| №
| Содержание операций
| Сумма, руб.
| Д-т сч.
| К-т сч.
| |
|
|
|
|
|
| |
|
| Выписка из расчетного счета.
списано с расчетного счета в погашение задолженности бюджету по налогу на доходы физических лиц
|
|
|
| |
|
| Выписка из расчетного счета.
по платежному поручению № 333 от 10.10.2013 перечислены страховые взносы
|
|
|
| |
|
| Приходный кассовый ордер № 65 от 10.10.2013. Получены по чеку № 412555 с расчетного счета денежные средства
|
|
|
| |
|
| По платежной ведомости выплачена заработная плата работникам за предыдущий месяц
|
|
|
| |
|
| Размер депонированной заработной платы
|
|
| 76-4
| |
|
| Отчет кассира:
Расходный кассовый ордер № 52 от 10.10.2013.Выдано в подотчет Иванову В.И. на хозяйственные расходы Основание для выдачи денег – распоряжение директора № 61 от 12.10.2013
|
|
|
| |
|
| Депонированная заработная плата сдана на расчетный счет
|
|
|
| |
|
| Оборудование передано в монтаж
|
|
|
| |
|
| Списаны материалы для монтажа
|
|
|
| |
|
| Начислена заработная плата работникам за монтажные работы
|
|
|
| |
|
| Начислены страховые взносы (в размере 30% от начисленной заработной платы)
|
|
|
| |
|
| Подписан акт на выполнение наладочных работ с ОАО «Факел» (без учета НДС)
|
|
|
| |
|
| Выделена сумма НДС от стоимости наладочных работ
|
|
|
| |
|
| Выписка из расчетного счета от 20.10.2013г.
Перечислены денежные средства ОАО «Факел» за наладочные работы (с учетом НДС)
|
|
|
| |
|
| Предъявлен НДС к вычету
|
|
|
| |
|
| Оборудование ведено в эксплуатацию
|
|
|
| |
|
| Принят авансовый отчет № 69 от 14.10.2013 от Иванова В.И. – приобретение канцелярских товаров
|
| 10-1
|
| |
|
| Отчет кассира:
Приходный кассовый ордер № 66 от 14.10.2013. Получены от Иванова В.И. неиспользованные подотчетные суммы
|
|
|
| |
|
| Выписка из расчетного счета:
Перечислен аванс по договору ОАО «Сигнал» в счет будущей поставки материалов (с учетом НДС)
|
|
|
| |
|
| Выделена сумма НДС от стоимости будущей поставки материалов
|
|
|
| |
|
| Получены от поставщика материалы:
Счет –фактура № 25 от 20.10.2013 ОАО «Сигнал»
|
|
|
| |
|
| Приходуются на склад полученные материалы по учетным ценам
|
|
|
| |
|
| 40% материалов отпущено в основное производство
|
|
| 10-2
| |
|
| 25% материалов отпущено в вспомогательное производство
|
|
| 10-2
| |
|
| С ООО «Зенит» подписан акт об оказании услуг по доставке материалов
|
|
|
| |
|
| Выделена сумма НДС от стоимости оказания услуг по доставке материалов
|
|
|
| |
|
| Выписка из расчетного счета:
Оплачено по договору ООО «Зенит» за оказанные услуги по доставке материалов
|
|
|
| |
|
| Отражены отклонения фактической себестоимости от учетной цены
|
|
|
| |
|
| Корректировка затрат основного производства
|
|
|
| |
|
| Корректировка затрат вспомогательного производства
|
|
|
| |
|
| Начислена амортизация:
а)основного средства основного производства
|
|
|
| |
| б) основного средства вспомогательного производства
|
|
|
| |
| в) амортизация нематериальных активов
|
|
|
| |
|
| Подписан акт на выполнение ремонтных работ с ООО «Прибор» за счет средств ранее созданного резерва
|
|
|
| |
|
| Выделена сумма НДС от стоимости средств ранее созданного резерва
|
|
|
| |
|
| Выписка из расчетного счета:
Перечислен денежные средства по договору ООО «Прибор»
|
|
|
|
|
| Начислена заработная плата работникам основного производства
|
|
|
|
|
| Начислена заработная плата работникам вспомогательного производства
|
|
|
| |
|
| Начислено пособие по временной нетрудоспособности за счет средств ФСС
|
|
|
| |
|
| Начислен НДФЛ по ставке 13% (от всей суммы начисленной за месяц заработной платы)
|
|
|
| |
|
| Начислены страховые взносы по ставке 30% основного производства
|
|
|
| |
|
| Начислены страховые взносы по ставке 30% вспомогательного производства
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | |
