Секреты пенсионных накопленийПоследние десятилетия (считайте с начала 90-х годов) в нашей стране, к сожалению, складывается уникальная и, одновременно, печальная ситуация, которую многие специалисты считают «демографической катастрофой». Можно с такой формулировкой не соглашаться, но факты говорят за себя. С одной стороны наше население ежегодно убывает - смертность превалирует над рождаемостью с конца 80-х и средний уровень жизни у мужчин и у женщин один из самых низких в Евразии. С другой стороны количество людей, начинающих свою трудовую деятельность (молодежь), последние 10 лет меньше количества людей, заканчивающих ее, т.е. выходящих на пенсию. В настоящий момент в РФ более 39 млн. пенсионеров, из них – более 31 млн. – пенсионеры по старости. Причем, пенсионеры по старости «успешно» пережили периоды с высокой смертностью, и вышли на «финишную» прямую. Иначе откуда в стране столько пожилых людей. Только по сравнению с зарубежными пенсионерами – большинство наших ведет борьбу за выживание, так как уровень доходов на пенсии хоть и соответствует минимальным требованиям в государстве, но совсем не позволяет продолжать прежний образ жизни. В основном выход ищут в продолжение трудовой деятельности, но, тем не менее, ежегодно армия пенсионеров пополняется в среднем на 200-300 тысяч человек.
Начиная в 2002 году пенсионную реформу, государство ставило одной из главных целей предоставить трудящемуся населению возможность, личным участием, повлиять на свое будущее пенсионное благополучие и, используя все возможности, представленные реформой, самостоятельно решить проблему финансового обеспечения к старости. Сейчас, при прошествии 8 лет, много скептиков считает, что реформа не удалась, «буксует», а то и вовсе провалилась. Часто слышишь, что введение накопительного механизма было ошибочным, а прекращение формирования накопительной части пенсии у людей старше 1967 года рождения в 2005 году - это жестокий обман самой активной части населения. К сожалению, негатива в этой реформе было достаточно. Но надо признать, что именно накопительные элементы в пенсионных системах большинства стран мира и решают проблемы хорошей обеспеченности после окончания трудовой деятельности. Только у них накопительных программ много, участие в них поощряется и стимулируется государством. В 53 странах ОСЭР коэффициенты замещения (соотношение размера пенсии к размеру заработной платы) составляет от 55 до 85%, против 25-33% в Российской Федерации. И главное следует учитывать, что за рубежом доля самой государственной пенсии составляет в среднем 30-40% утраченного заработка, но благодаря накопительным составляющим от работодателя и самого работника итоговая картинка пенсионного обеспечения не такая уж плохая. Им есть что терять и есть чему возмущаться, если, к примеру, государство вводит непопулярное новшество, как во Франции население бурно отреагировало на повышение пенсионного возраста до 62 лет. А разве пенсионная реформа в РФ ставило задачу по мановению волшебной палочки сделать всех будущих пенсионеров богатыми за несколько лет, например с 2002 по 2010 год? Любые накопления – это процесс длительный, а большие накопления - это очень длительный путь. В нашей стране пенсионная культура очень низкая, молодежь вообще не воспринимает реформу как необходимость, люди среднего возраста, самые недоверчивые, ищут причины не участвовать в ней. Тут надо признать, что когда бы ни была начата эта реформа, для определенных возрастов она всегда будет запоздалой. Тут ничего не поделаешь, но не все так плохо и попробовать необходимо. И как не реагируй на промежуточные итоги прошедших лет, на мой взгляд, основных причин «пробуксовки» пенсионной реформы всего три: · Главная причина - пассивность населения - государство объясняет недоверием к реформе. О каком недоверии можно вести речь, когда больше 80% трудоспособного населения вообще ничего или что-то слышали о реформе и вроде бы как-то понимают ее смысл. К сожалению, эта пассивность - причина непонимания сути механизмов и условий проводимой реформы. Здесь можно винить государство, которое не смогло за 8 лет не просто разрекламировать, а именно разъяснить суть этой реформы, причем в принудительном порядке. Все-таки реформа должна была решить государственные проблемы, а население должно было в ней сыграть ключевую роль. Но начать реформу и не заставить в ней разобраться основного участника – человека, это действительно шаг к провалу любого начинания. Хотя, с другой стороны никто не освобождал наше население от ответственности за незнание пенсионных законов. Но, в результате, люди несут материальные и временные потери, а проблемы пенсионной системы страны решаются очень медленно и неэффективно. · Вторая причина – низкий уровень доходов и заработка, которых не хватает не только на формирование достаточных пенсионных накоплений, но даже на текущее потребление. По данным Росстата за 2009 год 22% работающих в РФ имеют среднемесячный заработок до 7 тыс.рублей, еще 23% - до 11 тыс. рублей (уже считайте половина трудящихся), и 36% - до 20 тыс. руб. Признаем, что это серьезная негативная причина, но она не должна стать камнем преткновения для большинства. Общеевропейский стандарт откладывания на старость составляет 3-5% от ежемесячного дохода в 350-400 евро (14-16 тысяч рублей). · Третья причина – отсутствие обязательных гарантий сохранности пенсионных прав от государства. Начав реформу, запустив несколько мощных федеральных законов – государство не дало населению четких гарантий сохранности пенсионных накоплений. Другая картинка по негосударственным пенсионным фондам, которые являются равноправными участниками реформы наряду с Пенсионным Фондом РФ. В законах, определяющих деятельность НПФ, присутствуют принципы сохранности, возвратности и приумножения пенсионных накоплений. Другие причины, которые обсуждаются экспертами – отсутствие прав собственности на пенсионные накопления, наследование пенсионных накоплений, низкая доходность от инвестирования этих накоплений, непрозрачность и неэффективность работы НПФ и другие – это ничто иное, как попытка скрыть 8-ми летнее отсутствие четкого плана и жесткого контроля со стороны государства за ходом реформы вместе с описанной выше главной причиной – поголовная пенсионная безграмотность населения. Вот когда дефицит ПФ РФ достиг небывалых объемов (более 1,3 трлн.рублей) – начался анализ реформы, правда с категоричными выводами! Это нормально, в России всегда так… Если все-таки отбросить политическую сторону реформы и попытаться проанализировать накопительные программы, которые представлены населению, дать им объективную оценку, то можно помочь действенным советом нашему читателю выбрать – участие в пенсионной реформе это обязательная необходимость или бесполезная трата времени! Не буду разъяснять ход пенсионной реформы. В конце концов, можно через информационно-правовую систему «Консультант+» составить перечень федеральных законов, Постановлений Правительства РФ и других нормативных документов различных ведомств, провести около месяца качественной самоподготовки и Вы узнаете о реформе все! Если Вы зайдете на сайты Федеральной Службы по контролю за деятельностью Финансовых рынков (ФСФР), Пенсионного Фонда РФ и многочисленных НПФ, другие пенсионные сайты – проштудируете их, Вы станете обладателем удивительной информацией (именно для себя) о доходности пенсионных накоплений, о финансовой устойчивости негосударственных пенсионных институтов, о их эффективности и прозрачности, о роли государственных органов исполнительной власти по контролю за деятельностью НПФ и многое другое. Найдите в себе желание заглянуть за занавес своего пенсионного будущего! А со своей стороны, хотелось бы раскрыть некоторые секреты пенсионной математики. Вы должны сами, без посторонней помощи разобраться и понять: какой результат Вас ждет на пенсии, если воспользоваться накопительными программами! Какие затраты и риски Вы при этом получите! Не буду описывать суть формирования пенсионных накоплений, отмечу, что сейчас работают три механизма, которыми можно воспользоваться, участвуя в реформе через некоммерческие организации социального обеспечения – Пенсионный Фонд РФ (ПФР) и негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Именно эти 2 института законодательно определены основными участниками формирования пенсионных накоплений. Итак, что можно?! Начальные условия. Две программы касаются трудовой пенсии по старости, а именно ее накопительной части. Третья программа позволяет сформировать дополнительную негосударственную пенсию за счет личных средств. Программа 1. Управление накопительной частью трудовой пенсии – человек выбирает страховщика – или ПФР или НПФ. Разница в выборе только одна – разные результаты инвестирования Вашей накопительной части. Во всем остальном – учет, отчетность, организация инвестирования, выплаты – почти все одинаково и функционирует в едином правовом поле. Справка. Накопительная часть трудовой пенсии: · формируется у мужчин и женщин 1967 года рождения с 2002 года за счет обязательных отчислений страховых взносов работодателем; · с 2008 года в размере 6% от фонда оплаты труда работника, до 2008 года в размере 4% от ФОТ, ограничение – отчисления работодателя только до достижения определенного годового дохода в 415 тысяч рублей, с 2011 года – 463 тысячи рублей; · у людей 1966 года рождения и старше (до 1957 г.р. Ж / до 1953 г.р. М) накопительная часть сформирована за 2002- 2004 г.г. и по размеру не большая (отчисления работодателя на нее прекращены с 2005 года). · учитывается на Вашем индивидуальном лицевом счете (ИЛС), номер Вашего ИЛС – номер страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования; · накопительная часть пенсии инвестируется страховщиками (ПФР или НПФ) с ежегодным начислением на нее дохода (до 1 сентября каждого года человек получает отчет от страховщика – «письмо счастья»); · при достижении пенсионного возраста страховщик разделит накопленный пенсионный капитал на 228 периодов дожития и будет ежемесячно выплачивать ее пожизненно; · Наследование накопительной части пенсии происходит только при смерти застрахованного лица до ее назначения. Секрет №-1. Надо держать свою накопительную часть у того страховщика, который стабильно дает доход выше других. Тут надо отметить интересный момент – разница в ежегодном доходе между всеми НПФ не значительна и непостоянна. Структура инвестиционного портфеля по размещению Вашей накопительной части пенсии НПФ описана соответствующим федеральным законом (ФЗ-111), поэтому ежегодный доход у всех НПФ практически сопоставимый (в среднем разброс не превышает ± 3-5% и зависит от ежегодной стратегии инвестирования каждого НПФ). Инвестирование Вашей накопительной частью пенсии через ПФР (кстати, по умолчанию) осуществляется по тому же федеральному закону, но инструменты ограничены. Секрет №-2. Надо сравнивать доход за прошедший период на накопительную часть пенсии между ПФР и НПФ. Среднегодовой доход за период 2005 – 2009 г.г. у ПФР составил менее 6,0%, у значительного большинства НПФ этот показатель 11-13%. Судите сами, клиенты НПФ даже на коротком отрезке времени выиграли не только в сохранении своих пенсионных накоплений от инфляции, но и в их приумножении. Секрет №-3. В законодательстве описан принцип сохранности пенсионных накоплений только у НПФ. Действительно, у НПФ описаны в ФЗ-75, ст.24 – принципы инвестирования любых пенсионных накоплений, один из которых – сохранность. Для ПФР Вы не найдете ни в одном ФЗ даже подобие гарантии сохранности Ваших накоплений. И как подтверждение тому – примеры двух кризисов, 1998 и 2008 г.г. В 1998 году пропали пенсионные отчисления трудящихся в размере 1% от зарплаты за период с 1991 по 1998г.г. (причем отчисления в ПФР шли именно из Вашей зарплаты, а не от работодателя). Клиенты корпоративных НПФ не пострадали от финансового кризиса. По результату 2008 года убытки были и у ПФР и у НПФ. Все «молчуны» в своих извещениях о состоянии пенсионных накоплений получили от ПФР небольшой, но отрицательный доход «- 0,46%». Клиенты почти всех НПФ покрыли убытки, выполняя, оговоренный ФЗ, принцип сохранности накоплений и объявили доход в 0%. Значит снова, тот, кто выбрал в качестве страховщика НПФ – выигрывает! Секрет №-4. Для обеспечения сохранности любых пенсионных накоплений НПФ: может использовать ИМУЩЕСТВО ДЛЯ УСТАНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ИОУД) и должен иметь СТРАХОВОЙ РЕЗЕРВ (СС). Именно законодательное наличие «ИОУД» и «СС» у всех НПФ позволили обеспечить сохранность пенсионных накоплений своих клиентов в годы кризисов. К сожалению, у ПФР нет ни того, ни другого. Что и послужило невозвратной потерей пенсионных накоплений в 1998 году и их уменьшением в 2008 г. Секрет №-5. Введение в систему обязательного пенсионного страхования в качестве страховщика НПФ – осуществило само государство 6 лет назад, в 2004 году. Если слепо верить государству – резонный вопрос. А зачем это сделали? Разве в ПФР не надежней? Разве в ПФР не выгодней? Наверно нет, иначе накопительная часть формировалась и инвестировалась только через ПФР. Выходит этот ход государства означает, что НПФ надежный институт, и по решению человека разрешается перевод государственных средств (именно такой статус Вашей накопительной части пенсии по закону) в частный пенсионный фонд. Секрет №-6. НПФ – является основным звеном пенсионных систем за рубежом. Именно у них история НПФ насчитывает от 50 до 250 лет и они зарекомендовали себя эффективной основой пенсионного благополучия. И в РФ, помимо Вашего желания, НПФ является составной частью пенсионной системы страны. Но правда с сожалением констатирую факт, что услугами НПФ воспользовалось за последние 6 лет только 10% трудящихся, из которых большинство работников тех отраслей, где с 90-х годов существует корпоративный НПФ (газовая и нефтяная отрасли, электроэнергетика, металлургия, оборонка и др.). Выходит у отраслевиков пенсионная культура выше, чем у большинства населения в стране – и от этого они только выигрывают! А теперь цифры!!! Действительно, что перевод накопительной части пенсии к другому страховщику даст возможность безбедно существовать в старости? Конечно, НЕТ!!! Оставьте бесполезные надежды на золотые горы от перевода накопительной части своей пенсии в НПФ. Ведь у Вас еще есть страховая часть пенсии, которая всегда останется под юрисдикцией государства (ПФР). Так что увеличение накопительной части в 2 раза от более эффективного ее формирования через НПФ – это не увеличение в 2 раза всей пенсии. Основная цель в управления накопительной частью пенсии – ежегодный контроль над ней, чтобы она не теряла в весе (от инфляции) и прирастала (от хорошего дохода). Для удобства примем, что у человека с 2002 года по настоящее время накопилось 50 000 на накопительной части пенсии - начальные накопления. Зарплату примем разную: ниже средней по стране – 15 000 рублей в месяц и максимальную, с которой происходит формирование накопительной части пенсии – 35 000 рублей в месяц. Доход на накопительную часть примем для Пенсионного фонда № 1 – 6,0% годовых (как у ПФР). Для Пенсионного фонда № 2 – 11,0% годовых (соответствует средней доходности большинства НПФ). Расчеты производен для общероссийского пенсионного возраста (мужчины 60 лет, женщины 55 лет). Размер ежемесячной накопительной части пенсии рассчитывается, исходя из накопленной суммы на лицевом счете человека при достижении пенсионного возраста.
На примерах Вы видите, что для работников 1967 года рождения очень актуальной является проблема начисляемой доходности на накопительную часть пенсии. Благодаря регулярным поступлениям взносов от работодателя и начисления «сложного» процента, – грамотное размещение своей накопительной части пенсии дает серьезный ее прирост. Мы допустим, что человек, разобравшийся в сути формирования своей будущей пенсии – сделает правильный выбор в сторону НПФ. Но реформа не стоит на месте и государство в 2009 году преподносит нам еще один вариант влияния на свою накопительную часть пенсии. Это программа софинансирования пенсионных накоплений. Программа 2. Программа софинансирования пенсионных накоплений - позволяет Вам вносить личные средства (дополнительные страховые взносы - ДСВ) на накопительную часть пенсии, при этом государство тоже перечислит на Ваш счет средства государственной поддержки. Участие в программе на добровольных основаниях – это Ваше пенсия, Вам и решать! Справка. Программа софинансирования пенсионных накоплений: · изъявить желание на участие в программе софинансирования Вы можете подачей заявления в ПФР до 1октября 2013 года; · пополнение накопительной части пенсии по программе софинансирования в пределах от 2 000 до 12 000 рублей в год с Вашей стороны – государство добавит равнозначную сумму (паритет); · перечисление ДСВ возможно самостоятельно (через банк) или через бухгалтерию работодателя; · участие в программе софинансирования определено в течение 10 лет с момента перечисления первого ДСВ; · средства государственной поддержки перечисляются ежегодно до 1 мая одним платежом. Секрет №-7. Дополнительные страховые взносы, в конечном итоге, окажутся на Вашей накопительной части пенсии вместе со средствами государственной поддержки. А значит, начисляемый ежегодный доход на всю накопительную часть пенсии продолжает играть важную роль для Вас. Секрет №-8. Программа софинансирования разрабатывалась для старшей возрастной категории (мужчины 53 – 66 г.р. и женщины 57 – 66 г.р.). У этой возрастной категории накопительная часть небольшая и от отчислений работодателя не увеличивается. А благодаря участию в этой программе ее можно увеличить. Но учтите: эффект программы софинансирования зависит от времени участия в ней и от размера ДСВ. Секрет №-9. Работодатель может на добровольной основе выступать третьей стороной в программе софинансирования. То есть Ваша накопительная часть пенсии может пополняться Вашими взносами, государственной поддержкой и дополнительными взносами от работодателя. Причем государство удваивает только Ваши ДСВ. И снова цифры! Определим, насколько увеличится размер пожизненной накопительной части пенсии от участия в программе софинансирования для разных возрастов.
На примерах Вы видите, что для работников старше 1967 года рождения эффект не очень большой, так как времени до выхода на пенсию осталось мало. Но при этом надо учитывать, что и расходы за небольшой период участия в программе софинансирования – тоже не большие. Например за 5 лет человек вносит от себя всего 60 тысяч рублей на свою будущую пенсию, а добавка к пенсии от 500 – 600 рублей пожизненно. В тоже время для людей, которым до пенсии более 10 лет – эффект от программы софинансирования достаточно значителен при небольших затратах!!! Итак, благодаря участию в двух программах, человек может существенно повлиять на размер своей накопительной части будущей пенсии. Для этого только надо осознать – пенсионные программы даны человеку, а не ПФР или НПФ. Можно ничего не делать и вообще не обращать внимания на свой лицевой счет, на котором создается государственная пенсия. Но тогда не рассчитывайте на хорошее пенсионное обеспечение. При этом у государства всегда найдется аргумент не в Вашу пользу: «в начале столетия была начата пенсионная государственная реформа – если Вы в ней не приняли участия, это Ваша проблема». Однако государство и дальше не остановилась в предоставление населению механизмов обеспечения достойной старости. С 2004 года каждому человеку стало доступно негосударственное пенсионное обеспечение. Программа 3. Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) – позволяет Вам сформировать независимую, дополнительную (негосударственную) пенсию за счет личных средств. Участие в НПО тоже на добровольных основаниях – это Ваша вторая пенсия, Вам и решать, какой она будет! Справка. Программа негосударственного пенсионного обеспечения: · человек заключает пенсионный договор с НПФ и становится Вкладчиком; · Вкладчик вносит пенсионные взносы, размер взносов и периодичность их внесения произвольные; · перечисление пенсионные взносы учитываются на именном пенсионном счете (ИПС); · пенсионные взносы инвестируется НПФ с ежегодным начислением дохода (до 1 июня каждого года человек получает отчет от НПФ – Выписка с ИПС) · при достижении Вкладчиком пенсионных оснований, назначается и выплачивается негосударственная пенсия по его указанию; · средства, учтенные на ИПС при смерти участник наследуются.
Секрет №-10. Формирование негосударственной пенсии происходит только за счет взносов Вкладчика и инвестиционного дохода от НПФ. Государство не принимает участие в формировании Вашей дополнительной пенсии. Секрет №-11. В любой момент (на этапе накопления или на этапе выплаты) можно расторгнуть пенсионный договор и забрать Выкупную сумму. Это дает человеку постоянный контроль над своими сбережениями. Только необходимо учесть, что при выплате Выкупной суммы будет удержан НДФЛ с доходной части капитала (пенсионные взносы возвращаются в полном объеме). Секрет №-12. Ежегодно на вносимые пенсионные взносы можно получать от государства социально-налоговый вычет. То есть государство стимулирует человека по самостоятельному накоплению на пенсию и возвращает 13% НДФЛ с тех сумм, которые вносятся на ИПС. Считайте, что это уже гарантированный доход со стороны государства на Ваши взносы. Секрет №-13. Доход, начисляемый ежегодно на ИПС, обычно выше ставок банковских депозитов. Это связанно с тем, что ставки по депозитам привязываются к ставке рефинансирования, которая обычно определяется ниже ожидаемого уровня годовой инфляции. НПФ – некоммерческая организация, заработанный НПФ доход начисляется на счета участников вне зависимости от инфляции. Секрет №-14. Участник НПО при достижении пенсионных оснований выступает в качестве распорядителя по выплате накоплений. То есть и на этапе выплаты за Вами остается полный контроль за накопленной суммой. Вы можете сами определить период выплаты или размер ежемесячной пенсии. Размер негосударственной пенсии зависит от накопленной на ИПС суммы, которая в свою очередь зависит 3-х параметров: · сколько по времени Вы можете откладывать на ИПС (этап накопления); · какой размер пенсионных взносов Вы готовы вносить на свой ИПС; · какую ежегодную доходность начисляет Вам НПФ. Очевидно, что если времени до выхода на пенсию осталось мало, то размер пенсионных взносов должен быть значительным, иначе рассчитывать на хорошую дополнительную пенсию не придется. В тоже время, кому до пенсии еще далеко, нужно начинать накопления с небольших сумм (например, 500 рублей в месяц), но за длительный срок накопится приличный капитал. В таблице ниже приведены приблизительные расчеты размера негосударственной пенсии на разные периоды выплаты и размеры вносимых взносов.
Подводя итоги можно сделать вывод: «Чем человек моложе - тем выгодней, чем больше доход – тем больше накопления, чем дольше думаешь (или вообще не думаешь) – тем хуже для тебя и ты в проигрыше»! Также надо понять, что участвуя в этой реформе, от Вас не требуется больших финансовых затрат. Тогда в чем камень преткновения, годы-то летят?!!
|
