| №
оп
| Содержание
| Сумма (по вариантам)
| Корр. счет
|
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
| 9
| 10
| Дт
| Кт
|
|
| Зарегистрирован Уставный капитал общества согласно учредительному договору
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1
2.2
2.3
| Внесены в качестве вклада в Уставный капитал:
Денежные средства от Петрова В.И., ПКО № 1
Имущество от Гусевой Л.В.,
в т.ч.
- компьютер по согласованной стоимости
- принтер
Денежные средства от Гусевой Л.В., ПКО №2
|
–
|
–
|
–
|
|
|
–
|
|
–
|
–
|
–
|
|
|
|
| Оприходованы:
- компьютер, акт приёма основных средств №1
- принтер, акт приёма основных средств №2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Cписанs в эксплуатацию по акту основные средства
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| По накладной и счету – фактуре приобретен ком-плект офисной мебели у ООО «Ясень»:
- покупная цена
- доставка
- НДС (18%)
Итого по счету
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
|
|
|
| Мебель оприхо-дована по акту приема – переда-чи основных средств №3 от 12.02.200 г.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Выдано в подот-чет Петрову В.И., РКО № 1 от 10.02.200 г. на хозяйственные расходы.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| По объявлению на взнос налич-ными внесена сумма вклада на расчетный счет, РКО № 2.
Выписка банка от 10.02.200 г.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Отражены рас-ходы по созда-нию предпри-ятия:
- открытие рас-четного счета и получение че-ковой книжки
- изготовление печати
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Авансовый отчет № 1 от 28.02.2006 г.
Приобретены материалы:
- бумага 2 шт.
- оплачено за изготовление печати
- канцтовары
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Списаны канцтовары и бумага на текущие нужды, накладная от
01. 02. 200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приобретены товары (партия № 1) от ООО «Магия»,
счет – фактура
№ 85 от 19.02.200 г.
- покупная цена
- НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приобретены товары (партия № 2) от ЗАО «Вега», счет – фактура № 94 от 27.02.200 г.
- покупная цена
- НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приобретены товары (партия № 3) от ООО «Янтарь» счет – фактура № 114 от 15.03.200 г.
- покупная цена
- НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Начислена зар-плата за февраль, ведомость учета оплаты труда:
- Петров В.И. – директор
- Гусева Л.В. – зам. директора
- Вяткина Е.С. – менеджер-товаровед
- Куликов И.А. – менеджер-товаровед
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Удержан НДФЛ из заработной платы работников1:
- Петрова В.И.
- Гусевой Л.В.
- Вяткиной Е.С.
-Куликова И.А.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Начислены страховые взносы с зарплаты за фев-раль
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Начислен взнос по обязательно-му страхованию от несчастных случаев2
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| По ПП №4 пере-числена сумма НДФЛ.
Выписка банка от 03.03.200 г.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| По ПП №5 пере-числены ФСС взносы на стра-хование от не-счастных случа-ев. Выписка банка от 03.03.200 г.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Поступило с рас-четного счета по денежному чеку для выплаты зар-платы, выписка банка от 03.03.2006 г.3
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Выдана зарплата за февраль ра-ботникам, пла-тежная ведо-мость №1,
РКО №3 от 05.03.200 г.4
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Депонированная зарплата сдана на расчетный счет, объявление на взнос наличны-ми, выписка банка от 05.03.200 г.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Перечислена сумма страховых взносов. ПП №6,
выписка банка от 15.03.200 г.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| По договору краткосрочного займа поступили денежные средства на расчетный счет от ООО «Вектор – плюс».5
Выписка банка
от 20.02.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Реализованы товары партии №1 ЗАО Торговому дому «Фортуна». Счет - фактура от 22.02.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Реализованы товары партии №2 ОАО «Мечта». Счет-фактура от 05.03.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Реализованы то-вары партии №3 ЗАО Торговому дому «Фортуна». Счет-фактура от 28.03.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выделена сумма НДС из выручки (опер.26, 27, 28)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Списаны товары по себестоимо-сти:
- партия 1
- партия 2
- партия 3 (50%)
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Перечислено ООО «Магия» за товары, ПП №2, выписка банка от 28.02.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Перечислено ООО «Ясень» за мебель, ПП №3, выписка банка от 28.02.200 г.
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Перечислено ЗАО «Вега» за товары, ПП №7, выписка банка от 17.03.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Начислена амор-тизация по ос-новным средст-вам за март6:
- мебель
- компьютер
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| На расч. сч. поступила сумма выручки от покупателей за партию №1.
Выписка банка
от 02. 03. 200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| На расч. счет по-ступила сумма оплаты за товары партии №2.
Выписка банка от 15.03.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Списано со счета за банковское обслуживание7: выписка банка от 28.02.200 г.
выписка банка от 31.03.200 г.
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
|
|
|
| С расчетного счета перечислен аванс под пред-стоящую постав-ку товара ЗАО «Вега». ПП №8, выписка банка от 28.03.200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Перечислено с расчетного счета ООО «Крокус» арендная плата за 5 месяцев, ПП №1, выписка банка от 26.02.200 г. Счет-фактура.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Отнесена сумма арендной платы на издержки обращения
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Начислена зара-ботная плата за март:
Петрову В.И.
Гусевой Л.В.
Вяткиной Е.С.
Куликову И.А.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Начислено посо-бие по времен-ной нетрудоспо-собности Куликову И.А.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Удержан НДФЛ из заработной платы работников8
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Начислены страховые взносы с заработной платы за март
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Списаны затраты по основной дея-тельности:
- февраль
- март
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Принят к возмещению НДС из бюджета
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Определены фи-нансовые резуль-таты от продажи товаров:
- февраль
- март
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Начислен налог на имущество за I квартал
(расчет авансовых платежей)
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Начислены проценты за пользование заёмными средствами:
- февраль
- март
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Определены финансовые результаты от прочих операций:
- февраль
- март
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
| Начислен налог на прибыль за I квартал 200 г.9
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
Гусева Л.В. - 1 ребенок 15 лет.
Вяткина Е.С. - дети 10 лет, 6 лет.
Компьютер – 2 амортизационная группа (2 – 3 года). Срок полезного использования на предприятии 3 года.
За обналичивание – 0,4 % от суммы. Перевод со счета – 25 рублей один платеж.
