Ввод начальных остатковОпределение даты ввода начальных остатков. Так как начальные остатки будут вводиться в виде бухгалтерских операций, то нужно определить дату ввода этих операций. Дата ввода остатков должна быть меньше даты начала учета. Обычно это предыдущая дата. Например, если в качестве даты начала учета вы выбрали «01.04.2013», то дата ввода остатков будет «31.03.2013». В рассматриваемой конфигурации для установки даты ввода начальных остатков нужно выполнить: Предприятие -> Ввод начальных остатков. В правом углу появившегося окна нажать на текст, выделенный синим цветом «Установить дату ввода начальных остатков». Указать дату. Основной принцип ввода начальных остатков. Основным принципом ввода остатков является ввод операций, в которых счет, по которому вводится остаток, корреспондирует с некоторым фиктивным счетом, например, «00». Например, нужно ввести следующие начальные остатки на 31.03.2013: По активному счёту 10 — 1000000 гривен По пассивному счёту 40 — 1230000 гривен В этом случае необходимо ввести операцию со следующими проводками (табл. 2.4).
Таблица 2.4 Пример проводок для ввода начальніх остатков
В этом простейшем примере подразумевается, что по данным счетам не ведется учет ни по субсчетам, ни по валюте, ни по аналитике. На практике, разумеется, ввод начальных остатков должен производиться с учетом наличия субсчетов и различных настроек учета, заданных в плане счетов. При вводе начальных остатков в проводках вводятся только самые детальные остатки, которые существуют по данному счету. Если в плане счетов для данного счета ведутся субсчета, то при вводе остатков (как, кстати, и вообще при вводе операций) следует указывать конкретный субсчет. То есть, остаток по каждому субсчету вводится отдельно. Если по счету ведется учет в валюте, то при вводе остатков следует указывать конкретную валюту и задавать в проводке и валютный остаток, и рублевое покрытие. То есть, остаток по каждой валюте вводится отдельно. Если по счету ведется аналитический учет, то при вводе остатков следует указывать конкретные значения субконто. Причем, если используется более одного субконто для данного счета, то в проводках ввода остатков нужно указывать все значения субконто. При этом если по счету ведется и количественный учет, то в проводке нужно указывать и количество. Таким образом, остаток по каждой комбинации значений субконто вводится отдельно (разумеется, вводятся только ненулевые остатки). При этом остатки, суммы которых складываются из введенных детальных остатков, вводить не нужно. Таким образом, количество проводок при вводе начальных остатков будет зависеть от количества детальных остатков по субсчетам, валютам и объектам аналитики. Все остатки, которые складываются из введенных детальных остатков, будут рассчитаны программой автоматически. Ввод операций начальных остатков. В рассматриваемой конфигурации для ввода начальных остатков нужно выполнить: Предприятие -> Ввод начальных остатков (при условии, что была ранее установлена дата ввода остатков; см. выше). Появляется окно ввода начальных остатков. Проверка правильности ввода остатков. После того, как все операции начальных остатков введены, следует убедиться в соответствии их реальным остаткам. Для этого следует воспользоваться существующими в конфигурации стандартными отчетами, например отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость». При получении остатков по счетам, прежде всего, нужно обратить внимание на остаток по использованному Вами для ввода остатков фиктивному счету (обычно «00»). Он должен быть нулевым. Если период составления отчета не включает дату ввода остатков, то при нулевом остатке по счету в отчете может вообще не быть строки с данным счетом, так как оборотов по этому счету в выбранном периоде тоже нет. Нулевой остаток по фиктивному счету означает, что сумма дебетовых остатков совпала с суммой кредитовых. Это говорит о том, что, в основном, остатки введены правильно. Кроме этого, следует просмотреть получившиеся остатки по субсчетам и валютам, если таковые вводились. Особое внимание следует уделить проверке остатков по аналитике. Для их получения обычно нужно воспользоваться специальными отчетами, например, отчетом «Обороты счёта».
|
