Регулирование деятельности коммерческих банков. Банковский надзор

Содержание селективных методов. Наряду с изложенны­ми выше общими методами регулирования денежно-кредитной сферы в современных условиях ЦБ применяют и так называе­мые селективные методы.

Во-первых, это методы, которые распространяются лишь на отдельные сектора денежно-кредитной сферы.

Во-вторых, это методы оперативного реагирования денеж­ных властей на складывающуюся экономическую ситуацию по отдельным направлениям денежно-кредитной сферы.

В-третьих, это методы, которые с учетом их обязательности выполнения следует классифицировать как административные.

Используя селективные методы воздействия, ЦБ страны:

а) доводит коммерческим банкам конкретные предписания
по уровню процентных ставок, в первую очередь по вкладным
операциям;

б) устанавливает лимиты объема операций с ценными бу­
магами, квоты, связанные с учетом векселей и др.;

в) ограничивает темпы прироста кредитных вложений;

г) определяет процедуру и условия осуществления той или
иной банковской операции (эмиссия банковских векселей, ва­
лютные операции и т. д.).

Вектор использования адресных инструментов изменяется в зависимости от состояния экономической конъюнктуры. При этом далеко не всегда ЦБ страны делает ставку на прямые ад­министративные указания. Не столь уж и редко денежные вла­сти предпочитают ограничиваться лишь рекомендациями, выс­казанными в ходе совещаний, соответствующими заявлениями, проведением собеседования с руководством коммерческого бан­ка и т. п.

ЦБ страны внимательно следит за результативностью функ­ционирования каждого коммерческого банка. В итоге денежно-кредитная политика дополняется банковским регулированием — контролем и надзором за деятельностью банков и небанковских финансовых компаний.

Под банковским регулированием понимают систему мер, с помощью которых государство через центральный банк обес­печивает стабильное и безопасное функционирование банков и небанковских организаций, предотвращает нежелательные, дестабилизирующие явления и тенденции, борется с отмыва­нием «грязных» денег.

Денежно-кредитная сфера настолько важна для националь­ной экономики, что ЦБ даже в отношениях с отдельно взятым коммерческим банком не может сбиться на роль безразличного наблюдателя. Практика свидетельствует о том, что крах одного более или менее значимого банка может (в соответствии с «прин­ципом домино») вызвать серьезный кризис в национальной пла­тежной системе, породить так называемую банковскую панику (52, стр. 126).

В качестве основных направлений банковского регулирова­ния со стороны ЦБ страны выделяются:

а) создание нормативно-правовой базы функционирования
коммерческих банков и специализированных кредитно-финан­
совых институтов;

б) осуществление регистрации кредитных организаций;

в) выдача и отзыв лицензий на осуществление банковских
операций;

г) установление экономических нормативов (коэффициен­
тов, лимитов и т. д.) с целью обеспечения необходимого уровня
ликвидности и платежеспособности банка, снижения банков­
ских рисков;

д) надзор за деятельностью кредитных организаций.
Правовое регулирование. Коммерческие банки действуют

как самостоятельные предприятия. Поэтому их правовое поло­жение как участников имущественного оборота обычно опреде­ляет Гражданский кодекс.

Кроме того, в каждой стране имеется развернутое банков­ское законодательство, определяющее статус, функции и пол­номочия организаций денежно-кредитной сферы.

Очень часто законодательство, регулирующее банковскую деятель­ность, оформляется в виде Банковского кодекса. Банковский кодекс Рес­публики Беларусь вступил в силу с 1 января 2001 года. Действует с пос­ледующими изменениями и уточнениями (5).

Деятельность коммерческих банков регулируется налого­вым и административным правом, указами и декретами прези­дента страны, а также постановлениями правительства.

С правовой точки зрения обязательными для исполнения являются нормативные акты ЦБ страны, который издаются в соответствии с имеющимися полномочиями.

Являясь юридическим лицом, коммерческий банк подле­жит обязательной государственной регистрации. Учредителя­ми могут выступить только финансово устойчивые хозяйствую­щие субъекты, что должно подтверждаться отчетными данными за последние 2-3 года. При формировании уставного фонда не разрешается использовать заемные средства. Есть предельные ограничения для размера неденежного вклада, вносимого в ус­тавный фонд. При наличии комплекта необходимых докумен­тов и соответствующих согласований окончательное решение о регистрации коммерческого банка принимает ЦБ страны.

Экономические нормативы и лимиты. Деятельность ком­мерческого банка регулируемся через доведение специальных нормативов, ограничивающих объемы пассивных и активных операций.

Во всех развитых странах среди важнейших экономических показателей выступают нормативы: а) формирования уставно­го фонда; б) достаточности собственного капитала; в) ликвидно­сти (мгновенной, текущей и др.); г) платежеспособности; д) объемов кредитных вложений и т. п.

Особо контролируются объемы операций (риски) с крупны­ми хозяйствующими субъектами. ЦБ страны отслеживает сте­пень экономической самостоятельности кредитного учрежде­ния, контролирует отношения с инсайдерами, регулирует участие иностранного капитала.

Соблюдение доводимых показателей, коэффициентов и ли­митов является для коммерческого банка обязательным услови­ем. Невыполнение централизованных показателей, неоднократ­ное игнорирование соответствующих требований к организации банковского дела грозят принудительной сменой руководства банка.

Надзор за деятельностью банка. Пруденциальный надзор за деятельностью банков является одним из видов контроля, который осуществляется ЦБ страны и другими органами госу­дарственного управления. Служит обеспечению надежности и безопасности функционирования отдельных кредитных учреж­дений, а также поддержанию общественного доверия к стабиль­ности национальной банковской системы.

Основными задачами пруденциального надзора являются:

а) защита вкладчиков как потребителей банковских услуг
от риска возможного краха каждого конкретного банка;

б) защита банковской системы страны от риска «цепной
реакции» в виде краха ряда банков.

Примечание. В США и западноевропейских странах банковский над­зор существует в разных формах уже более ста лет. При этом в каждой стране в сфере банковского надзора имеются свои специфические особен­ности, что обусловлено особенностями исторического развития, действи­ем ряда экономических и политических факторов.

В последние годы основой теории пруденциального надзора стали рекомендации, разрабатываемые Базельским комитетом по банковскому надзору и регулированию. Отсутствие системы банковского надзора, соот­ветствующей общепризнанным стандартам, характеризует ущербность об­щей системы государственного регулирования национальной экономики, без которого не может состояться полноценная экономическая система.

Важным и эффективным средством банковского надзора выступают анализ финансовых отчетов коммерческих банков, осуществление регулярных проверок и ревизий. При этом по­добные ревизии не заменяют аудиторские проверки, проводи­мые независимыми организациями.

В новейших рекомендациях, разработанных Базельским комитетом, особое внимание уделяется не формальному соблю­дению установленных норм, а оценке качественных парамет­ров тех рисков, с которыми в своей деятельности сталкивают­ся коммерческие банки. Поэтому постепенно на первый план выдвигаются анализ степени самостоятельности банков в при­нятии коммерческих решений, динамика развития банковско­го дела в кредитной организации и повышение его корпоратив­ной культуры.