Счет учета курсовых разниц - Счет денежных средств. · Еслирасчетный счет является валютным и счет кредита является валютным, то при установленном флажке «Конвертировать» формируются проводки

· Еслирасчетный счет является валютным и счет кредита является валютным, то при установленном флажке «Конвертировать» формируются проводки

Счет 00 – Счет кредита -Сумма в валюте расчетного счета

Счет 00 – Счет кредита +Сумма в валюте конвертации

· Счет дебета – Счет кредита

· Если поступление происходит на казначейский счет не со счета финансирования и установлен признак «Восст.касс.расх.», то дополнительно формируется проводка по восстановлению финансирования:

Счет финансирования – Счет денежных средств.

Также формируется вспомогательная проводка:

Дебет счета ВК.

· Если установлен флажок «Формировать вторую проводку»:

Счет кредита – Счет реализации

Вводится на основании документов:

· Ввод штрафных актов

· Объявление на взнос наличными

· Платежное поручение

· Счет-товар

 

Является основанием для документов:

· Сторно

· Счет-товар

 

Примечание: Если в организации принят метод учета выручки по оплате, то при введенном доп.реквизите «ВыручкаПоОплате» документ будет работать особым образом. см. пункт 25.2.2 «Акт на услуги (внебюджет)».

 

10.2.3 Документ «Списание с расчетного счета»

 

Документ предназначен для отражения операций по списанию денежных средств с расчетного счета организации. Он может быть введен на основании «Платежного поручения». В этом случае автоматически будет заполнен реквизит шапки «Расчетный счет», и строки таблицы заполнятся данными из табличной части платежного поручения.

В шапке по кнопке выбирается расчетный счет. Если расчетный счет является валютным, то в шапке становятся видимыми полке «Валюта» и флажок «Автоматическая переоценка», который нужно установить для того, чтобы при проведении формировалась проводка по переоценке рублевого эквивалента остатка по счету.

В таблице нужно указать счета и аналитику дебета и кредита, сумму и содержание проводки. Для валютного счета также указывается валюта, валютная сумма и курс.

Для учета оплаченных вычетов по НДС нужно установить флажок «Выделить НДС». Это необходимо делать и при предоплате тоже. При этом становятся видимыми колонки таблицы «Ставка НДС», «НДС», «Сумма без НДС», «Счет НДС». Ставка НДС заполняется автоматически из ставки НДС, указанной под таблицей, суммы рассчитываются автоматически. В качестве счета НДС нужно указать один из субсчетов 175.2х. При этом проводка будет сделана не по этому счету, а по вспомогательному – НУ.х. Именно на этих субсчетам идет накопление оплаченных вычетов по НДС. Если счет НДС не указан, то проводка не формируется.

При оплате исполнителю услуг сразу можно сформировать проводку по списанию затрат. Для этого устанавливается флажок «Признак списания» и выбирается счет списания и его аналитика (по кнопке «А»).

По кнопке вызывается информационное окно, в котором указаны проводки для текущей строки документа.

 

Проводки документа:

· Если расчетный счет является валютным, то при установленном флажке «Автоматическая переоценка» будет сформирована проводка по переоценке остатка по счету на начало дня. Счет учета курсовых разниц и его аналитика указаны в карточке расчетного счета.

При положительной курсовой разнице формируется проводка:

Счет денежных средств – Счет учета курсовых разниц

При отрицательной курсовой разнице формируется проводка: