ФАСАДНЫЕ ПОКРЫТИЯСтудент Ягубов В.С. код 150400 группа БТМ-41
1 Тема: Технико- экономическое обоснование проекта по разработке конструкции кипятильника.
2 Срок представления работы к защите «____» ____________ 2014 г.
3 Перечень разделов пояснительной записки 3.1 Введение 3.2 Описание идеи проекта 3.3 Обоснование экономического выбора данного проекта. 3.4 Анализ инновационного потенциала ОАО «Тамбовский завода «Ком сомолец» им. Н.С.Артемова. 3.5 Детальный план доходов и расходов. 3.6 Анализ основных финансовых показателей в текущем году. 3.7 Заключение 3.8Список используемых источников
Руководитель работы Попов А.И. подпись, дата инициалы, фамилия Задание принял к исполнению Ягубов В.С. подпись, дата инициалы, фамилия
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………4 1. Описание идеи проекта…………………………………………………..1 2. Обоснование экономического выбора данного проекта……………..6 2.1. Свойства товара………………………………………………………6 2.2. Основные потребители продукции………………………………….8 2.3. Основные предприятия, работающие на данном рынке………….9 2.4. Каналы распределения, используемые на рынке………………...11 3. Анализ инновационного потенциала ОАО «Тамбовский завода «Ком сомолец» им. Н.С.Артемова…………………………………………….13 4 Детальный план доходов и расходов………………………………..14 4.1. Календарный план реализации инновационного проекта……...14 4.2. Определение объема необходимых инвестиций…………………15 4.3 Детальный финансовый план………………………………………16 4.4 Оценка эффективности инновационного проекта…………….……36 ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….38 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ ………………………..39
ВВЕДЕНИЕ Важнейшим звеном на предприятии в наше время являются инновации. Ведь большинство уже существующих аппаратов можно подвергнуть усовершенствованию и модернизации. 1. Описание идеи проекта
Главным объектом моего проекта является кипятильник. Данный кипятильник имеет конструкцию кожухотрубного теплообменника состоящего из кожуха, штуцеров, фланцев, трубных решёток, выполненных из стали 09Г2С. А так же имеются трубы, на которые подаётся пар. Поток этого пара разделяется перегородками. На основании имеющихся патентов в данной области я предлагаю в конструкцию данного трубного пучка установить перегородки другой формы. Это напрямую поможет интенсифицировать процесс теплообмена, повысить скорость циркуляции пара, а главным образом производительность. Данная идея вполне осуществима на предприятии ОАО «Тамбовский завод «Комсомолец» им. Н. С. Артёмова», так как рабочие, участвующие в производстве, не нуждаются в дополнительном образовании. Габаритные размеры кипятильника неизменны. Однако использование данной конструкции перегородок приведёт к удорожанию аппарата. Так как производство данных перегородок сложное. Но если судить о процессах происходящих внутри аппарата, а это нагревание фенола до определённых температур, то используя предлагаемую конструкцию перегородок, повысится скорость нагревания, а самым главным образом возрастёт производительность. 2. Обоснование экономического выбора данного проекта. 2.1. Свойства товара. Химическая промышленность на сегодняшний день является одной из важных отраслей на сегодняшний день. Данная отрасль является технически развитой. Главный продукт производства – бисфенол А. Данный продукт широко применяется при изготовлении пластмасс, эпоксидных смол и поликарбонатном пластике. Главный его потребитель – химическая промышленность, в которой он в синтезе полисульфона и полиэфирных кетонов, как антиоксидант в некоторых пластификаторах и ингибитор полимеризации ПВХ. Эпоксидные смолы, содержащие бисфенол А, используется в качестве покрытия на внутренней стороне почти всех банок для напитков и продуктов питания. Одной из стадий непрерывного производства бисфенола-А является процесс кипячения - процесс выделения из смеси фенола с бисфенолом- А. Полученные в конечном результате белые гранулы называют конечным продуктом, т.е. бисфенолом-А. Одним из основных элементов колонны для получения продукта является кипятильник, его назначение питать колонну фенолом. В нём происходит нагревание фенола до определённых температур, после чего расплавленный фенол подаётся в колонну. Бисфенол-А – Бисфенол –А представляет собой химическое вещество в виде гранул, белого цвета. Производят бисфенол –А методом синтеза фенола с ацетоном. Для реализации подобного проекта на базе нашего производителя технологического оборудования - ОАО «Тамбовский завод «Комсомолец» им. Н.С. Артёмова» требуется большие капиталовложения несравнимые получаемой прибылью. Кипятильник имеет очень простую конструкцию, типичную для кожухотрубчатого теплообменника. Данный аппарат выпускается на заводе с 2004 года а технология производства данного типа аппаратов отработана давно. Простота конструкции позволяет наладить серийное производство, однако потребность рынка в данном виде продукции позволяет выпускать кипятильники только единично – не более 5 штук в год. Потребителей, делающих заказы из года в год нет, что обусловлено спецификой производимого оборудования (заводы-заказчики проводят реконструкцию модернизацию или строительство новых производственных мощностей не чаще пяти лет). 2.2. Основные потребители продукции. Основным потребителем данной продукции, т.е. кипятильника, является одно из крупнейших химических отраслей России- «Казаньоргсинтез». Данный завод занимается производством полиэтилены, этилена, бисфенола, фенола, ацетона и других химических веществ. 2.3 Основные предприятия, работающие на данном рынке. Основными конкурентами ОАО «Тамбовский завод «Комсомолец» им. Н.С. Артёмова» по выпуску данной продукции на настоящее время являются такие предприятия как: 1 ООО «ИНСИСТ» -фирма, специализирующаяся на проектировании, изготовлении и комплектации емкостного технологического оборудования для химической, нефтехимической и пищевой промышленности и оборудования для очистки воды. Находится в России в городе Нижний Новгород. Основными клиентами этой фирмы являются спиртовые и ликёроводочные заводы (Ост-Алко, Ферейн-1), а также пищевые комбинаты России. 2 ОАО «Первомайскхиммаш»- завод химического машиностроения является одним из ведущих производителей химического, нефтепромыслового и сажевого оборудования. В настоящее время предприятие специализируется на производстве емкостного оборудования: Аппараты, Воздухосборники, Емкости, Ресиверы, Сосуды, Оборудование для пищевой промышленности, Cкрубберы, Оборудование для газовой промышленности, Электродегидраторы, Газосепараторы и т.д..[1] 3 ОАО «Моршанский завод химического машиностроения»Завод специализируется на изготовлении емкостного, теплообменного и колонного оборудования. Материалы изготовления - нержавеющие стали, титан, алюминий и их сплавы. Принимаются заказы на оборудование из углеродистых сталей. Завод имеет соглашения о долгосрочном сотрудничестве со специализированными научными проектными организациями: РГУ нефти и газа им. И.М. Губкина (Москва); ОАО «НИИХИММАШ» (Москва); ООО «ЛЕННИИХИММАШ»; ФГУП "Центральное Научно-Конструкторское Бюро" (Москва); ОАО «ВНИИПТхимнефтеаппаратуры» (Волгоград), ООО МПК "ХимСервисИнжиниринг" (Москва), ПИ "СОЮЗХИМПРОМПРОЕКТ" (Казань), ООО "ПЕТЕРБУРГНИИХИММАШ", "ВНИИНЕФТЕМАШ" (Москва).[2] 4 ОАО «Борхиммаш» Открытое акционерное общество «Борисоглебский ордена Трудового Красного Знамени завод химического машиностроения» обладает более чем 40-летним опытом производства теплообменного оборудования. На объектах наших заказчиков находится в эксплуатации свыше 6000 единиц изготовленного предприятием теплообменного оборудования. ОАО «Борхиммаш» – один из ведущих поставщиков аппаратов воздушного охлаждения для ОАО «Газпром», в том числе для важнейших объектов его инвестиционной программы, таких как магистральные газопроводы Бованенково – Ухта – Торжок, Грязовец – Выборг, Сахалин – Хабаровск – Владивосток и других.[3] Все перечисленные выше предприятия, так же как и завод «Комсомолец» выпускают свою продукцию в единичных объемах, работая по индивидуальному техническому заданию заказчика. И предлагая своё решение того или иного технического задания принимают участие в конкурсе на поставку оборудования потенциальному клиенту, конкурируя между собой. 2.4. Каналы распределения, используемые на рынке. За последний период произошел резкий рост конкуренции. Этот рост объясняется следующими факторами: · возрождение старых производственных мощностей (за счет инвестиций, в т.ч. и иностранных) · строительство новых производственных мощностей · поставка западными компаниями производителями продукции на российский рынок. Для производства своей продукции ОАО «Тамбовский завод «Комсомолец» им. Н.С. Артёмова» в качестве основных видов сырья используется прокат 3-х видов: нержавеющий, стальной и медный. Поставщики данных видов сырья достаточно дифференцированы, с ними налажены долгосрочные партнерские отношения. Поставщики, на долю которых приходиться более 10% всех поставок товарно-материальных ценностей: ООО "Руссдомстрой" (г. Москва), ЗАО "Европредприятие" (г. Москва) поставляют нержавеющий прокат. Импортные поставки занимают менее 3% в общем объеме поставок. В основном это приобретение импортных комплектующих, устанавливаемых на производимое предприятием оборудование. Но эти же самые предприятия являются основными поставщиками сырья и комплектующих для конкурентов. Поэтому качество материала идущего на производство данной продукции на всех предприятиях-конкурентах будет приблизительно одинаковым. Таким образом, для того чтобы сделать свою продукцию (в частности кипятильник) более конкурентно-способной для потенциальных клиентов, необходимо улучшить технические характеристики аппарата при этом недопуская сильного удорожания данного изделия. Одним из направлений дальнейшей модернизации данного аппарата будет повышение интенсификации теплообмена. Как правило если предприятие выигрывает конкурс на поставку того или иного оборудования и в последствии полностью удовлетворяет потребности заказчика, то в будущем, компания заказавшая данную продукцию. Предприятие будет стараться иметь дело уже с проверенным партнёром и уже с ним решать вопросы по дальнейшему ремонту старого оборудования, монтажу нового и модернизацией уже имеющегося. 3. Анализ инновационного потенциала ОАО «Тамбовский завода «Ком сомолец» им. Н.С.Артемова. Основными видами деятельности предприятия ОАО "Тамбовский завод "Комсомолец" им. Н.С. Артемова" являются: конструирование, изготовление и реализация продукции производственно-технического назначения, в том числе: оборудования для химической отрасли и общепромышленного назначения (по итогам последнего квартала 15,3%), спиртовой и ликероводочной промышленности (41,6%); оборудования для пивоваренной промышленности (16,3%); оборудования и арматуры для газовой промышленности и магистральных газопроводов (22%); оборудования для энергетического комплекса атомной энергетики (2%); пожарной техники и огнетушащих средств (0,2%), а также монтаж и сервисное обслуживание поставляемого оборудования (1,5%). Сезонный характер деятельности в целом не выражен, хотя отмечается некоторое увеличение объема продаж в период весна-лето, что объясняется более подходящими условиями работ по монтажу и пуско-наладке производимого оборудования на предприятии-заказчике. Основными задачами научно-исследовательских работ являются: создание продукции конкурентоспособного качества и себестоимости с рентабельностью не менее 15% на базе разработки современных технологических процессов; разработка новых для предприятий видов продукции, что позволит обновить ассортимент и гибко реагировать на изменение спроса потребителей; формирование интеллектуальной собственности предприятия путем патентования разработок. С помощью инновационно- направленных перспективных исследований можно значительно повысить интенсификацию теплообмена. 4. Детальный план доходов и расходов. 4.1. Календарный план реализации инновационного проекта
Начало реализации инновационного проекта запланировано на 1 квартал 2015года. Календарный план выполнения НИОКР и план производства и реализации продукции представлен в таблице 1. Таблица 1. Поквартальный график реализации проекта
4.2. Определение объема необходимых инвестиций
Для реализации предложенной инновации на базовом предприятии потребуются следующие ресурсы: 1) Интеллектуальная собственность. Поскольку одной из инноваций является использование патентного решения, не являющего собственностью базового предприятия, то необходимо предусмотреть затраты на выкуп патента или заключение договора об использовании интеллектуальной собственности, которые можно оценить суммой в 300 000 руб. 2) Капитальные вложения. Смета капитальных затрат по реализации инновационного проекта K ПР = K НИР + K ОКР + K ОСВ, где K НИР – затраты на научно-исследовательские работы, испытания в лабораториях, опытных цехах; K ОКР – затраты на конструкторские, технологические и другие проектные работы; K ОСВ – затраты на подготовку и освоение производства.
где t =220 час. – количество часов на научно-исследовательскую работу; С ср = 60 руб./час – средняя ставка зарплаты научного работника; К пр = 20% – процент премий.
где t = 270 час. – количество часов на подготовку необходимой технической документации; С ср = 65 руб./час – средняя ставка зарплаты ИТР; К пр = 20% – процент премий.
где t = 200 час. – количество часов на подготовку и освоение производства; С ср = 65 руб./час – средняя ставка зарплаты работника производства; К пр = 20% – процент премий. К ПР = 15 840 + 21 060 + 15 600 = 52 500 руб. 4.3 Детальный финансовый план Расчёт ведётся по пунктам калькуляции. 1. Расчёт стоимости основных материалов 1.1.Лист углеродистый 09Г2С ГОСТ19281 (s<12) где В - вес заготовки, Кисп - коэффициэнт использования, Цед - цена за единицу. 1.2 Лист углеродистый 09Г2С ГОСТ5520 (s<12)
1.3. Лист углеродистый 09Г2С ГОСТ5520 (s>12)
1.4 Лист углеродистый Ст3 (s>12)
1.5 Лист углеродистый Ст3 (s<12)
1.6 Метизы стальные ГОСТ (цинкование)
1.7 Метизы стальные ОСТ
1.8 Пруток ст35
1.9 Трубы стальные 09Г2С
1.10 Уголок стальной Ст20
1.11 Лист нержавеющий 08Х18Н10 (s<12)
1.12 Лист нержавеющий 10Х17Н13М2Т (s<12)
1.13 Лист нержавеющий 12Х18Н10Т (s<12)
1.14 Метизы нержавеющие
1.15 Пруток нержавеющий 12Х18Н10Т
1.16 Трубы нержавеющие 10Х17Н13М2Т
1.17 Трубы нержавеющие 12Х18Н10Т
1.18 Трубы медные
2 Стоимость вспомогательных материалов 3 С помощью программы MS Excel возвращаем коэффициент корреляции Пирсона- r и получаем вес отходов 1137 кг. 4. Суммируя веса материалов получим общий вес 9955. Общая сумма за основные материалы 3223680 руб. 5 Стоимость комплектующих получаем по формуле
6. Услугами сторонних организаций воспользоваться не будем. 7. В сумме все материальные затраты составляют 6 904 434 руб. 8. Транспортные расходы составляют в сумме 91 470 руб.. Из них 17 855 руб. приходится на транспортировку материалов, а остальные 73 615 руб. на транспортировку комплектующих. 9. Основная заработная плата ИТР составляет 150 620 руб. Из них ПКОХА и КБУпак получает по 234 руб, КОМ- 232 руб. ОИХНА за час работы получает 209 руб. Соответственно за 50 часов получает 10 439 руб. ТО с почасовой оплатой труд размером в 234 руб. за 200 часов получает 46 727. А так же КОХО за 400 часов работы с почасовой оплатой труда 234 руб. получает 93 454 руб. 10. Начисления на заработную плату ИТР составляют 27,30% от общей заработной платы 150 620 руб.- 41 119 руб. 11. Заработная плата ОПР (подготовит.) за 885,08 часа составляет 134401 руб. Из них на заготовительное производство за 47, 73 часа, с почасовой оплатой 134 руб., получают 6406 руб. А на механическое производство, которое работает 837.35 часа, с почасовой оплатой труда равной 153 руб. получают 127 995 руб. 12. Отдел ОПР (днищев.)работает 75,09 часа. Почасовая оплата труда составляет 145руб./ч Соответственно заработная плата составляет 10 918 руб. 13 Работа ОПР (сборочн.) состоит из слесарных и сварочных работ: Слесари получают 135 руб./ч. Свою работу они выполняют за 697,21 часа. И соответственно их заработная плата составляет 94 443 руб. Сварщики получают 143 руб./ч. Свою работу они выполняют за 232,41 часа. Соответственно заработная плата составляет 33 215 руб. 13 Суммируя все заработные платы ОПР получим итог- 272 978 руб. 14 Начисления на з/п ОПР составляют 27,3% от общей суммы. Соответственно сумма начислений составляет 74 523 руб. 15 Амортизация определяется произведением её показателя K на время T отведенное для тех или иных работ А=К*Т. Для заготовительного производства К=48,для механического производства К=837, для сборочного производства К= 1005 Амортизация: заготовит пр-во A= 48*146=6 969 руб. механич произ-во A= 837*7= 5 861руб. сборочное пр-во нерж. A= 1005*79=79 372 руб. В сумме амортизация составит 92 202 руб. 16 Расходы на машины и оборудование P определяются произведением единиц используемой техники N на стоимость одной единицы той или иной техеики S P=N*S заготовит пр-во P=885*178 =157 544 руб. днищевое произ-во P=75*74=5 557 сборочное пр-во P=930*89= 82 736 руб. В сумме 245837 руб. 17 Расходы на легковой автотранспорт рассчитываются аналогично по формуле: P=N*S заготовит пр-во P=885*0,7=620 руб. днищевое произ-во P= 75*0,7=53 руб. сборочное пр-во P= 930*2 =1 859 руб. В сумме 2531руб. 18 Оснастка: 0 19 Инструмент: 0 20 Командировочные расходы 0 21 Прямые затраты ПЗ рассчитываются как сумма материальных затрат, расходов транспортного снабжения, основной зар/платы ИТР, начислений на заработную плату, оснастки, командировочных расходов, Начислений на зар/плату ОПР, амортизации, инструмента, расходов на машины и оборудование и расходов на легковой автотранспорт. ПЗ= 2531+245837+92 202+74 523+272 978+134401+150 620+ 91 470+6904434=7 875 715 руб. 22 Общепроизводственные расходы рассчитываются процентным соотношением подготовит.произ-во 138% от 134 401 руб. - 185 814 руб. днищевое произ-во 72% от 10 918 руб. -7 838 руб. сборочн. произ-во 121% от 127 658 руб. - 153 865 руб. Итого: 347 517 руб. 23 Общехозяйственные расходы аналогично с общепроизводственными расходами подготовит.произ-во 139% от 134 401 руб - 186 880 руб. днищевое произ-во 128% от 10 918 руб.- 13 991руб. сборочн. произ-во 230% от 127 658 руб. - 293 520 руб. Итого: 494391 руб. 24 Заводская себестоимость рассчитывается как сумма прямых затрат, общехозяйственных расходов и общепроизводственных расходов ЗС= 347 517 + 494391 + 7875715 = 8 717 623 25 Коммерческие расходы: 39% от 272 978 руб.- 106 289 руб. 26 Полная себестоимость это сумма заводской себестоимости и коммерческих расходов ПС= 8 717 623+106 289 = 8 823 919 руб. Рентаб/прибыль ОПР составляет 12% полной себестоимости в рублях это 1 080 879 руб. Рентаб/прибыль ИТР 0,59% от прибыли ИТР составляет 51 947 руб. Цена без НДС min равняется сумме полной себестоимости, Рентаб/прибыль ОПР и Рентаб/прибыль ИТР. В итоге получим 9 956 745 руб. НДС составляет 18% от 9 956 745 руб. - 1 792 214 руб. Цена с НДС min равна сумме Цены без НДС и самого НДС -11 748 959 руб. Цена с НДС min в $ 339 980 Весь экономический расчёт аппарата сведён в таблицу 3.
Таблица 3 – Выборочная калькуляция на разрабатываемый кипятильник
|
= 15 840 руб.,
= 21 060 руб.,
= 15 600 руб.,
руб
,где N- количество комплектующих, Цед- цена за одно изделие. Расчёт сведён в таблицу 3.
