| № п/п
| Содержание
хозяйственной операции
| Сумма,
руб.
| Корреспондирую-щие счета
|
| | | | Д
| К
|
|
| Поступили денежные средства в кассу с расчетного счета на:
командировочные расходы
хозяйственные расходы
заработную плату
|
25 000
6 000
200 000
|
|
|
|
| Выданы из кассы подотчетные суммы на хозяйственные расходы:
Петрову А.Д.
Сомову B.C.
|
4 000
2 000
|
|
|
|
| Поступила в кассу выручка от покупателей за реализованную продукцию
|
80 000
|
|
|
|
| Зачислена на расчетный счет выручка за реализованную продукцию
|
|
|
|
|
| Выдана работникам организации из кассы заработная плата
|
160 000
|
|
|
|
| Депонирована неполученная своевременно заработная плата
|
|
|
|
|
| Неполученная заработная плата зачислена на расчетный счет
|
|
|
|
|
| Поступила в кассу выручка от продажи компьютера
| 20 000
|
|
|
|
| Сверхлимитные денежные средства зачислены на расчетный счет
|
|
|
|
|
| Поступили в кассу денежные средства на выплату ранее депонированных сумм
|
|
|
|
|
| Выплачена из кассы сумма по депонентской задолженности
|
|
|
|
Задача № 12
Исходные данные
Отчет кассира ООО “Эдельвейс” Сергеевой П.Н. за март 201_ года
Задание:
На основании отчетов кассира за март составьте ведомость № 1 и журнал-ордер № 1.
Решение:
Отчет кассира
| Дата
| №
кассового ордера
| От кого получено или кому выдано
| Приход
| Расход
| Д
| К
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Остаток на 1 марта
|
|
|
|
|
| 02.03
|
| По чеку №154
|
|
|
|
|
| 02.03
|
| Максимову О.Л. — под отчет
|
|
|
|
|
| 02.03
|
| Кротову В.В. —депонированная зарплата
|
|
|
|
|
| 07.03
|
| По платежным ведомостям зарплата
|
| 100 500
|
|
|
| 07.03
|
| За материалы, проданные за наличный расчет
|
|
|
|
|
| 07.04
|
| На расчетный счет по объявлению на взнос наличными
|
|
|
|
|
| 12.03
|
| От Максимова О.Л. остаток подотчетных сумм
|
|
|
|
|
| 12.03
|
| Петрову А.Д. — материальная помощь
|
|
|
|
|
| 12.03
|
| По чеку №155 от банка
|
|
|
|
|
| 19.03
|
| Кузьмину М.В. — под отчет
|
|
|
|
|
| 19.03
|
| За стройматериалы, проданные за наличный расчет
|
|
|
|
|
| 19.03
|
| На расчетный счет по объявлению на взнос наличными
|
|
|
|
|
| 25.03
|
| По чеку № 156 от банка на зарплату
| 52 000
|
|
|
|
| 25.03
|
| По платежной ведомости выдана зарплата
|
| 52 000
|
|
|
| 25.03
|
| Кузьмину М.В. — перерасход по авансовому отчету
|
|
|
|
|
|
| Остаток на 1 апреля
|
|
|
|
|
Журнал-ордер № 1
По кредиту счета. N° 50 «Касса» за март 201__ г.
| Дата
| В дебет счетов
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 1
По дебету счета. 50 «Касса» за март 201__г.
Сальдо на начало месяца
| Дата
| В кредит счетов
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на конец месяца
|
Задача № 13
