Социально-экономическая сущность и функции финансов домашних хозяйств

Финансы домашнего хозяйства это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности. В макроэкономическом анализе под домашним хозяйством понимают группу лиц, совместно принимающих экономические решения.

Члены домашнего хозяйства являются собственниками рабочей силы – одного из факторов процесса производства, а, следовательно, имеют право на получение части стоимости созданного продукта.

Особенностью финансов домашних хозяйств является то, что они участвуют не только в первичном распределении национального дохода, но и в процессе его вторичного распределения, когда государство через систему прямых налогов, пенсионную систему, систему социальных трансфертов перераспределяет доходы между различными домашними хозяйствами.

В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:

· денежные средства, предназначенные для текущих расходов – расходы на приобретение продуктов питания, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т.п.), плата за периодически потребляемые услуги и др.;

· денежные средства, предназначенные для капитальных расходов – приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени (мебель, жилье, транспортные средства и т.д.), оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства (образование, медицинская операция, туристическая путевка);

· денежные сбережения;

· денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.

Помимо первоначальных ресурсов, перешедших по наследству, а иногда в результате дарения источниками финансовых ресурсов домашних хозяйств являются:

· располагаемый доход домашнего хозяйства;

· потребительский кредит;

· социальные трансферты;

· прочие ресурсы (например, это могут быть выигрыши в лотерею, доходы от персональных займов другим физическим лицам и др.).

Направления финансовых отношений домашних хозяйств:

· внутренние финансовые отношения – это отношения, возникающие между его участниками по поводу формирования семейных денежных фондов, имеющих различное целевое назначение: страхового резерва для поддержания уровня текущего потребления; денежного резерва для повышения уровня капитальных расходов; денежного фонда с целью его дальнейшего инвестирования и др.

· внешние финансовые отношения – это отношения:

- с другими домашними хозяйствами по поводу формирования и использования совместных денежных фондов (к ним не относятся отношения взаимного обмена, в которых также могут участвовать домашние хозяйства);

- с предприятиями, работающими в различных сферах материального производства или производства услуг и выступающими в качестве работодателей по отношению к участникам домашнего хозяйства по поводу распределения части произведенного валового внутреннего продукта в его стоимостной форме;

- с коммерческими банками по поводу привлечения потребительских кредитов, их погашения; по поводу размещения временно свободных денежных средств на банковские счета;

- со страховыми организациями по поводу формирования и использования различного рода страховых фондов;

- с государством по поводу образования и использования бюджетных и внебюджетных фондов.

Финансы домашних хозяйств выполняют следующие функции:

1) Распределительная функция – она позволяет наряду с общественными финансами, участвовать в распределении доходов, созданных в обществе.Именно через эту функцию финансов домашних хозяйств происходит обеспечение каждого человека ресурсами, необходимыми ему для поддержания жизни. Таким образом, они играют главенствующую роль на последней ступени распределительного процесса;

2) Контрольная функция – она позволяет проконтролировать распределительные процессы с тем, чтобы обеспечить каждому члену домашнего хозяйства достойный уровень жизни. Уровень жизни определяется не только объемами доходов, но и различиями в возрасте, чертах характера, привычках людей, различным уровнем их потребностей. Поэтому домашнее хозяйство контролирует распределение полученного дохода по различным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов;

3) Регулирующая функция – поддерживает сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Достигается это путем перераспределения финансовых ресурсов. Важно подчеркнуть, что на уровне домашнего хозяйства регулирование его развития происходит в основном посредством саморегулирования. Свобода участников домашнего хозяйства в этом процессе не может быть ограничена государством;

4) Инвестиционная функция –заключается в том, что домашние хозяйства являются одними из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Роль инвестиционной функции связывается не только с долей капитализируемых доходов, но, главным образом, с долей потребляемых доходов. Именно увеличение доли потребления является фактором, способствующим росту инвестиций в экономику.

Сокращение потребительских расходов, какими бы факторами оно ни вызывалось, естественным образом сдерживает и развитие производства.