Сущность, функции и роль коммерческих банков

Современные коммерческие банки - это банки, обслуживающие организации, а также население, то есть своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

§ аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты;

§ их размещение;

§ расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств и это движение оказывает влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредит­ных ресурсов.

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики централь­ного банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляци­ей и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высо­кого уровня занятости населения.

Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

Особое значение имеет деятельность банка в области регулирования расчетов между субъектами экономики. То есть одно из важнейших направлений деятельности банка - это осуществление платежей и расчетов.

Существуют и иные признаки, отличающие банки от небанковских финансово-кредитных институтов:

§ для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами;

§ банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера перед юридическими и физическими лицами в основном с фиксированной суммой долга;

§ банки - это кредитные институты универсального типа, выполняющие широкий спектр операций и услуг финансового характера.