Головна сторінка Випадкова сторінка
КАТЕГОРІЇ:
АвтомобіліБіологіяБудівництвоВідпочинок і туризмГеографіяДім і садЕкологіяЕкономікаЕлектронікаІноземні мовиІнформатикаІншеІсторіяКультураЛітератураМатематикаМедицинаМеталлургіяМеханікаОсвітаОхорона праціПедагогікаПолітикаПравоПсихологіяРелігіяСоціологіяСпортФізикаФілософіяФінансиХімія
Філіп’єв Артем Олександрович
Дата добавления: 2015-10-12; просмотров: 770
|
|
| Документ | Содержание | Дебет | Кредит | Сумма |
| Ввод в эксплуатацию ОС | Ввод в эксплуатацию ОС Введено в эксплуатацию ОС | 01.1 | 08.4 | 10972561,39 |
| Передача и Выбытие ОС | Выбытие ОС: Продажа Списано ОС | 01.2 | 01.1 | 515184,49 |
| Списание и Передача ОС | Списание и Выбытие ОС Списана амортизация | 02.1 | 01.2 | 118017,35 |
| Передача и Списание ОС | Выбытие и Списание ОС: Продажа Списана остат.ст-ть | 91.2 | 01.2 | 397167,14 |
| Сторно | Сторно! <Ввод в эксплуатацию ОС 00000021 (ОС списано на затрат) | 01.1 | -1694,92 | |
| Начисление амортизации и погашение стоимости | Начисл.аморт. ОС и НМА | 02.1 | 1636044,86 | |
| Начисление амортизации и погашение стоимости | Начисл.аморт. ОС и НМА | 02.1 | 321342,29 | |
| Начисление амортизации и погашение стоимости | Начисл.аморт. ОС и НМА | 02.1 | 83614,94 | |
| Начисление амортизации и погашение стоимости | Начисл.аморт. ОС и НМА. Амортизация ОС на консервации | 91.2 | 02.1 | 156097,26 |
| Поступление ОС | Приобретение ОС за плату Затраты на приобретение | 08.4 | 60.1 | 1959278,60 |
| Поступление ОС | Приобретение ОС за плату Затраты на приобретение | 08.4 | 60.6 | 5146399,82 |
| Поступление ОС | Приобретение ОС за плату Затраты на приобретение | 08.4 | 60.11 | 3373703,40 |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией Учт.доп.расх.на приобр. | 08.4 | 76.5 | 501030,49 |
| Бухгалтерская справка | сборка ОС | 08.4 | 08.4 | 354003,25 |
| Бухгалтерская справка | Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ | 68.4.2 | -371022,00 | |
| Передача материалов в эксплуатацию | Выдача спецодежды и спецоснастки Спецодежда передана в производство (экспл.) | 10.11.1 | 10.10 | 14707,29 |
| Перемещение материалов | Отпуск материалов Перемещен материал | 10.3 | 10.3 | 1664,30 |
| Перемещение материалов | Отпуск материалов Передан материал | 907057,43 | ||
| Перемещение материалов | Отпуск материалов Передан материал | 936188,06 | ||
| Перемещение материалов | Отпуск материалов Передан материал | 80176,23 | ||
| Поступление материалов | Поступление материалов Поступили материалы | 10.6 | 2488006,24 | |
| Авансовый отчет | Авансовый отчет. | 71.1 | 133139,63 | |
| Отгрузка материалов на сторону | Отпуск материалов на сторону Возврат поставщику | 76.2 | 161,02 | |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией Учт.доп.расх.на приобр. | 76.5 | 195688,87 | |
| Бухгалтерская справка | Оприходование металлолома от списания ОС | 91.1 | 18816,00 | |
| Отгрузка материалов на сторону | Отпуск материалов на сторону Списан материал | 91.2 | 29486,15 | |
| Бухгалтерская справка | перенос данных между субконто по счету 19.1 | 19.1 | 19.1 | 1482585,51 |
| Поступление материалов | Поступление материалов Выделен НДС | 19.3 | 60.1 | 592146,26 |
| Поступление ОС | Приобретение ОС за плату Выделен НДС | 19.1 | 60.6 | 927397,31 |
| Формирование записей книги покупок | Формирование записей книги покупок НДС принят к зачету | 68.2 | 19.3 | 2531940,34 |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией Выделен НДС | 19.3 | 76.5 | 950746,42 |
| Бухгалтерская справка | Курсовая разница по счету 19.1 Курсовые разницы по расчетам в у.е. учитываемые | 19.1 | 91.1 | 24647,78 |
| Бухгалтерская справка | Уменьшение расходов на подготовку произ-ва за 2006 Чрезвычайные доходы и расходы (пожары, 2006) | 91.2 | 19.3 | 5917,72 |
| Бухгалтерская справка | Перенос зарплаты | 94831,29 | ||
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. Списание счета 25 | 2468227,66 | ||
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. Списание счета 20 | 637278,47 | ||
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН Взносы: начислено/уплачено | 200833,73 | ||
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' заработная плата | 727880,54 | ||
| Бухгалтерская справка | Списание расходов на тушение пожоров за счет целев Чрезвычайные доходы и расходы (ГО и ЧС, пожары) | 91.2 | 10869,15 | |
| Бухгалтерская справка | закрытие сч 20 "Торфоразработка" в РБП как расход | 5279336,89 | ||
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией | 60.1 | 100390,54 | |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН | 234576,30 | ||
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Зарплата | 851227,50 | ||
| Авансовый отчет | Авансовый отчет. | 71.1 | 7190,00 | |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией. | 76.5 | 5830,00 | |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. РБП. | 13177,89 | ||
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией. | 60.1 | 23673,86 | |
| Бухгалтерская справка | Начисление транспортного и земельного налогов | 68.7 | 32796,00 | |
| Бухгалтерская справка | Начисление платы за негативное воздействие на окружающую среду | 68.10 | 30085,81 | |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН Взносы: начислено/уплачено | 64462,25 | ||
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' заработная плата | 230537,97 | ||
| Авансовый отчет | Авансовый отчет. | 71.1 | 26382,74 | |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией | 76.5 | 471984,89 | |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. Списание счета 26 | 90.8.1 | 502591,10 | |
| Бухгалтерская справка | закрытие общехозяйственных расходов в состав прочих расходов. | 91.2 | 700016,87 | |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. РБП | 158893,28 | ||
| Передача готовой продукции на склад | Передача на склад гот.продукции Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) | 637278,47 | ||
| Отгрузка товаров, продукции | Отгрузка товаров (продукции) Отгружено со склада | 90.2.1 | 375719,90 | |
| Приходный кассовый ордер | Поступл.в кассу: по чеку Получение наличных из банка | 50.1 | 1520000,00 | |
| Приходный кассовый ордер | Поступл.в кассу. | 50.1 | 62.1 | 2144,06 |
| Приходный кассовый ордер | Поступл.в кассу: займ по договору Приход: Прочие поступления | 50.1 | 66.3 | 174490,40 |
| Расходный кассовый ордер | Выдача из кассы: возврат займа | 66.3 | 50.1 | 145000,00 |
| Приходный кассовый ордер | Поступл.в кассу: возврат подотчетных сумм | 50.1 | 71.1 | 391600,00 |
| Расходный кассовый ордер | Выдача из кассы: под отчет | 71.1 | 50.1 | 435873,75 |
| Приходный кассовый ордер | Поступл.в кассу: Приход: Прочие поступления | 50.1 | 76.5 | 18006,76 |
| Выписка | Движения по р/с. Оплата поставщику | 3902513,94 | ||
| Приходный кассовый ордер | Поступл.в кассу: Возврат заработной платы Приход: Прочие поступления | 50.1 | 1525607,05 | |
| Выписка | Движения по р/с Возврат таможенных платежей | 23539,58 | ||
| Выписка | Движения по р/с. Поступления от покупателей | 1325208,50 | ||
| Выписка | Движения по р/с оплата по договору процентного займа | 66.3 | 350000,00 | |
| Выписка | Движения по р/с по ст. 78 решение от 12.11.07 г. Межрайонная ИФНС | 68.2 | 150108,00 | |
| Выписка | Движения по р/с Налог уплачен | 68.4.1 | 637319,82 | |
| Выписка | Движения по р/с ЕСН Платежи в бюджет | 453103,67 | ||
| Выписка | Движения по р/с. Прочие выплаты | 76.5 | 2576686,14 | |
| Выписка | Движения по р/с Лизинговый платеж | 76.6 | 7801198,93 | |
| Выписка | Движения по р/с Средства от продажи валюты | 91.1 | 15088215,05 | |
| Выписка | Движения по р/с Комиссия банка | 91.2 | 26610,70 | |
| Выписка | Движения по р/с Зачисление с транзитного валютного счета на Текущий вал. счет (евро) | 19495190,42 | ||
| Выписка | Движения по р/с Возврат денежных средств | 60.11 | 303540,44 | |
| Выписка | Движения по р/с По договору займа 2 | 67.33 | 19208513,65 | |
| Выписка | Движения по р/с Переоценка валюты | 91.1 | 70480,29 | |
| Выписка | Движения по р/с за тракторы и приспособление для добычи кускового торфа Текущий вал. счет (евро) Оплата поставщику | 60.11 | 140754,58 | |
| Выписка | Движения по р/с Зачисление с транзитного валютного счета Транзит. вал. счет (евро) Прочие выплаты | 835321,21 | ||
| Выписка | Движения по р/с По договору займа Транзит. вал. счет (евро) Прочие поступления | 67.33 | 549250,00 | |
| Выписка | Движения по р/с Возврат денежных средств Транзит. вал. счет (евро) Прочие поступления | 60.11 | 303540,44 | |
| Выписка | Движения по р/с Переоценка валюты Курсовые разницы | 91.2 | 15245628,40 | |
| Выписка | Движения по р/с за тракторы и приспособление для добычи кускового Оплата поставщику | 60.11 | 4900053,77 | |
| Поступление материалов | Поступление материалов Зачтен аванс | 60.1 | 60.2 | 1555314,35 |
| Бухгалтерская справка | Удержание налога на прибыль с иностран. юр. лица | 60.11 | 68.4.1 | 9367,00 |
| Авансовый отчет | Авансовый отчет. | 60,1 | 71.1 | 4627,26 |
| Бухгалтерская справка | Перенос задолженности Перенос задолженности | 60.2 | 76.2 | 190,00 |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией Зачтен аванс | 76.5 | 60.2 | 32300,00 |
| Бухгалтерская справка | Начисление лизинговых платежей | 60.6 | 76.6 | 9721428,67 |
| Переоценка валюты | Переоценка валюты Переоценка валюты Курсовые разницы по расчетам в у.е. | 60.6 | 91.1 | 196360,76 |
| Переоценка валюты | Переоценка валюты Переоценка валюты Курсовые разницы | 91.2 | 60.6 | 239240,74 |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией | 60.1 | 87000,00 | |
| Отгрузка материалов на сторону | Отпуск материалов на сторону Зачтена предоплата | 62.2 | 62.1 | 76925,00 |
| Отгрузка товаров, продукции | Отгрузка товаров (продукции) Выручка | 62.1 | 90.1.1 | 823445,00 |
| Оказание услуг | Оказание услуг Учтена выручка | 62.1 | 91.1 | 967782,56 |
| Переоценка валюты | Переоценка валюты Переоценка валюты | 67.33 | 91.1 | 529208,63 |
| Выписка | Движения по р/с Переоценка валюты Курсовые разницы | 91.2 | 67.33 | 1744301,10 |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач. | 68.1 | 228376,00 | |
| Счет-фактура выданный | Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС | 76.2 | 68.2 | 28,98 |
| Формирование записей книги покупок | Формирование записей книги покупок Восстановлен НДС с аванса | 68.2 | 76.АВ | 457,63 |
| Бухгалтерская справка | Корректировка разниц в связи уточненной декларацие Расходы будущих периодов | 68.4.2 | -882599,00 | |
| Счет-фактура выданный | Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС | 90.3 | 68.2 | 125610,23 |
| Счет-фактура выданный | Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС | 91.2 | 68.2 | 555441,01 |
| Бухгалтерская справка | Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Условный доход | 68.4.2 | 99.2.2 | 676883,00 |
| Бухгалтерская справка | Корректировка разниц в связи с уточненной декларац | 68.4.2 | 99.2.3 | 132,00 |
| Бухгалтерская справка | Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Постоянное налоговое обязательство | 99.2.3 | 68.4.2 | 165438,00 |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Расходы по страхованию | 1625,26 |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач. | 91.1 | 0,37 | |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Прочие доходы и расходы Налог:начисл./уплач. | 91.2 | 717,21 | |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач. | 8817,78 | ||
| Бухгалтерская справка | Страхование финансовых рисков при выезде за границ Возмещение страховки | 73.3 | 574,00 | |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Прочие доходы и расходы | 91.2 | 31174,00 | |
| Операция | #Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' | 31158,04 | ||
| Авансовый отчет | Авансовый отчет. | 76.5 | 71.1 | 39708,02 |
| Авансовый отчет | Авансовый отчет. | 91.2 | 71.1 | 995,00 |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией Страх-е финанс. рисков граждан, вые-щих за границу | 73.3 | 76.5 | 574,00 |
| Бухгалтерская справка | Перенос между субконто счет 76.5 | 76.5 | 76.5 | 589128,16 |
| Бухгалтерская справка | Суммовые разницы по расчетам. Курсовые разницы по расчетам в у.е. учитываемые | 76.6 | 91.1 | 77964,12 |
| Бухгалтерская справка | Суммовые разницы по расчетам. Курсовые разницы по расчетам в у.е. учитываемые | 91.2 | 76.6 | 193681,83 |
| Услуги сторонних организаций | Оказание услуг сторонней организацией | 76.5 | 648180,40 | |
| Бухгалтерская справка | Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Списание ОНО Расходы будущих периодов | 99.2.3 | -37120,00 | |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса | 84.2 | 99.1 | 2271650,24 |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. Убыток(деят,не обл.ЕНВД) Прибыль (убыток) от продаж | 99.1 | 90.9 | 251125,80 |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца: Прибыль(деят,не обл.ЕНВД) Прибыль (убыток) от продаж | 90.9 | 99.1 | 70649,57 |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса | 91.1 | 91.9 | 16973475,56 |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса | 91.9 | 91.2 | 19613346,57 |
| Бухгалтерская справка | Уточнение РБП - расходы на подготовку производства | 91.2 | 276002,29 | |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. Прибыль Сальдо прочих доходов и расходов | 91.9 | 99.1 | 243002,02 |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца. Убыток Сальдо прочих доходов и расходов | 99.1 | 91.9 | 2882873,03 |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса | 99.2.2 | 99.1 | 676883,00 |
| Закрытие месяца | Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса | 99.1 | 99.2.3 | 128186,00 |
| 209799404,76 |
| <== предыдущая лекция | | | следующая лекция ==> |
| CONFLIT MOBILE В МІЖНАРОДНОМУ ПРИВАТНОМУ ПРАВІ | | | CONFLIT MOBILE В МІЖНАРОДНОМУ ПРИВАТНОМУ ПРАВІ |