Источники финансирования деятельности предприятия

Источники финансирования – это функционирующие и ожидаемые каналы получения финансовых и иных ресурсов. Источники финансирования предприятия подразделяются на внутренние (собственный капитал) и внешние (заемный и привлеченный капитал). Сумма средств, первоначально инвестированных собственниками для обеспечения уставной деятельности организации, называется уставным капиталом.

Для финансирования открываемого предприятия выбирается следующая схема:

- источником финансирования основных средств и НМА является заемный капитал (кредит);

- источником финансирования оборотных средств является собственный капитал (уставной капитал).

В табл. 9 определяется минимальная сумма средств необходимых для открытия предприятия.

Табл. 9

Источники финансирования деятельности предприятия

Потребность в ресурсах	тыс. руб.	уд. вес, %	Источники финансирования	тыс. руб.	уд. вес, %
I. Основные средства и НМА 1. Основные средства 2. Нематериальные активы	-	-	III. Собственный капитал 1. Уставной капитал
II. Оборотные средства в том числе средства на р/сч.			IV. Долгосрочный заемный капитал
V. Краткосрочный заемный капитал	-	-
Итого:			Итого:

 

Потребность в денежных средствах необходимых для привлечения основных средств (аренда, лизинг) рассчитывается на период от 1 до 3 месяцев.

Банковский кредит представляет собой денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях заемщику. На сегодняшний день российские банки предоставляют кредиты с аннуитетным платежом (равный по сумме ежемесячный платёж по кредиту, который включает в себя сумму начисленных процентов за кредит и сумму основного долга), расчет которого может быть представлен в виде следующей формулы:

(15)

где: A – ежемесячный платеж, руб., S – сумма кредита, руб., p – процентная ставка в месяц, n – количество месяцев погашения кредита.

Основные параметры кредита должны быть представлены в табл. 10.

 

Табл. 10

Параметры кредита

Наименование параметра	Значение параметра
1. Сумма кредита, тыс. руб.
2. Срок кредитования, мес.
3. Эффективная процентная ставка по кредиту, %
4. Ежемесячный платеж (с учетом процентов), тыс. руб.	36, 09
5. Ежемесячное страхование имущества, тыс. руб.	-
6. Сумма годового платежа, тыс. руб.	433,08