| Номер
счета
| Наименование активов и обязательств
| Сумма
в руб.
| Д
| К
|
|
| Основные средства
|
|
|
|
|
| Амортизация основных средств
|
|
|
|
|
| Вложения во внеоборотные активы
|
|
|
|
|
| Амортизация нематериальных активов
| |
|
|
|
| Материалы - всего
|
|
|
|
|
10-1
| в т.ч.:
Сырье и полуфабрикаты
|
|
|
|
| 10-9
| Инвентарь и хозяйственные принадлежности
|
|
|
|
| 10-Т.З.Р
| Специальная оснастка и специальная одежда в эксплуатации
|
|
|
|
|
| НДС
|
|
|
|
|
| Основное производство
|
|
|
|
|
| Готовая продукция: по учетной стоимости
|
|
|
|
|
| Касса
|
|
|
|
|
| Расчетные счета
|
|
|
|
|
| Финансовые вложения (долгосрочные) – всего
|
|
|
|
|
58-2
| в т.ч.:
Паи и акции
|
|
|
|
| 58-3
| Предоставленные займы
|
|
|
|
| 60-1
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
|
|
| 60-2
| Расчеты по авансам выданным
|
|
|
|
| 62-1
| Расчеты с покупателями и заказчиками:
- по цене реализации с учетом НДС-18 %
|
|
|
|
| - по фактической себестоимости
|
|
|
|
| 62-2
| Расчеты по авансам полученным
|
|
|
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
(с 06.09.0_г)
|
|
|
|
|
| Расчеты по долгосрочным кредитам и займам
(с 15.12.08- 15.08.200__г.)
|
|
|
|
|
| Расчеты по налогам и сборам - всего
|
|
|
|
|
68-1
| в т.ч.:
Налог на прибыль
|
|
|
|
| 68-2
| НДС
|
|
|
|
| 68-3
| Налог на доходы физических лиц
|
|
|
|
| 68-4
| Налог на имущество
|
|
|
|
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению - всего
|
|
|
|
|
69-1
| в т. ч.:
Пенсионный фонд ____ %
|
|
|
|
| 69-2
| Фонд социального страхования- ____%
|
|
|
|
| 69-3
| Фонд обязательного медицинского страхования ____ %
|
|
|
|
| 69-4
| Взносы на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний- 1,4 %
|
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами (дебиторами)
|
|
|
|
|
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами, всего:
|
|
|
|
|
76-2
| в т.ч.
Расчеты по претензиям
|
|
|
|
| 76-3
| Расчеты по причитающимся дивидендам
|
|
|
|
|
| Уставный капитал
|
|
|
|
|
| Резервный капитал
|
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
|
|
|
|
| Прибыли и убытки (прибыль)
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| Аналитические данные к счетам 90,91,99
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
| 90-1
| Выручка
|
|
|
|
| 90-2
| Себестоимость продаж
|
|
|
|
| 90-3
| НДС
|
|
|
|
| 90-5
| Расходы на продажу
|
|
|
|
| 90-9
| Прибыль /убыток от продаж (прибыль)
|
|
|
|
| 91-1
| Прочие доходы (от продажи материалов)
|
|
|
|
| 91-2
| Прочие расходы
|
|
|
|
| 91-9
| Сальдо прочих доходов и расходов
|
|
|
|
|
| Налог на прибыль
|
|
|
|
Расшифровка остатков активов и обязательств по состоянию на 01.01.201__г.
1.6.1 Расшифровка остатков основных средств
|
Наименование ОС
| ед. изм.
| Кол-во
|
Место
эксплуатации
| Первоначаль-
ная стоимость
| Начислено
амортиз.
на
01.01.
| Амортизац.
группа
| Срок полезн. эксплуатации
| Ввод
в эксплуатацию
|
| 1.Компьютер Pentium IV
| шт
|
| Управление
|
| 4000-
|
|
| 06.01.11
|
| 2.Компьютер Pentium III
| шт
|
| Управление
|
|
|
|
| 28.01.08
|
| 3.Станок фрезерный
СФ-4
| шт
|
| Участок № 1
|
|
|
|
| 20.12.06
|
| 4.Станок рейсмусовый СР
| шт
|
| Участок № 1
|
|
|
|
| 02.02.06
|
| 5.Станок шлифовальный
| шт
|
| Участок № 1
|
|
|
|
| 29.01.08
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6.2 Расшифровка остатков МПЗ
| Счет
| Наименование
| Ед. изм.
| Кол-во
| Цена
(учетная)
| Сумма
|
| 10/1
| Корпус
| Шт.
|
|
|
|
| 10/1
| Статор
| Шт.
|
|
|
|
| 10/1
| Ротор
| Шт.
|
|
|
|
| 10/1
| Обмотка
| Шт.
|
|
|
|
| 10/1
| Кронштейн
| Шт.
|
|
|
|
|
| Итого 10/1
|
|
|
|
|
1.6.3 Расшифровка остатков готовой продукции на складе
| Наименование
| Ед.
изм.
| Кол-
во
| Цена
(учетная)
| Сумма
|
| Электромотор
| шт
|
|
|
|
| Итого:
|
|
|
|
|
1.6.4 Расшифровка задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками
| 1. ООО «Биржи», пр. ор-р № 45, сч. № 15 от 28.01, в т.ч. НДС-.
|
|
| 2. ООО «АТП-9», пр. ор-р № 47, сч. № 22 от 15.01, в т.ч. НДС-.
|
|
| 3 «Тульский механический завод»,неотфактурованная поставка, сч-фактура № 31 от 29.01
|
|
| Горводопровод
|
|
| Энергосбыт
|
|
| Лаборатория
|
|
| Итого
|
|
1.6.5 Расшифровка задолженности по расчетам с покупателямии заказчиками
| 1. ООО «Архангельское предприятие» г.Архаенгельск, накл. № 15, сч-фактура № 21 от 26.01 за 13 к-ов КММ «Отдых», в т.ч. НДС-82144 руб.
|
|
| 2.ООО «Курское предприятие» г. Курск
|
|
| Итого:
|
|
1.6.6 Расшифровка задолженности расчетов по оплате труда
| ФИО
| ИНН
| Оклад
| Должность
| Сумма
на 01.02
|
| 1.Иванов Владимир Иванович Дмитрий Петрович
|
|
| директор
|
|
| 2.Соколова Ольга Владимировна
|
|
| гл. бухгалтер
|
|
| 3.Зимина Ольга Алексеевна
|
|
| кассир
|
|
| 4.Бойко Борис Олегович
|
|
| мастер
|
|
| 5Дорохов Дмитрий Егорович
|
|
| Нач.цеха
цехацеха
|
|
| 6.Малышев Михаил Владимирович
|
|
| экономист
|
|
| Всего
|
|
|
|
|
1.6.7Расшифровка задолженности по расчетам с подотчетными лицами
| Бойко Б.О.., расходный кассовый ордер № 14 от 12. 12
|
|
1.6. Расшифровка остатков по вложениям во внеоборотные активы
| Наименование приобретенного объекта
| Д
|
| 1.Станок с ЧПУ
|
|
| Итого
|
|
ТЕМА 1
Учет денежных средств и денежных документов.
