Банковские риски.

Риск (в широком смысле) – неопределенность наступления того или иного события в будущем.

1. Банковские риски – возможность наступления события, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка:

- кредитный риск- возможность не возврата долга;

- риск ликвидности – неспособность своевременно выполнить свои обязательства;

- ценовой риск- возможность изменения цены долгового обязательства за счет изменения процентных ставок или курса валют;

- процентный риск- возможность непредвиденного изменения процентных ставок;

- валютный риск- возможность неблагоприятного изменения курса валют и т.д.

n В экономической литературе риск определяется как стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Между размером риска и прибыли существует прямая зависимость: риск потерь будет тем больше, чем больше возможность получить прибыль. Возникновение рисков происходит из-за отклонения реальных данных от оценки состояния на конкретные моменты времени. Если подобные отклонения носят позитивный характер, то у банка появляется шанс получить прибыль. Негативные отклонения приводят к потерям, таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. В связи с этим особую важность для достижения конечной цели деятельности коммерческих банков представляет собой управление банковскими рисками. Выбор тех или иных методов и способов управления банковскими рисками зависит от видов этих рисков.

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и(или) драгоценных металлах

Операционный риск -

b риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности К/О и(или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими К/О и(или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых К/О информационных, технологических и других систем и(или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий (70-Т).

b Важнейшие виды операционных рисков связаны с нарушением процесса внутреннего контроля и управления банком. Эти нарушения могут привести к финансовым потерям, когда допускаются ошибки, либо случаи мошенничества, либо неспособности своевременно учесть изменившиеся под влиянием рыночных тенденций интересы банка, либо такого влияния на интересы банка, когда они ставятся под угрозу иным образом (например, дилеры, кредитные или иные работники превышают свои полномочия или исполняют свои обязанности с нарушением принятых стандартов деятельности, этических норм либо разумных пределов риска).

Риск ликвидности -

b - риск убытков вследствие неспособности К/О обеспечить исполнение своих обязательств в полном объёме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств К/О (в том числе вследствие несвоевременного исполнения своих обязательств одним или несколькими контрагентами К/О) и(или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения К/О своих финансовых обязательств (70-Т).

b Вероятность потерь из-за невозможности купить или продать актив в нужном количестве за достаточно короткий срок в силу ухудшения рыночной конъюнктуры

b Возможность возникновения дефицита наличных средств или иных высоколиквидных активов для выполнения обязательств перед контрагентом.

Факторы, вызывающие риск потери ликвидности

J Системные факторы:

* неразвитость отдельных рынков (трудность найти покупателя активов по приемлемой цене;

* кризис финансового рынка (банк не может полагаться на привлечение денежных средств.

b Факторы, присущие конкретному банку:

/ несоответствие структуры требований и обязательств (дисбаланс денежных потоков);

/ недостаточная ликвидность или количество активов;

/ нестабильность пассивной базы

Правовые риски. Они включают риск обесценения активов или увеличения обязательств по причине неадекватных или некорректных юридических советов либо неверно составленной документации вследствие как добросовестного заблуждения, так и зланомерных действий.

/ Существующие законы не всегда позволяет урегулировать проблемы, с которыми сталкивается банк.

/ Судебное разбирательство, в котором участвует банк, может повлечь определённые издержки, а судебное решение - отрицательные для банка последствия.

/ Законы, затрагивающие интересы банков и их клиентов, могут измениться.

/ Банки особенно восприимчивы к правовым рискам, когда они приступают к проведению новых операций; при этом юридические права партнёров по операциям, как правило, не вполне определены.

Риск потери деловой репутации (репутационный риск)-

b риск возникновения у К/О убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости К/О, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

b Угроза потери репутации особенно разрушительна для банков, поскольку природа их бизнеса требует поддержания доверия кредиторов, вкладчиков и рынка в целом.

Стратегический риск -

b - риск возникновения у К/О убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития К/О (стратегическое управление), и выражающихся в неучёте или недостаточном учёте возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности К/О, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых К/О может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объёме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности К/О.