Глоссарий. Аваль -поручительство, согласно которому авалист (лицо выдавшее аваль) несет ответственность за оплату векселя перед векселедержателем

Аваль -поручительство, согласно которому авалист (лицо выдавшее аваль) несет ответственность за оплату векселя перед векселедержателем. Аваль увеличивает надежность векселя. Авалистом может выступить банк

Аванс срочный - вид процентного кредита, возвращаемый кредитору в назначенный срок с предварительным уведомлением.

Авансированные средства -денежные средства, выданные для реализации некоторого проекта

Авансированный капитал - денежный капитал, предназначенный для организации бизнеса или реализации проектов с целью получения прибыли в будущем. А.К. обычно предоставляется под определенный проект в целях его последующего осуществления (приобретение производственных помещений, средств производства, материалов, наем работников и т.п

Автоматически возобновляемый кредит - банковский кредит на оговоренный период, в течении которого возможна постепенная или единовременная выборка денежных средств и частичное или полное погашение кредита. Перечисленные в счет погашения кредита суммы могут вновь заимствоваться (до полного израсходования суммы кредита).

Активные банковские операции - размещение банками своих ресурсов с целью извлечения прибыли. Наиболее широко используются следующие виды активных операций:

1. выдача кредитов под проценты

2. операции на рынке ценных бумаг

3. инвестиции в производство

Акцептно-рамбурсный кредит -акцептный кредит, при помощи которого экспортеры осуществляют наличные платежи. А.-Р. К. является краткосрочным банковским кредитованием торговых операций, осуществляемое при помощи тратты, которую продавец выставляет в банк, указанный покупателем. Другими словами А.-Р. К. это кредитование банком, который обслуживает продавца, банка, который обслуживающет покупателя. Условия кредита определяются предварительной договоренности между банками.

Акцептный банк - банк, который под обеспечение тратт осуществляет кредитование внешней торговли

Акцептный кредит - форма банковского кредитования внешней торговли, при которой экспортер или импортер получает кредит путем передачи банку своих векселей, которые выставлены на этот банк.

Акцептованная тратта - переводной вексель, на котором есть надпись о согласии на его оплату акцептантом. Как правило используется во внешней торговле для осуществления кредитно-расчетных операций

Альтернативный ипотечный инструмент - закладная с регулируемой или переменной ставкой

Амортизационный кредит - кредит, который выплачивается равномерными периодическими платежами.

Андеррайтинг - оценка вероятности возврата кредита, при которой выясняются следующие вопросы:

1. оценка состоятельности заемщика;

2. анализ кредитной истории заемщика;

3. оценка закладываемого под обеспечение кредита имущества.

Аннуитант - физическое лицо, которому выплачивается аннуитет (рента)

Аннуитет – 1) вид срочного государственного займа, по которому ежегодно погашается некоторая часть самого займа и выплачиваются проценты; 2) равные друг другу денежные платежи, которые выплачиваются через некоторые промежутки времени в счет выплаты полученного кредита и процентов по этому кредиту

Арбитраж с контролируемым риском - последовательность банковских сделок, при которых осуществляется самофинансирование и самострахование от возможных изменений рыночных цен. Первичными активами в таких сделках являются ипотеки

Бай-бэк – (buy-back: выкупать обратно) операция, при которой расчет за поставленное оборудования производится продукцией, которая произведена на этом оборудовании; Как правило, кредит в виде оборудования применяется при запуске новых крупных предприятий

Балансирование фонда - привлечение депозитов, срок погашения которых совпадает со сроками выданных кредитов.

Банк - финансовое учреждение:

1. аккумулирующее свободные денежные средства в виде вкладов (депозитов);

2. предоставляющее денежные средства во временное использование в виде займов (кредитов);

3. обеспечивающее осуществление расчетов между субъектами хозяйственной деятельности.

Банк-гарант - банк, который обязался произвести платежи за своего клиента. Гарантии по поручению выдаются за счет клиентов банка или за счет банков-корреспондентов. Наиболее распространены платежные гарантии. Б.-Г. обязуется отвечать за исполнение должником платежных обязательств по контракту.

Банковская гарантия - поручительство за выполнение каким-либо лицом финансовых или иных обязательств, которое выдавается банком-гарантом. Если эти обязательства не выполняются, банк-гарант несет ответственность по обязательствам заемщика, но до определенного предела, заранее оговоренного в гарантии. Как правило, банковская гарантия дается под соответствующее обеспечение.

Банковская ссуда - денежные средства, которые банк предоставляет коммерческому предприятию в порядке кредитования

Банковская ставка - оговоренный размер выплаты банку за право пользования денежной ссудой, выраженный в процентах.

Банковский контроль -

1. контроль за целевым использованием выданных денежных средств, осуществляемый банком-кредитором

2. контроль за использованием денежных средств неплатежеспособного должника до признания его банкротом

3. контроль за деятельностью коммерческих банков, осуществляемый центральным банком

Банковский кредит - денежные средства, которые банк выдает на оговоренный срок на условиях возвратности и выплаты процентов по кредиту

Банкрот - несостоятельный должник. Физическое или юридическое лицо объявляется банкротом в том случае, если размер задолженности, которую не погасили в оговоренный срок и требуют к оплате, превысила стоимость имущества, находящегося в распоряжении должника.

Банкротство - неспособность физического или юридического лица удовлетворить требования кредиторов по причине того, что стоимость имущества должника меньше суммы долговых обязательств, либо структура баланса должника не позволяет осуществить погашение долговых обязательств в приемлемые сроки. Происходит от итальянских слов banco - скамья и rotto - сломанный.

Безотзывный кредит - вид кредита, условия которого без согласия кредитора и заемщика не могут быть изменены

Брокерские ссуды - денежные средства, которые биржевые брокеры занимают в банках или у других брокеров. Как правило, они используются для приобретения ценных бумаг, котирующихся на бирже.

Бюджетные счета - вид кредитования физических лиц, при котором клиент регулярно вносит на свой банковский счет суммы, оговоренные в договоре, а банк оплачивает счета клиента, предоставляя кредит в случае необходимости.

Бюро кредитных историй - организация, которая занимается сбором информации о полученных и выплаченных физическими и юридическими лицами кредитах.

Валюта кредита - валюта, установленная кредитором и заемщиком для кредитного договора. Валюта в которой номинирован кредит, может отличаться от валюты, в которой кредит должен быть погашен. Если кредит выдается в слабой валюте, то риск обесценивания задолженности принимает на себя кредитор. Если кредит выдается в сильной валюте, то риск по увеличению размера задолженности в результате изменения курса принимает на себя заемщик.

Валютные депозитные операции - операции по привлечению и размещению во вклады денежных средств в иностранной валюте.

Валютный кредит - вид международного кредита, который предоставляется в денежной форме. Как правило, В.К. выдается в национальной валюте (реже в иностранной, либо в международных счетных денежных единицах - SDR, ACU).

Вексельный кредит - вид банковского кредитования векселедержателя, при котором сумма, указанная в векселе, выплачивается векселедержателю досрочно. При таком кредитовании из суммы кредита вычитаются проценты за время от момента учета векселя до срока платежа по нему. Также вычитается сумма банковской комиссии. При этой операции права по векселю передаются от векселедержателя банку посредством индоссамента. Внешнеторговый банк - коммерческий банк, который кредитует импортно-экспортные торговые операции, осуществляет проведение внешнеторговых расчетов и страхование импортно-экспортных кредитов.

Внешний государственный займ - кредит, который государство получает от иностранных кредиторов.

Внутренний государственный займ - кредит, который государство получает от внутренних кредиторов. Как правило, В.Г.З. размещается среди предприятий, банков и/или граждан. Внутридневные кредиты - кредиты с порейсовой или непрерывной обработкой платежных документов, предоставляемые в течение операционного дня Банком России региональным банкам. Внутридневное кредитование осуществляется в пределах лимитов рефинансирования, которые Кредитный комитет Банка России устанавливает для каждого регионального банка в отдельности.

Возобновляемый кредит -вид кредита, не имеющего фиксированную дату погашения. Один раз в год банк имеет право трансформировать возобновляемый кредит в срочный

Востребованный кредит – форма краткосрочного межбанковского кредита, при которой кредитор в любой момент может потребовать возврата кредита без права протеста.

Выкупной фонд - специализированный фонд, использующийся для выкупа долговых обязательств, в том случае, если их цена ниже номинальной стоимости.

Гарант - поручитель, лицо, которое дает гарантию и, тем самым, берет на себя вторичную ответственность по уплате долга заемщика, платежеспособность которого он гарантирует. Гарантами могут выступать физические и юридические лица, а также государственные органы.

Гарантия – 1) поручительство за выполнение обязательств заемщиком;2) форма ответственности за выполнение обязательств по займу

Генеральный залог – 1) залог, размер которого покрывает сумму кредита, судебные издержки и проценты за три года на случай того, что заемщик не сможет погасить кредит, полученный под этот залог; 2) форма залога, действительная не только для конкретного кредита, но и для всех последующих кредитов

Государственный кредит - форма кредитных отношений, при которой одной из сторон является государство, а другой стороной юридические или физические лица. В международном кредитовании государства могут быть как кредиторами, так и заемщиками. Как правило государство является заемщиком, а кредиторами выступают коммерческие предприятия, страховые компании, банки. Иногда государство является кредитором, в этом случае заемщиками зачастую являются органы местного государственного управления, предприятия, принадлежащие государству и т.п.

Государственная облигация - облигация, которая эмитируется государством График постепенного погашения кредита - график выплат основной суммы кредита и процентов по кредиту.

Дата государственной регистрации ипотеки - в Российской Федерации - дата занесения записи о регистрации ипотеки в единый государственный реестр прав на недвижимое имущество (ЕГРП). Запись в ЕГРП производится в очередности, которая определяется на основании даты поступления полного комплекта документов в орган, осуществляющий ведение ЕГРП

Дебетовые проценты - денежная компенсация, которую банком получает от клиентов за предоставление кредита.

Дебитор - юридическое или физическое лицо, которое имеет непогашенную имущественную или денежную задолженность.

Дебиторская задолженность -

1. суммарная задолженность физических или юридических лиц перед коммерческим предприятием, образовавшаяся в результате коммерческих взаимоотношений

2. Счета, причитающиеся к получению

Денежный трансферт - совокупность платежных операций, которая направлена на выплату долга.

День платежа по займу - день месяца, который назначен для очередной выплаты по ипотечному займу

Депо - пул ценных бумаг, являющийся обеспечением кредита или находящийся на хранении (счет «депо»).

Депозитные операции - операции банков по привлечению и размещению денежных средств во вклады. Депозитные операции различают активные и пассивные.

Диверсификация кредитов - системное распределение вкладываемого в экономику капитала между разными заемщиками, имеющее целью минимизацию риска убытков и максимизацию вероятности получения высокой прибыли.

Документ залога - документ, который оформлен юридически и удостоверяет заклад активов заемщика у кредитора.

Долговое обязательство -документ, который заемщик выдает кредитору при получении кредита. В долговом обязательстве указаны срок погашения кредита и его сумма. Согласно этому документу кредитор получает право взыскать денежные средства с заемщика по истечении обусловленного срока, если кредит не был погашен. В качестве Д.О. могут выступать:

· векселя

· депозитные сертификаты

· закладные

· кредитные договоры

· облигации

Дополнительное хеджирование - при ипотечных операциях форма страхования от убытков в том случае, если заемщик откажется от погашения задолженности.

Доходность ценных бумаг - доход по ценной бумаге, выражаемый в виде процентной ставки. Доход по ценной бумаге определяется как годовой доход в процентном отношении к рыночной цене ценной бумаги.

Евробанк -банк еврозоны, который принимает вклады, деноминированные в иностранной валюте, и выдает кредиты в иностранной валюте на регулярной основе

Еврокредиты - международные кредиты, представляемые банками правительственному или корпоративному заемщику за счет ресурсов валютного рынка еврозоны. Чаще всего, Е.К. предоставляются консорциумами крупных банков и имеют срок погашения от 2 до 10 лет. При этом нередко используются плавающие процентные ставки.

Еврооблигационные займы - займы, которые выпускаются в виде еврооблигаций и имеют хождение на рынке еврозоны.

Задолженность по основному долгу - Сумма не погашенного на определенную дату кредита

Задолженность по процентам -проценты, начисленные на задолженность по основному долгу и не оплаченные на оговоренную дату.

Заем - договор, согласно которому заимодавец передает в собственность или оперативное управление заемщику деньги или иные ценности, а заемщик обязуется возвратить эти суммы или ценности на оговоренных условиях. Как правило, договор займа является безвозмездным. Взимание процентов по договору займа допускается в предусмотренных законом случаях (напр. по З. операциям кредитных учреждений). Заемный капитал - Капитал, образуемый за счет привлеченных средств (кредитов, выпуска ценных бумаг и т.п.)

Заемщик - Получатель кредита, гарантирующий возврат заимствованных средств и оплату кредита согласно условиям его предоставления.

Заимодавец -Предоставившее заем лицо, имеющее право на его возврат и на его оплату (обычно в виде получения процентов).

Закладная - требование в отношении имущества, предоставленного заемщиком в качестве обеспечения кредита. Закладная реализуется в случае оказа заемщика совершать платежи, которые оговорены в кредитном договоре. 3акладная выдается заемщиком заимодавцу и находится у последнего до момента окончательного расчета по договору. Закрытие кредита - закрытие кредитной линии, прекращение выдачи денежных средств Залог - вид обеспечения долгового обязательства, при котором залогодержатель имеет право (в случае неисполнения долгового обязательства) получить возмещение за счет заложенного имущества.

Залогодержатель - Кредитор, на которого оформлен залог. Залогодержатель является обладателем залогового права на заложенное имущество.

Затраты на привлечение заемных средств - процент годовых по долговому обязательству на момент погашения. При расчетах этих затрат проценты берутся после вычета всех налогов.

Заявленная годовая процентная ставка - процентная ставка, выраженная в годовом исчислении, которая используется при расчетах процентных платежей.

Инвестиционный налоговый кредит - скидка с налога на прибыль компании, предоставляемая при приобретении новых средств производства.

Ипотека - (греч. hypotheke — заклад, залог) - залог предприятия, строения, здания, сооружения или иного объекта, непосредственно связанного с землей, вместе с соответствующим земельным участком или правом пользования им. И. представляет такой вид залога, при котором закладываемое имущество не передается в руки кредитора, а остается у должника. Под И. понимают также закладную и долг по ипотечному кредиту. И. предоставляет кредитору-залогодержателю право преимущественного удовлетворения его требований к должнику-залогодателю в пределах суммы зарегистрированного залога. Для И. характерны: возможность получения под залог одного и того же имущества — добавочных ипотечных ссуд под вторую, третью и т.д. закладные; обязательная регистрация залога в земельных книгах

Ипотечный банк - специализированный банк, занимающийся выдачей ипотечных кредитов, т.е. кредитов под залог недвижимости либо на приобретение недвижимости. Кредиты И.Б. носят, как правило, долгосрочный характер. Источником денежных средств банка выступают вклады клиентов, преимущественно тех, кто желал бы получить ипотечный кредит, и собственный капитал банка

Коллекторское агентство - юридическое лицо, оказывающее комплексные услуги по возврату всех видов задолженностей физических и юридических лиц

Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету

Краткосрочная ссуда - ссуда, предоставляемая на срок меньше года

Краткосрочный заем - предоставление денег в долг на небольшой срок с уплатой низкой процентной ставки

Кредит (лат. credit — он верит) — 1) часть счета бухгалтерского учета. На активных счетах по кредиту записывается уменьшение объекта учета, а на пассивных — увеличение; 2) предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов

Кредитная карта - форма расчетов, при которой банк берет на себя риск немедленной оплаты товаров и услуг своих вкладчиков; именной платежный документ, выпущенный банковским учреждением, в виде пластикового прямоугольника с магнитной полосой, вмещающей данные, необходимые для расчетов за товар. К.К. удостоверяет наличие счета владельца кредитной карты и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами. К.К. применяется клиентом банка в рамках устанавливаемого лимита для заимствования денег или покупки товаров и получения услуг в кредит.

Кредитная линия - юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ему в течение определенного периода кредиты (открыть кредитную линию) в пределах согласованного лимита. К.Л. обычно открывается в пределах определенного крупного контракта, исполняемого в течение длительного срока или в пределах фиксированного срока кредитных отношений банка с клиентом

Кредитный риск - риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К.Р. связан как с просрочкой платежа по вине покупателя, так и с причинами политического характера. К специфическим относят риски, возникающие при выходе на новые рынки, вызванные непредвиденным ростом издержек производства или изменением валютного курса

Кредитор -участник кредитных отношений, который предоставляет в ссуду деньги или товары на определенный срок и на определенных условиях и имеет право на этой основе требовать от дебитора возврата кредита или исполнения других обязательств. К. может быть государство, банк, предприятие или физическое лицо

Кредиторская задолженность - денежные средства, временно привлеченные предприятием, фирмой, подлежащие возврату юридическим или физическим лицам, у которых они заимствованы и которым они не выплачены. К.З. в пределах действующих сроков оплаты счетов и обязательств, считается естественной

Кредитоспособность - наличие у заемщика реальных возможностей получить кредит и возвратить его в срок. Обеспечивается экономическим положением компании, наличием ликвидных активов, возможностью мобилизации денежных ресурсов. Понятие К. относится к предприятиям, которые претендуют на получение банковского кредита и обязываются соблюдать условия договора о кредитовании

Лимит кредита - верхний предел предоставления кредита

Лимитирование кредита - способ установления сумм кредита для заемщиков, учреждений банка по объектам кредитования и видам ссуд на основе кредитного плана, ограничение кредитования клиентов коммерческих банков определенными объемными пределами и условиями предоставления кредита

Международные кредиты - кредиты, предоставляемые государствами, банками, фирмами, другими юридическими и физическими лицами одних стран правительствам, банкам, фирмам других стран

Методы банковского кредитования - элемент кредитного механизма, отражающий характер движения ссуженных средств. Различаются два метода кредитования — по обороту и по остатку

Мировое соглашение -процедура достижения договоренности между должником и кредиторами относительно отсрочки и (или) рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов

Неплатежеспособность -термин, применяемый для оценки состояния физического или юридического лица, а также государства, при котором оно не в состоянии своевременно погашать свои обязательства, является банкротом

Несостоятельность - прекращение субъектом платежей по своим долгам. Такой субъект называется несостоятельным должником

Обеспечение кредита - совокупность условий, дающих кредитору основание быть уверенным в том, что долг будет ему возвращен. В качестве обеспечения денежного кредита могут выступать товары, материальные ценности, наличие которых у должника гарантирует возможность возвращения им долга. Обеспечение может быть передано кредитору в виде залога

Обеспеченный кредит - форма товарного кредита, заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора-продавца товара до тех пор, пока товар не будет полностью оплачен

Овердрафт - (англ. overdraft — перерасход) — форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента банка (сверх остатка на счете), в результате чего образуется дебетовое сальдо. О. используется, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. Обычно между банком и клиентом заключается соглашение по максимальной сумме, других условиях предоставления кредита, порядке погашения. В погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств. Проценты взимаются по существующим или согласованным ставкам. Право пользоваться О. предоставляется наиболее надежным клиентам

Онкольный кредит - краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию. Выдается, как правило, под обеспечение казначейскими, коммерческими и другими векселями, ценными бумагами и товарами. Погашается заемщиком обычно с предупреждением за 2—7 дней. Процентные ставки ниже, чем по срочным ссудам.

Официальная учетная ставка - процентная ставка центрального банка, применяемая им в операциях с коммерческими банками и другими кредитными институтами при покупке (учете) государственных краткосрочных обязательств и переучете частных коммерческих векселей

Плавающая процентная ставка - процентная ставка по среднесрочным и долгосрочным кредитам, размер которой не фиксируется на весь период кредитования. Она подлежит периодическому пересмотру в рамках согласованных между кредитором и заемщиком промежутков времени в зависимости от ситуации на рынке

Платеж
денежные средства, которые уплачиваются за приобретенные товары, за используемые ресурсы, за предоставленный кредит в виде установленных законом взносов, в форме расчетов по обязательствам

Поручительство - договор, согласно которому поручитель принимает на себя ответственность перед кредитором за то, что должник этого кредитора выполнит обязательства по возврату долга. В случае если должник не выполнит свои обязательства перед кредитором, то отвечать придется не только должнику, но и самому П.

Процентная ставка - норма доходности финансово-кредитных сделок; отношение суммы процентов, выплачиваемых за фиксированный отрезок времени (месяц, год), к величине ссуды. От П.С. во многом зависит прибыль кредитора. В условиях инфляции П.С. увеличивается, так как включает в себя полностью или частично ожидаемый уровень инфляции. Временной интервал, за который начисляются проценты, называется периодом начисления

Прямое банковское кредитование - непосредственное участие банка своими ссудами в формировании основных и оборотных средств предприятий, компаний; прямое вложение банковских капиталов в производство

Рассрочка - способ оплаты товаров и услуг, при котором платеж производится не в разовом порядке, не в полной сумме, а по частям

Реальная процентная ставка - процентная ставка, очищенная от инфляционных факторов. Имеет место в двух видах: 1) предполагаемая, до наступления периода инфляции, которую ожидают заемщики и кредиторы в момент выдачи ссуд; 2) фактическая

Р евольверный кредит - (от англ. revolve — вращаться, периодически возобновляться) - возобновляемый кредит, применяемый на национальных и мировом рынках ссудного капитала. Такой кредит предоставляется в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения автоматически без дополнительных согласований сторонами кредитного соглашения

Рефинансирование кредита - привлечение коммерческим банком дешевых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения кредита клиентам по относительно невысоким процентным ставкам

Среднесрочный кредит - кредит, представляемый на срок от 1 года до 5-7 лет. Предоставляется главным образом коммерческими банками промышленным и торговым фирмам в виде срочных ссуд на инвестиционные цели, кредитование экспорта машин и оборудования

Срок кредитования - период использования организациями банковских ссуд. Полный срок банковского кредита — период времени с начала использования до окончательного погашения всей суммы кредита. Он включает в себя срок использования, льготный период и срок погашения

Срочная ссуда - предоставляется на фиксированный период времени, обычно свыше года

Ссудный капитал - денежный капитал, предоставляемый в виде ссуды на условиях возвратности и выплаты ссудного процента

Стоимость кредита - средства, которые заемщик уплачивает кредитору за пользование кредитом. Главными составляющими стоимости кредита являются процентная ставка, комиссии, сборы, страховая премия. К основным элементам стоимости кредита обычно относят те, которые выплачиваются непосредственно кредитору, а к дополнительным — поступающие третьим лицам

Точный процент - размер ставки, рассчитанный с учетом продолжительности года в 365 дней, а не 360 дней, как принято в банковской практике

Условия платежа - договорно-правовые реквизиты контракта, определяющие условия продажи товара: объем, сроки, место платежа, формы (за наличный расчет или в кредит). Условия платежа определяют не только форму расчетов, но и различного рода гарантии, защитные меры против необоснованной задержки платежа, неплатежа, других нарушений условий контракта

Уступка требования - передача первым лицом своего права требования по обязательствам, например, права на получение долговых сумм третьему лицу (первое лицо — кредитор, второе лицо — должник, третье лицо — то, которому кредитор уступил право получения долга от должника)

Учетная ставка - 1) ставка процента, под который центральный банк страны предоставляет кредиты коммерческим банкам. Чем выше У.С. центрального банка, тем более высокий процент взимают затем коммерческие банки за предоставляемый ими клиентам кредит и наоборот; 2)учетный процент, курс, процент, взимаемый банком с суммы векселя при покупке его банком до наступления срока платежа; центральным банком при учете правительственных ценных бумаг или кредита под них

Учетный процент - 1) процент, взимаемый банком с суммы векселя при покупке (учете) его банком до наступления срока платежа; представляет собой разницу между номиналом ценной бумаги и суммой, уплаченной при ее покупке. Банк при учете векселя выплачивает предъявителю сумму его номинальной стоимости за вычетом скидки, равной учетному проценту. Право получения денег по векселю переходит к банку, который может либо получить с векселедержателя по истечении срока полную сумму, указанную в векселе, либо перепродать его на денежном рынке с соответствующей скидкой; 2) ссудный, кредитный процент, взимаемый банком за предоставление межбанковского кредита

Факторинг -(англ. factoring) — разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, вид финансовых услуг, оказываемых коммерческими банками, их дочерними фактор-компаниями мелким и средним фирмам (клиентам). Суть Ф. — перепродажа права на взыскание долгов путем частичной оплаты счета (обычно до 70—80%). Процесс Ф. состоит в том, что фактор-фирма приобретает у клиента право на взыскание долгов и частично оплачивает своим клиентам требования к их должникам, то есть возвращает долги в размере от 70 до 80% до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактор-фирме определенный процент. При осуществлении факторинга клиент передает свое право получения долга от должника фактор-фирме

Форс-мажор, форс-мажорные обстоятельства - чрезвычайные, непреодолимые, не зависящие от воли и действий участников экономического соглашения обстоятельства, в результате возникновения которых участники оказываются неспособными выполнить принятые ими обязательства. К форс-мажорным обстоятельствам относят: пожары, землетрясения, наводнения, другие стихийные бедствия. Возникновение форс-мажорных обстоятельств освобождает участника, исполнителя договора от ответственности за выполнение принятых им обязательств

Хозяйственный субъект, хозяйствующий - юридическое или физическое лицо, ведущее хозяйство, экономические, хозяйственные операции от своего имени

Целевые займы -государственные займы, средства от размещения которых направляются на оговоренные при их выпуске цели; как правило, имеют форму кредитных обязательств

Цессия -(лат. cessio — передача) — уступка, передача другим лицам своего права на обладание собственностью, средствами или на их получение. Например, кредитор (цедент) может передать свое право на получение долга другому лицу (цессионарию); используется как обозначение передачи риска на перестрахование. В этом случае перестрахователь выступает в роли цедента, а перестраховщик в роли цессионария

Экспортные кредиты -кредиты, предоставляемые иностранным покупателям или их банкам с целью финансирования продаж товаров и услуг; средство стимулирования экспорта. В зависимости от того, кто непосредственно кредитует иностранного покупателя, Э.К. называются фирменными или банковскими. Фирменные Э.К. предоставляются от лица экспортера, но, как правило, рефинансируются банками. В современных условиях более широкое распространение получили банковские Э.К., предоставляемые иностранным покупателям непосредственно банками

10. Рекомендуемый список литературы:

10.1 Основная литература

Банковское дело: учебник / ред.: О. И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2009. - 768 с. (ЭБС «КнигаФонд»

10.2 Дополнительная литература:

1. Банковское дело: учебник./ под ред. Е.П. Жарковской. –М.: Омега -Л, 2010. – 480 с. – ЭБС «Книгафонд»

2. Банковское дело: учебник./ под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д. Эриашвили. –М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 655 с. – ЭБС «Книгафонд»

3. Банковское дело: учеб. пособие/ под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П.-М.:Кнорус,2010

4. Банковское дело: учебник./ под ред. проф. Г.Г. Коробовой, -2-е изд., перераб. и доп. –М.:Магистр, 2012. – 590 с.

 

10.3 Интернет ресурсы

1. http://www.cbr.ru - Центральный Банк Российской Федерации

2. http://www.minfin.ru - Министерство финансов РФ

3. http://bankir.ru - Bankir.Ru

4. garant.ru - «Гарант» - информационно-правовой портал

5. Consultant.ru - «Консультант плюс» - разработка правовых систем

 

Учебное издание

Мазанова Елена Владиславовна

 

Банковское дело

 

методические указания по выполнению контрольной работы по дисциплине для студентов, обучающихся по направлению подготовки 080100.62 «Экономика»

профиль «Финансы и кредит»

 

 

Подписано в печать ____________

Формат 60х84/16. Усл. печ. л. 3,0. Заказ № _____________

 

Издательский центр ОГАУ, 460014, Оренбург, Челюскинцев,18

Тел. (3532) 77-61-43.