Задание 3. 1. Составьте выписку из налоговой декларации по НДС за первый квартал текущего года по данным налогового учета ТОГБОУ СПО «Тамбовский бизнес - колледж».

 

Текст задания:

 

1. Составьте выписку из налоговой декларации по НДС за первый квартал текущего года по данным налогового учета ТОГБОУ СПО «Тамбовский бизнес - колледж».

2. Отразить в учете операции по начислению и перечислению суммы налога.

3. Оформить платежные поручения на перечисление налога.

Данные для выполнения задания

От поставщиков приобретены ТМЦ на сумму 42720 руб. (включая НДС по ставке 18%). В бюджет перечислен НДС 34000 руб.

Покупателем реализовано продукции на сумму:

а) 270000 руб. - по ставке 10%

б) 147728 руб. - по ставке 18%

Реквизиты для заполнения платежных поручений:

Плательщик

ИНН 6820017130

КПП 682001001

Банк Отделение №8594 СБЕРБАНКА РОССИИ Г.ТАМБОВ

Счет № 40702810261000102519

БИК 046850649

Получатель УФК по Тамбовской области (Межрайонная ИФНС России № 4 по Тамбовской области)

ИНН 6829079500

КПП 682901001

Банк ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ Г.ТАМБОВ

БИК 046850001

Счет № 40101810000000010005

Вид оплаты 01

Очередность платежа 3

Код Бюджетной классификации 18210101012021000110

 

Задание составили преподаватели Алексеева Г.Н., Магомачиева О.В.

Рассмотрено на заседании предметной цикловой комиссии учетных

дисциплин.

Протокол от 01.12.2014 № 4

Председатель предметной цикловой комиссии __________ О.В. Комарова

подпись

I. ПАСПОРТ

Назначение:

КОС предназначен для контроля и оценки результатов освоения

профессионального модуля ПМ03. Проведение расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами и составляющих его профессиональных компетенций, а также общих компетенций, формирующихся в процессе освоения ОПОП в целом по специальности 080114 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)»

II. ЗАДАНИЕ ДЛЯ ЭКЗАМЕНУЮЩЕГОСЯ. Вариант № 31

 

Вариант 31

Коды проверяемых профессиональных и общих компетенций: ПК 3.1, ПК 3.2, ОК 2, ОК 3, ОК 4, ОК 5, ОК 8, ОК 9

 

Инструкция:

 

I. Внимательно прочитайте задание.

 

II. Вы можете воспользоваться законодательной, нормативной и справочной литературой, имеющейся на специальном столе, Интернет-ресурсами и выходом в Интернет, Планом счетов бухгалтерского учета.

 

III. Время выполнения задания – 1 час