Операции коммерческих банковБанковские операции – это деятельность банка, связанная с выполнением банковских функций. В области посреднической торговли ссудным капиталом различают пассивные, активные операции КБ-ков и банковские услуги (комиссионно-посреднические операции). Пассивные операции - это операции, с помощью которых банки формируют свои денежные ресурсы для проведения кредитных, инвестиционных и др. активных операций. Ресурсы КБ – это совокупность денежных средств, находящихся в его распоряжении и использующихся для обеспечения деятельности банка. Их делят на: 1) собственные средства – банковский (собственный) капитал (30% всех ресурсов). Он, в свою очередь делится на: а) основной капитал. Он включает: - уставный (размер определяется требованиями ЦБ, формируется за счет только денежных взносов) фонд, - резервный (25% от размера уставного, формируется за счет отчислений от прибыли не менее 5%) фонд, - и др. спец. фонды, - нераспределенную прибыль прошедших лет. б) дополнительный капитал ( не может быть больше 100% основного капитала ) Он включает: - резервы на страхование банковских рисков, - нераспределенная прибыль текущего года. Эти ресурсы выполняют в основном защитную функцию – страхование интересов вкладчиков и кредиторов, а т.ж. покрытие убытков от банк-й деят-ти. 2) заемные средства (большая часть ресурсов) – совокупность средств на текущих, депозитных и др. счетах клиентов банка (юр. и физ. лиц), т.е. это временно свободные денежные капиталы гос-ва, пр-й, населения. Также к ним относятся межбанковские кредиты и депозиты, кредиты ЦБ (рефинансирование). 3) привлеченные средства – привлекаются банком за счет продажи сертификатов (депозитных – юр. лицам, сберегательных – физ. лицам) и ценных бумаг. (*Депозитный сертификат - документ, выдаваемый юридическому лицу в виде письменного свидетельства о внесении определённой суммы денег, которое даёт собственнику право по окончании установленного срока получить сумму взноса и проценты. Сберегательный сертификат - это документ, который выдаётся только физическому лицу как свидетельство о внесении определённой суммы денег на банковский вклад и даёт собственнику право на получение соответствующей суммы взноса и процентов.) Активные операции - операции, которые связаны с размещением и использованием ресурсов банка в форме выдачи различных по сроку ссуд и учета векселей с целью получения прибыли при рациональном распределении рисков и поддержании ликвидности. Активные операции в свою очередь делятся на кредитные и инвестиционные. Кредитные операции заключаются в проведении комплекса действий, связанных с предоставлением и погашением банковских ссуд. Банки не могут выдавать кредиты: - на погашение убытков от хозяйственной деят-ти заемщика; - на формирование и увеличение уставного фонда клиента; - на внесение клиентом платежей в бюджет и внебюджетные фонды; - пр-ям, в отношении которых возбуждено дело о банкротстве; - пр-ям, в контрактах которых не предусмотрено страхование возможных убытков от непоставок ТМЦ; - пр-ям, имеющим просроченную задолженность по ранее полученным ссудам. Кредиты предоставляются на основании заключенного между банком и заемщиком кредитного соглашения (договора). Инвестиционные операции означают вложение средств в ценные бумаги пр-й на относительно продолжительный период времени. Ценные бумаги могут быть предметом банк-х инвестиций при условии свободного их обращения на фондовом рынке. Цель осуществления банком инвестиц-х операций – поддержание безопасности денежных средств, обеспечение их диверсификации, дохода и ликвидности. Проценты, полученные банком по активным операциям несколько выше %%, уплачиваемых банком по пассивным операциям. Эта разность %% - банковская маржа – обеспечивает покрытие издержек банка и его прибыль. Банковские услуги (комиссионно-посреднические операции) – это определенные действия банка, направленные на удовлетворение потребностей клиента, которые не связаны с привлечением дополнительных ресурсов для их выполнения, т.к. предоставляются за счет клиента-заказчика. Их оплата – не в виде %, а в виде комиссионного вознаграждения. Выделяют: · традиционные банк. услуги – это расчетно-платежное обслуживание, кассовое обслуживание, валютные операции, · нетрадиционные банк. услуги: - лизинговые - факторинговые, - трастовые, - гарантийные, - аудиторские, - консалтинговые и др.
|
