Прогнозные расчеты кассовых оборотов, составляемые банками ежеквартально с разбивкой по месяцам
Приход Символ Поступления торговой выручки от продаж потребительских товаров 02 независимо от каналов их реализации Поступления выручки пассажирского транспорта 05 Поступления квартирной платы и коммунальных платежей 08 Поступления выручки зрелищных предприятий 09 Поступления выручки от предприятий‚ оказывающих прочие услуги 11 Поступления налогов и сборов 12 Поступления от реализации недвижимости 15 Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка 16 Российской Федерации) Поступления от предприятий Государственного комитета Российской 17 Федерации по связи и информатизации Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской 18 Федерации Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую 19 деятельность без образования юридического лица Поступления наличных денег от реализации государственных и иных 20 ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат 28 Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от 30 валютно-обменных операций с физическими лицами Прочие поступления 32 Итого по приходу - символы 02-З2
Расход Выдачи на заработную плату 40 Выдачи на стипендии 41 Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы 42 и выплатам социального характера Выдачи на выплаты социального характера 44 Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46 Выдачи на выплату пенсий‚ пособий и страховых возмещений 50 Выдачи на другие цели 53 Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции 54 ломбардов (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка 55 Российской Федерации) Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам 57 при совершении валютно-обменных операций Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую 58 деятельность без образования юридического лица ‘ Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета 59 Российской Федерации по связи и информатизации Выдачи наличных денег на выплату дохода погашение или покупку 60 государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) Выдачи подкреплении учреждениям Сберегательного банка 61 Российской Федерации Итого по расходу - символы 40—61
Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основе динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных от клиентов, осуществляющих операции с наличными деньгами. Кассовая заявка представляется в банк ежеквартально за 45- 60 дней до начала планируемого квартала. При представлении в банк кассовой заявки торговые организации предъявляют дополнительные расчеты о поступлении торговой выручки, транспортные организации, зрелищные, коммунальные, предприятия бытового обслуживания – сведения о поступлении денежной выручки от оказания соответствующих услуг; финансовые органы – сведения о поступлении налогов и сборов и т.д. Ежеквартальные прогнозы кассовых оборотов и эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров. Составленный Департаментом регулирования денежного обращения Банка России сводный прогноз потребностей экономики страны в денежной наличности на предстоящий квартал передается в Департамент эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении в предстоящем квартале. В последний день месяца работники бухгалтерии составляют «Отчет о кассовых оборотах за месяц» и передают его в территориальное учреждение Банка России.
|
