Студопедия — Преподаватель: ст. преподаватель Илья Владимирович Филимонов. практические занятия - 2 часа
Студопедия Главная Случайная страница Обратная связь

Разделы: Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Преподаватель: ст. преподаватель Илья Владимирович Филимонов. практические занятия - 2 часа






 

Всего: 10 часов

в т.ч.: лекции - 8 часов

практические занятия - 2 часа

Контроль: - контрольная работа

- зачет

 

Темы контрольных работ:

 

1. Возникновение и развитие налогообложения.

2. Налоги: понятие и значение.

3. Элементы закона о налоге (элементы налогообложения).

4. Объекты налогообложения.

5. Налоговое право как подотрасль финансового права.

6. Принципы налогового права.

7. Источники налогового права.

8. Международное налоговое право.

9. Наука налогового права.

10. Налоговые правоотношения.

11. Налоговая обязанность.

12. Способы обеспечения исполнения налоговых обязанностей.

13. Взыскание недоимок.

14. Налоговая система Российской Федерации.

15. Налоговое бремя.

16. Налоговая политика государства.

17. Налоговое консультирование.

18. Налоговые системы зарубежных стран.

19. Льготное налогообложение.

20. Специальные налоговые режимы.

21. Правовое положение налогоплательщиков.

22. Представительство в налоговых правоотношениях,

23. Налоговые органы, их компетенция.

24. Налоговый контроль.

25. Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах.

26. Нарушения законодательства о Налогах и сборах.

27. Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.

28. Налоговые споры, их разрешение.

 

Вопросы для подготовки к зачету:

1. Налоги и сборы как источники государственных доходов.

2. Функции налогов.

3. Юридическое определение налога, сбора, пошлины.

4. Виды налогов и основания их классификации.

5. Понятие и значение элементов закона о налоге.

6. Обязательные элементы закона о налоге.

7. Факультативные элементы закона о налоге.

8. Понятие, предмет и метод налогового права.

9. Принципы (основные начала) налогового права.

10. Источники налогового права.

11. Особенности введения в действие актов законодательства о налогах и сборах.

12. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени.

13. Принятие и введение в действие законов о налогах и сборах.

14. Налоговые правоотношения, понятие и структура.

15. Понятие и основные параметры налоговой системы.

16. Принципы организации и функционирования налоговой системы.

17. Систем налогов и сборов.

18. Федеральные налоги.

19. Региональные налоги.

20. Местные налоги.

21. Понятие и виды налоговых льгот.

22. Изменение срока уплаты налогов.

23. Специальные налоговые режимы.

24. Правое положение налогоплательщиков.

25. Налогообложение иностранных физических и юридических лиц.

26. Налоговые агенты, их права и обязанности.

27. Налоговая обязанность, основания возникновения, приостановления и прекращения налоговой обязанности.

28. Общий порядок исполнения налоговой обязанности.

29. Зачет и возврат излишне уплаченного налога (сбора) и пени.

30. Правовой механизм избежания двойного налогообложения.

31. Налоговая оптимизация, ее пределы.

32. Меры принудительного исполнения налоговой обязанности.

33. Понятие и состав налоговых администраций.

34. Полномочия Министерства финансов в налоговой сфере.

35. Понятие, содержание, формы и методы налогового контроля.

36. Учет налогоплательщиков.

37. Порядок проведения выездных налоговых проверок.

38. Оформление результатов налоговых проверок.

39. Налоговая тайна.

40. Понятие и виды ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.

41. Общие условия привлечения к ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.

42. Обстоятельства, исключающие привлечение к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.

43. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах.

44. Освобождение от ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.

45. Понятие и виды нарушений законодательства о налогах и сборах.

46. Налоговые правонарушения.

47. Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.

48. Органы уполномоченные осуществлять производство по де­лам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.

49. Налоговые споры, их классификация.

50. Подведомственность и подсудность налоговых споров.

51. Административный порядок обжалования действий налоговых органов.

52. Обжалование действий налоговых органов в судах общей юрисдикции и арбитражных судах.

 

План семинарских занятий:

Тема: Предмет, метод и система налогового права

1. Специфика предмета и метода налогового права.

2. Основные начала законодательства о налогах и сборах.

3. Особенности принятия и введения в действие законов и подзаконных актов о налогах и сборах.

4. Соотношение норм международного права и норм законодательства о налогах и сборах.

5. Виды соглашений по вопросам налогообложения.

 

Тема:. Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах

1. Виды производств по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.

2. Органы полномочные налагать взыскания за нарушения законодательства о налогах и сборах.

3. Налоговая полиция в системе административной юрисдикции.

4. Предъявление гражданских исков по уголовным делам о налоговых преступлениях.

Литература:

Нормативно-правовые акты:

1. Конституция РФ от 12.12.1993г..

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая, третья и четвертая. – от 21.10.1994г., 22.12.1995г., 1.11.2001г. 24.11.2006г.

3. Налоговый кодекс РФ от Ч. 1 – 16.07.1998г. Ч. 2- 19.07.2000г.

4. Бюджетный кодекс РФ от 17.07.1998г. № 145- ФЗ.

5. Таможенный кодекс Таможенного Союза. От 21.05.2010г. № 113 – ФЗ.

6. Кодекс РФ об административных правонарушениях от 20.12.2001г. № 195 – ФЗ.

7. Гражданско-процессуальный кодекс РФ от 23.10.2002г. № 138 – ФЗ.

8. Арбитражно-процессуальный кодекс РФ от 24.07.2002г. № 95 - ФЗ.

Основная:

1. Крохина, Ю. А. Налоговое право: учебник / Ю. А. Крохина. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2011. - 451 с. - (Основы наук). - Г / МО.
2. Крохина, Ю. А. Налоговое право: учебник / Ю. А. Крохина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт-Издат, 2008. - 429 с. - (Основы наук). - Г / МО.
  Дополнительная:
1. Борисов, А. Б. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации: Части первой, второй (постатейный) с практическими разъяснениями и постатейными материалами / А. Б. Борисов. - М.: Книжный мир, 2007. - 1360 с.
2.. Борьян, Ю. Б. Налоговые правонарушения и ответственность. Выигрываем налоговые споры: учеб. пособие / Ю. Б. Борьян. - 2-е изд., доп. - М.: ЗАО "Издательство "Экономика", 2006. - 230 с.
3. Викторова, Н. Г. Налоговое право: учеб. пособие / Н. Г. Викторова. - 2-е изд. - СПб.: Питер, 2010. - 224 с.
4. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации: Части 1 и 2 / Под ред. Ю. Ф. Кваши. - 10-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2012. - 1057 с. - (Профессиональные комментарии).
5. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, частям первой и второй / Под ред. Ю. Ф. Кваши. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт-Издат, 2007. - 1326 с. - (Профессиональные комментарии).
6. Кваша, Ю. Ф. Налоговое право: коспект лекций / Ю. Ф. Кваша, А. П. Зрелов, М. Ф. Харламов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт-Издат, 2007. - 191 с.
7. Миляков, Н. В. Налоговое право: учебник / Н. В. Миляков. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 383 с. - (Высшее образование). - Г / Др.
8. Токмаков, В. В. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации. Части первой, второй (постатейный) с практическими комментариями и разъяснениями офиц. органов/В.В.Токмаков.-7-е изд., перераб. и доп. - М.:Книжный мир,2007.-1176 с.
9. Тютин, Д. В. Налоговое право. Общая часть: курс лекций / Д. В. Тютин. - М.: РАП, Эксмо, 2008. - 272 с.
10. Шувалова, Е. Б. Налоговые системы зарубежных стран: учеб.пособие / Е. Б. Шувалова, В. В. Климовицкий, А. М. Пузин. - М.: ИТК "Дашков и К", 2010. - 124 с. - Г / УМО.

Программное обеспечение:

1. Крохина, Ю. А. Налоговое право: электронный учебник / Ю. А. Крохина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 1 электрон. опт. диск. - Г / МО.

2. Электронная библиотечная система «Ай Пи Ар Букс» - электронная библиотека

полнотекстовых изданий.

Информационно-справочная и поисковая система:

1. Большой юридический энциклопедический словарь / Авт.-совт. А.Б Барихин.- М.: Книжный мир, 2005.- 720 с.
2. Грудцына, Л. Ю. Правовой словарь / Л. Ю. Грудцына. - М.: Эксмо, 2008. - 1152 с. - (Новейший юридический справочник).
3. Юридическая энциклопедия / Под. ред. М. Ю. Тихомирова, Л. В. Тихомировой. - 5-е изд., доп. и перераб. - М.: Изд-е Тихомирова М.Ю., 2006. - 972 с.
4. Юридический энциклопедический словарь / Отв. ред. М.Н. Марченко.- М.: ТК Велби, Проспект, 2006.- 816 с.






Дата добавления: 2015-10-01; просмотров: 360. Нарушение авторских прав; Мы поможем в написании вашей работы!



Обзор компонентов Multisim Компоненты – это основа любой схемы, это все элементы, из которых она состоит. Multisim оперирует с двумя категориями...

Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм...

Важнейшие способы обработки и анализа рядов динамики Не во всех случаях эмпирические данные рядов динамики позволяют определить тенденцию изменения явления во времени...

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ МЕХАНИКА Статика является частью теоретической механики, изучающей условия, при ко­торых тело находится под действием заданной системы сил...

Типовые ситуационные задачи. Задача 1.У больного А., 20 лет, с детства отмечается повышенное АД, уровень которого в настоящее время составляет 180-200/110-120 мм рт Задача 1.У больного А., 20 лет, с детства отмечается повышенное АД, уровень которого в настоящее время составляет 180-200/110-120 мм рт. ст. Влияние психоэмоциональных факторов отсутствует. Колебаний АД практически нет. Головной боли нет. Нормализовать...

Эндоскопическая диагностика язвенной болезни желудка, гастрита, опухоли Хронический гастрит - понятие клинико-анатомическое, характеризующееся определенными патоморфологическими изменениями слизистой оболочки желудка - неспецифическим воспалительным процессом...

Признаки классификации безопасности Можно выделить следующие признаки классификации безопасности. 1. По признаку масштабности принято различать следующие относительно самостоятельные геополитические уровни и виды безопасности. 1.1. Международная безопасность (глобальная и...

Потенциометрия. Потенциометрическое определение рН растворов Потенциометрия - это электрохимический метод иссле­дования и анализа веществ, основанный на зависимости равновесного электродного потенциала Е от активности (концентрации) определяемого вещества в исследуемом рас­творе...

Гальванического элемента При контакте двух любых фаз на границе их раздела возникает двойной электрический слой (ДЭС), состоящий из равных по величине, но противоположных по знаку электрических зарядов...

Сущность, виды и функции маркетинга персонала Перснал-маркетинг является новым понятием. В мировой практике маркетинга и управления персоналом он выделился в отдельное направление лишь в начале 90-х гг.XX века...

Studopedia.info - Студопедия - 2014-2024 год . (0.013 сек.) русская версия | украинская версия