Темы контрольных работ по дисциплине

 

Темы контрольных работ по дисциплине

«Налоговое право»

1. Становление и развитие налоговой системы Российской Федерации.

2. Налогоплательщики и их правовой статус.

3. Гарантии и способы обеспечения и защиты прав налогоплательщиков.

4. Объекты налогообложения.

5. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.

6. Изменение сроков уплаты налогов.

7. Меры обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов.

8. Учет налогоплательщиков.

9. Камеральная налоговая проверка.

1. Выездная налоговая проверка.

11. Производство по делам о налоговых правонарушениях.

12. Основания ответственности по налоговому законодательству России.

13. Налоговое правонарушение и его состав.

14. Система, виды и квалификация налоговых правонарушений.

15. Обжалование решений и действий налоговых органов и их должностных лиц.

16. Ответственность налоговых органов и их должностных лиц.

17. Налоги на имущество физических лиц.

18. Налог на доходы физических лиц.

19. Налог на прибыль (доходы) организаций.

20. Единый налог на вмененный доход.

21. НДС в системе налогов Российской Федерации.

22. Налогообложение в нефтегазовом комплексе.

23. Налог на недвижимость.

24. Единый социальный налог.

25. Правовые основы местного налогообложения.

26. Федеральные налоги России.

27. Особенности косвенного налогообложения в России.

28. Прямые налоги, установленные в Российской Федерации.

29. Правовые основы налогообложение в системе малого предпринимательства.

30. Налогообложение в некоммерческих организациях.

31. Правовые основы налогообложения в бюджетных организациях.

32. Особенности налогообложения в сельском хозяйстве.

33. Правовые основы налогообложения в строительстве.

34. Правовое положение банков в системе налоговых отношений.

35. Налоговый контроль и его формы.

36. Административная ответственность в системе налогообложения.

37. Система налоговых органов.

38. Взыскание налоговых платежей, пени и штрафов за счет денежных средств и иного имущества налогоплательщиков.

39. Производство по делам о налоговых правонарушениях.

40. Участники выездной налоговой проверки.

41. Мероприятия налогового контроля. Порядок их назначения и проведения.

42. Сроки производства по делам налогового контроля.

43. Защита интересов государства в налоговых правонарушениях.

44. Правовые основы камеральной налоговой проверки.

45. Налоговое законодательство России.

46. Налоговый статус общественных объединений.

47. Ответственность банков за нарушение налогового законодательства.

48. Налоговый статус образовательных учреждений.

49. Акцизы в системе налогов РФ.

50. Доказательства и процесс доказывания в налоговом праве.

51. Исполнение решений о привлечении к налоговой ответственности.

52. Обжалование, опротестование и пересмотр решения налоговых органов.

53. Обеспечение законности в системе налогообложения.

54. Судебное производство по делам о взыскании налогов.

55. Судебный порядок защиты прав налогоплательщиков и законных интересов государства.

56. Правовые основы избежания двойного налогообложения.

57. Налоговые споры, их классификация и разрешение.

58. Производство по делам о взыскании налоговой недоимки, пени и штрафов.

59. Применение мер обеспечения в налоговых правоотношениях.

60. Правовое регулирование специальных налоговых режимов.

61. Налоговые правоотношения.

62. Проблемы совершенствования налоговой системы России и ее правового регулирования.

63. Проблемы ответственности в налоговом праве России.

64. Практика земельного и имущественного (недвижимости) налогообложения в иностранных государствах.

Вопросы для подготовки к зачету

1. Понятие налога и иных обязательных платежей.

2. Элементы налогообложения.

3. Система налогов и сборов: понятие, структура.

4. Классификация налогов и сборов.

5. Порядок установления, введения и отмены федеральных налогов и сборов.

6. Порядок установления, введения и отмены региональных и местных налогов.

7. Налоговое право: понятие, предмет, методы.

8. Формы налогово-правового регулирования.

9. Принципы налогового права РФ.

10. Место налогового права в системе российского права.

11. Налоговое правоотношение: понятие, виды, особенности.

12. Субъекты налогового правоотношения: понятие, виды.

13. Органы, осуществляющие контроль и надзор в области налогов и сборов: виды, правовое положение.

14. Органы, осуществляющие нормативное регулирование в области налогов и сборов: виды, полномочия.

15. Налогоплательщики: понятие, виды, права и обязанности.

16. Налогоплательщики – физические лица: понятие, признаки.

17. Налогоплательщики – организации: понятие, признаки.

18. Взаимозависимые лица. Представительство в налоговых правоотношениях.

19. Лица, способствующие уплате налогов: понятие, виды, права и обязанности.

20. Органы, обязанные предоставить информацию о налогоплательщике: понятие, виды, их обязанности.

21. Лица, привлекаемые к осуществлению мероприятий налогового контроля: понятие, виды, права и обязанности.

22. Способы обеспечения налогового обязательства: залог, поручительство.

23. Способы обеспечения налогового обязательства: пени.

24. Арест имущества налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок наложения.

25. Приостановление операций по счетам налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок реализации.

26. Изменение срока уплаты налогов и сборов: виды, основания и условия предоставления.

27. Порядок предоставления рассрочки и отсрочки по уплате налогов и сборов.

28. Порядок предоставления инвестиционного налогового кредита.

29. Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налогов, сборов, пени.

30. Налоговый контроль: понятие, виды, стадии.

31. Учет налогоплательщиков: порядок осуществления.

32. Порядок проведения камеральной налоговой проверки.

33. Порядок проведения выездной налоговой проверки

34. Мероприятия налогового контроля: истребование и выемка документов, осмотр экспертиза. Привлечение специалистов, переводчиков, понятых, экспертов, свидетелей.

35. Производство по делу о налоговом правонарушении

36. Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет денежных средств налогоплательщика (налогового агента): основания и порядок осуществления.

37. Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет иного имущества налогоплательщика (налогового агента): основания и порядок осуществления.

38. Административный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.

39. Судебный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.

40. Налоговая ответственность: понятие, признаки и основания.

41. Налоговое правонарушение: понятие, признаки, состав.

42. Обстоятельства, влияющие на размер налоговой ответственности.

43. Ответственность банков за правонарушения, предусмотренные НК РФ.

44. Ответственность лиц, обязанных предоставлять информацию о налогоплательщике, а также лиц, привлекаемых к осуществлению мероприятий налогового контроля за правонарушения, предусмотренные НК РФ.

45. Административная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения.

46. Уголовная ответственность за совершение преступлений в сфере налогообложения.

47. Налог на добавленную стоимость: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

48. Акцизы: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

49. Налог на доходы физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

50. Единый социальный налог: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

51. Налог на прибыль организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

52. Государственная пошлина: плательщики и основные элементы.

53. Налоги на пользование природными ресурсами: плательщики и виды, основные элементы налогообложения.

54. Налог на имущество организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

55. Транспортный налог: основные элементы налогообложения.

56. Налог на игорный бизнес: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

57. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

58. Система налогообложения для сельскохозяйственных товара производителей (единый сельскохозяйственный налог): налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

59. Упрощенная система налогообложения.

60. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

61. Налог на имущество физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

62. Земельный налог: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.