Заняття 2. План практичного заняттяОРГАНІЗАЦІЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
План практичного заняття 1. Організаційна структура та органи управління банком 2. Організація операційної діяльності банків в Україні 3. Стратегія комерційного банку
2.2. Термінологічний словник Банківський продукт – це стандартизовані процедури, що забезпечують виконання банками операцій, згрупованих за відповідними типами та ознаками. Бек-офіс – підрозділи або окремі відповідальні виконавці, які залежно від їх функцій забезпечують реєстрацію, перевіряння, облік операцій та контроль за ними. Відповідальний виконавець – працівник банку, який відповідно до його службових обов'язків та/або розпорядження керівництва банку має повноваження виконувати певні операції та несе відповідальність за їх належне виконання. Внутрішньобанківські операції – операції банку, що не пов'язані з виконанням доручень клієнтів. Внутрішньобанківські рахунки – усі інші рахунки аналітичного обліку, що не належать до клієнтських рахунків. Клієнтські рахунки – це особові рахунки, за якими обліковуються кошти клієнтів банку. До клієнтських рахунків належать кореспондентські, поточні (у тому числі рахунки за спеціальним режимом їх використання) та вкладні (депозитні) рахунки. Операційна діяльність банку – це сукупність технологічних процесів, пов'язаних з документуванням інформації за операціями банку, проведенням їх реєстрації у відповідних регістрах, перевірянням, вивірянням та здійсненням контролю за операційними ризиками. Операційний день банку – це діяльність банку протягом робочого дня, що пов'язана з реєстрацією, перевірянням, вивірянням, обліком, контролем операцій (у тому числі прийманням від клієнтів документів на переказ і документів на відкликання та здійсненням їх оброблення, передавання та виконання) з відображенням їх у балансі банку. Тривалість операційного дня встановлюється банком самостійно у внутрішньому положенні. Операційний ризик – це ризик, який пов'язаний з порушенням банківських правил та/або систем контролю за обробленням, проведенням операцій, документацією, що виникає як унаслідок зовнішніх причин, так і через помилки працівників банку. Операційний час банку – частина операційного дня банку, протягом якої відбувається обслуговування клієнтів, у тому числі приймаються документи на переказ і документи на відкликання, що мають бути оброблені, передані та виконані банком. Початок та кінець операційного часу встановлюються згідно з розпорядженням керівника банку з урахуванням режиму роботи платіжних систем і доводяться до відома клієнтів. Операція банку – дія або подія, внаслідок якої відбуваються зміни у фінансовому стані банку та яка відображається за балансовими або позабалансовими рахунками банку. Особовий рахунок – рахунок аналітичного обліку операцій з клієнтами банку, що здійснюються відповідно до укладених між банком і клієнтами договорів. Первинний документ – документ, який містить відомості про операцію та підтверджує її здійснення. Фронт-офіс - це підрозділи банку або його уповноважені особи, які ініціюють та/або організовують операцію шляхом укладання відповідних договорів.
2.3. Навчальні завдання 2.3.1. Задачі 1. Охарактеризуйте типову структуру комерційного банка (рис. 1.3) в порівнянні з промисловим підприємством. 2. Охарактеризуйте основні функції та повноваження органів управління комерційного банка (табл. 2.1). Таблиця 2.1. Функції та повноваження органів управління комерційного банку
Рис.1.3. Типова структура банківської установи [2] 2.3.2. Тестові завдання 1. Структура управління будь-якого комерційного банку залежить від: а) форми власності та спеціалізації; б) розміру банку; в) обидві відповіді вірні. 2. До органів управління банку належать: а) загальні збори учасників, правління (рада директорів), спостережна рада банку; б) загальні збори учасників, правління (рада директорів), ревізійна комісія; в) загальні збори учасників, правління (рада директорів), служба внутрішнього аудиту. 3. Органом контролю банку є: а) загальні збори учасників, ревізійна комісія, спостережна рада; б) спостережна рада, ревізійна комісія, служба внутрішнього аудиту; в) ревізійна комісія, служба внутрішнього аудиту. 4. До компетенції загальних зборів учасників банку належить прийняття рішень щодо: а) внесення змін та доповнень до статуту банку; б) покриття збитків; в) умов праці та матеріального стимулювання членів правління банку. 5. До функцій спостережної ради не належать: а) прийняття рішень щодо покриття збитків; б) контроль за діяльністю правління банку; в) зміна розміру статутного капіталу; г) визначає зовнішнього аудитора. 6. Правління (рада директорів) банку є: а) виконавчим органом банку; б) контролюючим органом банку; в) вищим органом управління банку. 7. Правління (рада директорів) банку здійснює управління щодо: а) поточної діяльності банку; б) прийняття рішень про ліквідацію та реорганізацію банку; в) розподілу прибутку. 8. Правління (рада директорів) банку підзвітне: а) загальним зборам учасників та спостережній раді банку; б) загальним зборам учасників та ревізійній комісії банку; в) загальним зборам учасників та службі внутрішнього аудиту банку. 9. Контроль за фінансово-господарською діяльністю банку здійснює: а) спостережна рада банку; б) ревізійна комісія банку; в) загальні збори учасників банку, г) правління (рада директорів). 10. Ревізійна комісія підзвітна: а) загальним зборам учасників; б) спостережній раді банку; в) загальним зборам учасників та службі внутрішнього аудиту банку. 11. Ревізійна комісія обирається загальними зборами учасників банку з числа: а) працівників банку; б) учасників або їх представників; в) зовнішніх аудиторів; г) правління (ради директорів). 12. Органом оперативного контролю спостережної ради банку є: а) служба внутрішнього аудиту банку; б) ревізійна комісія банку; в) загальні збори учасників банку, г) правління (рада директорів). 13. Служба внутрішнього аудиту банку виконує наступні функції: а) наглядає за поточною діяльністю банку; б) прийняття рішень щодо зміни розміру статутного капіталу; в) прийняття рішень щодо покриття збитків. 14. Комітет, який щомісячно аналізує співвідношення собівартості послуг та ринкової конкурентоспроможності діючих тарифів, відповідає за політику банку з питань операційних доходів має назву: а) кредитний комітет; б) комітет з питань управління активами та пасивами; в) тарифний комітет. 15. Структура функціональних підрозділів комерційного банку: а) чітко визначеною вимогами чинного законодавства; б) не є суворо визначеною; в) визначається в кожному конкретному випадку НБУ. 16. Підрозділи або окремі відповідальні виконавці, які залежно від їх функцій забезпечують реєстрацію, перевіряння, облік операцій та контроль за ними – це: а) фронт-офіс банку; б) бек-офіс банку; в) центральний офіс банку. 17. Діяльність банку протягом робочого дня, що пов'язана з реєстрацією, перевірянням, вивірянням, обліком, контролем операцій (у тому числі прийманням від клієнтів документів на переказ і документів на відкликання та здійсненням їх оброблення, передавання та виконання) з відображенням їх у балансі банку – це: а) операційний день банку; б) операційний час банку; в) операційна діяльність банку. 18. Перелік операцій та основних завдань, які має здійснювати відповідальний виконавець, його технологічні зв’язки з іншими працівниками та підрозділами банку визначає такий документ: а) статут банку; б) положення про загальні збори учасників банку; в) положення про спостережну раду банку; г) посадова інструкція. 19. Право контрольного підпису за операціями, що підлягають додатковому контролю, мають: а) за посадою керівники банку і керівники відповідних структурних підрозділів, або уповноважені ними посадові особи; б) відповідальні виконавці; в) Голова правління банку. 20. До основних етапів здійснення операції належать такі: а) надання дозволу на проведення, проведення та здійснення внутрішнього контролю за операціями; б) ідентифікація операції, надання дозволу на проведення операції, проведення операції; в) ідентифікація операції, проведення операції, контроль. 21. Стандартизовані процедури, що забезпечують виконання банками операцій, згрупованих за відповідними типами та ознаками – це: а) банківські операції; б) банківський продукт; в) банківський контроль. 22. Внутрішній контроль банку включає: а) попередній, первинний (поточний), подальший; б) поточний та попередній; в) адміністративний, фінансовий, бухгалтерський контроль. 2.4. Теми рефератів 1. Особливості маркетингової діяльності у банківській сфері. 2. Принципи побудови організаційної структури комерційних банків. 3. Проблеми розвитку банківського сектору економіки України. 2.5. Програмні питання для самостійного вивчення теми. Визначення та характеристика активних і пасивних операцій комбанків. Організаційна структура комерційних банків. Структура функціональних підрозділів і служб комерційного банку. Особливості операційної діяльності банків України.
2.6. Рекомендована література: 1. Закон України “Про банки та банківську діяльність” від 07.12.2001, № 2121-ІІІ // zakon.rada.gov.ua 2. Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.1999, № 679-XІV // zakon.rada.gov.ua 3. Інструкція НБУ “Про порядок виконання контролю та отримання ліцензії по експортних, імпортних та лізингових операціях” від 24.03. 1999 р., № 136 // zakon.rada.gov.ua 4. Положення НБУ “Про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій” від 17.07. 2001 р., № 275 // zakon.rada.gov.ua 5. Банківські операції: Підручник. - 3-тє вид., перероб. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред.А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2008. – 608 с. 6. Єпіфанов. Операції комерційних банків: Навчальний посібник / А.О. Єпіфанов, Н.Г. Маслак, І.В. Сало – Суми: ВТД “Університетська книга”, 2007. – 523 с. 7. Мещеряков А.А. Фінансовий менеджмент у банках: Навчальний посібник / А.А. Мещеряков, Л.В. Лисяк. – К.: Центр навчальної літератури, 2006. – 208 с. 8. Міщенко В.І. Банківські операції: Підручник. – 2-ге вид., перероб. і доп. / В.І. Міщенко, Н.Г. Слав'янська, О.Г. Коренєва. – К.: Знання, 2007. – 796 с. 9. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посібник / О.В. Васюренко – К.: 2005. - 243с. 10. Вовчак О. Фінансова стратегія розвитку банку як передумова ефективності його діяльності / О. Вовчак, Н. Меда // Банківська справа. – 2008. – № 3. – С. 23-36. 11. Єгоричева С. Інноваційні стратегії банків: сутність та класифікація / С. Єгоричева // Банківська справа. – 2009. - № 6. – С. 63-71. 12. Тридід О.М. Концептуальні засади формування організаційно-економічного механізму антикризового управління банком / О.М. Тридід, В.Я. Вовк // Фінанси України. – 2009. - № 1. – С. 98-106. 13. Єгоричева С. Інноваційні стратегії банків сутність та класифікація / С. Єгоричева // Банківська справа. – 2009. - № 6. – С. 63-71.
|
