ЧП) (22)
Эта факторная модель позволяет определить, насколько изменилось значение показателя «прибыль на рубль заработной платы» за счет изменения: рентабельности продаж (Пр/В= Rпр); удельного веса выручки от реализации в общем объеме выпуска продукции (В/ВП= УДв); часовой выработки (ВП/Т=ЧВ); средней продолжительност+и рабочего дня (Т/∑Д=П); количества отработанных дней одним работником (∑Д/ЧР=Д); удельного веса рабочих в общей численности персонала (ЧР/ЧП = УДопп); среднегодовой заработной платы (ФОТ/ЧП=ГЗП).
|
| RВ
| УДВ
| ЧВ
| П
| Д
| УДопп
| ГЗП
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,1675
|
0,955
|
0,5288
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
| общая
| | Фактор RВ
|
0,0495
|
0,955
|
0,5288
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
| Ф1
| | Фактор УДВ
|
0,0495
|
1,01
|
0,5288
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
| Ф2
| | Фактор ЧВ
|
0,0495
|
1,01
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
| Ф3
| | Фактор П
|
0,0495
|
1,01
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
| Ф4
| | Фактор Д
|
0,0495
|
1,01
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,6027
|
62,1321
|
| Ф5
| | Фактор УДОПП
|
0,0495
|
1,01
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
62,1321
|
| Ф6
| | Фактор ГЗП
|
0,0495
|
1,01
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
| Ф7
|
|
| RВ
| УДВ
| ЧВ
| П
| Д
| УДопп
| ГЗП
| Значение показателя
| Δ
| | Базовый период
|
0,0495
|
1,01
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
| общая
| | Фактор RВ
|
0,0501
|
1,01
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
| Ф1
| | Фактор УДВ
|
0,0501
|
0,998
|
0,4961
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
| Ф2
| | Фактор ЧВ
|
0,0501
|
0,998
|
0,5431
|
7,4
|
|
0,5304
|
60,0731
|
| Ф3
| | Фактор П
|
0,0501
|
0,998
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5304
|
60,0731
|
| Ф4
| | Фактор Д
|
0,0501
|
0,998
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5304
|
60,0731
|
| Ф5
| | Фактор УДОПП
|
0,0501
|
0,998
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5488
|
60,0731
|
| Ф6
| | Фактор ГЗП
|
0,0501
|
0,998
|
0,5431
|
7,3
|
|
0,5488
|
65,6907
|
| Ф7
|
Шрифт зодчего Шрифт зодчего состоит из прописных (заглавных), строчных букв и цифр...
|
Картограммы и картодиаграммы Картограммы и картодиаграммы применяются для изображения географической характеристики изучаемых явлений...
|
Практические расчеты на срез и смятие При изучении темы обратите внимание на основные расчетные предпосылки и условности расчета...
|
Функция спроса населения на данный товар Функция спроса населения на данный товар: Qd=7-Р. Функция предложения: Qs= -5+2Р,где...
|
|
ТЕОРИЯ ЗАЩИТНЫХ МЕХАНИЗМОВ ЛИЧНОСТИ В современной психологической литературе встречаются различные термины, касающиеся феноменов защиты...
Этические проблемы проведения экспериментов на человеке и животных В настоящее время четко определены новые подходы и требования к биомедицинским исследованиям...
Классификация потерь населения в очагах поражения в военное время Ядерное, химическое и бактериологическое (биологическое) оружие является оружием массового поражения...
|
|
Алгоритм выполнения манипуляции Приемы наружного акушерского исследования. Приемы Леопольда – Левицкого. Цель...
ИГРЫ НА ТАКТИЛЬНОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ Методические рекомендации по проведению игр на тактильное взаимодействие...
Реформы П.А.Столыпина Сегодня уже никто не сомневается в том, что экономическая политика П...
|
|
