Операции, проведенные банком за 10.01.
Контрольная работа по дисциплине Учет и анализ в коммерческих банках
На основании начального баланса и банковских операций за отчетную дату, совершенных в коммерческом банке «Восток»:
Баланс банка «Восток» на 10.01 .
Варианты, сумма, млн. руб.
№ счета
Актив
101,2
101,5
132,6
183,6
191,3
198,9
214,2
348,3
436,5
523,8
545,7
567,5
611,1
638,3
736,5
883,8
920,6
957,5
1031,1
157,3
181,5
217,8
226,9
604,5
195,5
270,8
292,5
4,3
5,2
6,4
7,2
7,8
7,8
8,4
4,3
4,5
5,2
5,9
7,7
8,9
10,6
11,9
11,5
12,4
8,3
8,5
8,8
11,5
13,2
15,8
16,6
17,8
18,5
222,3
256,5
307,8
320,6
333,5
359,1
40,7
46,8
66,3
76,5
91,8
95,6
99,5
107,2
Баланс
Пассив
104,3
105,5
195,6
254,3
293,4
110,8
206,5
214,5
17,5
22,8
31,5
32,8
34,1
36,8
4,3
5,5
5,9
7,7
8,8
10,6
11,1
12,5
12,8
16,9
19,5
23,4
25,5
92,9
189,4
219,3
286,3
376,5
357,6
371,9
400,2
Баланс
Откройте указанные лицевые счета на начало дня. Составьте бухгалтерские проводки и отразите проведенные операции по лицевым счетам и выведите новые остатки. Составьте оборотную ведомость за отчетный день. Составьте баланс на конец дня. Бухгалтерские проводки отразите в ведомости проводок по балансовым счетам по форме:
№ опер.
Содержание операции
Сумма
Дебет
Кредит
ИТОГО:
Лицевые счета откройте и заполните по следующей схеме:
Дебет Счет
№ Кредит
Сальдо на начало дня 2000
2) 8000
1)800
Оборот 8000
Оборот 800
Сальдо на конец дня 9200
Операции, проведенные банком за 10.01 .
Документ и краткое содержание операции
Варианты, сумма, млн руб.
Выдано клиенту на выплату заработной платы
1,8
1,9
11,0
11,2
12,3
13,4
14,0
15,0
16,0
17,0
Объявление на взнос наличными. Сдана клиентом торговая выручка на расчетный счет
Выписка из корсчета. Списано согласно платежному поручению клиента
Зачислено на расчетный счет клиента
5,8
8,4
Зачислены проценты по межбанковскому кредиту
6,5
5,2
Кредитный договор -распоряжение. Выданная ссуда зачислена на расчетный счет клиента
8,9
Погашена ссуда
6,5
7,5
8,4
9,8
Выписка из корсчета. Выдан межбанковский кредит комм, банку «Орбита»
8,5
10,1
9,8
Расходный кассовый ордер. Выдано в подотчет на приобретение инвентаря и принадлежностей
0,6
0,8
0,1
0,5
0,9
0,2
0,3
0,4
0,5
Приходный кассовый ордер.
Принят депозитный вклад от физического лица сроком до 30 дней
2,5
0,8
3,7
2,2
1,8
0,9
Распоряжение депозитного отдела и расходный кассовый ордер: начислены и выплачены % по депозитным вкладам
0,6
0,7
0,5
0,4
0,3
0,2
0,5
0,1
0,8
0,1
Мемориальный ордер. Начислен износ (амортизация) по основным средствам
2,6
2,8
3,1
1,9
1,8
1,7
1,5
1,4
Авансовый отчет. Оприходованы приобретенные подотчетным лицом материалы
0,6
0,7
0,8
0,5
0,4
0,3
1,1
0,9
0,3
Мемориальный ордер. Начислен износ по переданным в эксплуатацию основным средствам
0,6
0,7
0,8
0,5
0,4
0,3
1,1
0,9
0,3
Мемориальный ордер и платежная ведомость:
а) начислена заработная плата
3,0
3,5
3,8
4,2
4,3
4,5
4,7
4,9
4,4
4,1
б)выдана заработная плата
2,6
3,3
3,6
3,8
4,0
4,0
4,2
3,7
3,5
Выписка из корсчета и расходный кассовый ордер. Сдан сверхлимитный остаток кассы
6,5
7,2
7,9
8,6
9,0
9,4
9,7
10,1
9,1
8,6
Оборотную ведомость за отчетный день составьте по форме:
№ балансового счета
Остаток на 10.01. г.
Обороты за 10.01. г.
Остаток на 11.01. г.
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
……..
ИТОГО:
Баланс банка на конец дня составьте по форме:
№ счетов
Актив
Пассив
……….
ИТОГО:
