Темы курсовых работ.1. Налоговые системы в странах с развитой рыночной экономикой. 2. Налоговая система России, её становление и развитие. 3. Реформирование налоговой системы России в последнее десятилетие. 4. Современная налоговая система России и её основные особенности. 5. Налоги и их роль в развитии рыночных отношений. 6. Современные концепции налогообложения и их влияние на реформирование налоговой системы. 7. Налоговые органы как система контроля за соблюдением налогового законодательства. 8. налоговое планирование на предприятии. 9. Оптимизации налогообложения 10. Налоговые схемы и их использование для оптимизации налогообложения. 11. Косвенное налогообложение в России и странах с развитой рыночной экономикой. 12. НДС проблемы применения и реформирования. 13. НДС и схемы его оптимизации предпринимателями. 14. Акцизы: роль, значение и пути оптимизации. 15. Роль НДС и акцизов во внешнеэкономической деятельности. 16. Таможенно-тарифное регулирование внешнеэкономической деятельности. 17. Налоговый механизм регулирования внешнеэкономической деятельности государства. 18. Таможенные пошлины и их роль в развитии внешней торговли. 19. Налог на прибыль и его роль в развитии рыночных отношений. 20. Налог на прибыль и схемы его оптимизации предпринимателями. 21. ЕСН и его роль в развитии общества. 22. ЕСН и схемы его оптимизации. 23. Налог на имущество предприятий, его роль и основные направления совершенствования. 24. Налог на имущество и схемы его оптимизации. 25. Налог на доходы физических лиц в России и странах с развитой рыночной экономикой. 26. Налогообложение граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. 27. Местные налоги и сборы, их роль в формировании доходов местных бюджетов. 28. Экономическая сущность и перспектива развития единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. 29. Схемы использования единого налога на вмененный доход для минимизации налогов. 30. Единый налог при упрощенной системе налогообложения и схемы его оптимизации. 31. Особенности применения и расчета единого налога на вмененный доход для торговых организаций. 32. Особенности налогообложения банков и кредитных организаций. 33. Налогообложение индивидуальных предпринимателей и его роль в развитии рыночных отношений. 34. Налогообложение на рынке ценных бумаги его роль в развитии рыночной экономики. 35. Международное налоговое право и оффшорный бизнес. 36. Роль и значение международного налогового права в глобализации международных финансов. 37. особенности налогообложения в сфере коммерческой деятельности.
Вопросы для подготовки к экзамену 1. История возникновения и развития налогов и налогообложения. 2. Налоговая идеология. Классические налоговые теории. 3. Современные теории налоговых отношений и их влияние на приоритеты налоговой политики Запада. 4. История возникновения и развития налогообложения в дореволюционной России. 5. Налогообложение в СССР. 6. Налоговая реформа в России в 1992 г., ее необходимость и значение. Структура современной налоговой системы России. 7. Экономическая сущность налогов, их объективная необходимость. 8. Классификация налогов, ее критерии. Трехуровневая система налогов. 9. Принципы налогообложения. Элементы налога. 10. Функции налогов и их взаимосвязь. 11. Налоговое планирование на макроэкономическом уровне. 12. Налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта. 13. Налоговые органы как единая централизованная система контроля за соблюдение налогового законодательства. 14. Формы и методы налогового контроля. 15. Характеристика основных налогов и сборов РФ 16. Ответственность за совершение налоговых правонарушений. Налоговые проверки и их виды. 17. Налоговый кодекс и правовое регулирование налоговой системы. 18. Акцизы, их экономическая сущность. Состав подакцизных товаров, принципы формирования. 19. Тенденции взимания акцизов в России.. льготы по акцизам. 20. Ставки акцизов, их виды и дифференциация. Механизм зачета суммы акцизов, уплаченной поставщикам. 21. Налог на добавленную стоимость (НДС) и его значение. 22. Плательщики НДС, объект обложения. Облагаемый и необлагаемый оборот. 23. Порядок определения облагаемого оборота по НДС. Льготы по налогу, их классификация назначение. 24. Ставки по налогу на добавленную стоимость. Порядок расчета суммы налога, подлежащей взносу в бюджет. 25. Таможенные пошлины, их сущность и основные цели. Плательщики таможенных пошлин. 26. Виды ставок таможенных пошлин (адвалорные, специфические, комбинированные). Факторы, влияющие на уровень таможенных пошлин. 27. Исчисления таможенных пошлин. Таможенная стоимость и ее использование для расчета таможенных пошлин. 28. Налог на прибыль, его роль в условиях рыночной экономики. Фискальное и регулирующее значение налога на прибыль. 29. Плательщики налога на прибыль, их значение и классификация. 30. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль. 31. Значение налога на имущество предприятий. Плательщики налога. Льготы по налогу, их виды и классификация. 32. Платежи за пользование природными ресурсами, их сущность, виды, назначение. 33. Налоги и сборы с физических лиц: экономическое значение и структура в РФ. 34. Сущность подоходного налога с физических лиц и его назначение. Порядок исчисления и уплата налога. 35. Сущность и значение единого социального налога (ЕСН). Выплаты и вознаграждения, не включаемые в налоговую базу. 36. Земельный налог, его сущность и значение. 37. Упрощенная система налогообложения.
|
