Банковская карточка

 

Для того чтобы организация могла начать осуществлять безналичные опера­ции, необходимо открыть расчетный счет в банке. Порядок открытия банковских счетов установлен Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

Основанием для открытия любого банковского счета, счета по вкладу (депо­зиту) является заключение договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита) и представление всех документов, определенных законода­тельством Российской Федерации. Для заключения договора потенциальный клиент должен представить в банк соответствующие документы.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу-резиденту в банк пред­ставляются:

- свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

- учредительные документы юридического лица;

- лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае, если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

- карточка;

- документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, — документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

- документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительно­го органа юридического лица;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридическо­го лица — резидента (филиалу, представительству) в банк кроме документов, предусмотренных для представления юридическим лицом — резидентом, пред­ставляются:

положение об обособленном подразделении юридического лица;

документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в на­логовом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу — нерезиденту в банк представляются:

лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае, если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, — документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительно­го органа юридического лица;

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

документы, подтверждающие правовой статус юридического лица — не­резидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица — нерезидента;

карточка.

Для открытия корреспондентского счета нерезиденту банк вправе принять вместо карточки альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоря­жаться корреспондентским счетом.

Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридического лица — нерезидента в банк кроме документов, предусмотренных для представ­ления юридическим лицом — нерезидентом, представляются:

положение об обособленном подразделении юридического лица;

документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица.

В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, представляются также документы, свидетельствующие о внесении записи в Сводный государственный реестр аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний или Государственный ре­естр филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории Российской Федерации.

Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю или фи­зическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в банк представляются:

документ, удостоверяющий личность физического лица;

карточка;

— документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а если договором преду­смотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находя­щимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноруч­ной подписи, — документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

— свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуально­го предпринимателя;

лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, в установленном законодательством Российской Федерации порядке, на право осуществления деятельности, под­лежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полно­мочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Фе­дерации.

Адвокат представляет документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов.

Для открытия бюджетного счета юридическому лицу в банк представляются:

- свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

- учредительные документы юридического лица;

- карточка;

- документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а если договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноруч­ной подписи, — документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

- документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительно­го органа юридического лица;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

- документ, подтверждающий право юридического лица на обслуживание в банке.

В случае представления копий документов вместо оригиналов копии следу­ет заверить у нотариуса. Внутренние документы (копии приказов о назначении, протоколов об избрании и т.п.) следует заверить печатью организации и подпи­сью руководителя. Одновременно с копиями документов следует представить и их оригиналы для их сличения. Документы, которые оформлены на нескольких страницах, следует прошить.

После представления клиентом всех необходимых документов банк прово­дит идентификацию клиента в соответствии с законодательством Российской Федерации, после чего открытие банковского счета, счета по вкладу (депозиту)

завершается. Счет считается открытым с момента внесения записи об его от­крытии в книгу регистрации открытых счетов.

Обязательным документом для всех клиентов банка является карточка с образцами подписей и оттиска печати. Карточка оформляется на бланке формы № 0401026 по ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой доку­ментации ОК 011-93).

Бланки карточек могут изготавливаться самостоятельно как банком, так и клиентом. Но они должны строго соответствовать утвержденной форме. Разре­шено только изменить количество строк в полях «Владелец счета», «Фамилия, имя, отчество» и «Образец подписи» в зависимости от количества лиц, имею­щих право первой и второй подписи.

Любое количество строк может быть также в поле «№ банковского счета». Но это разрешено, если только один операционный работник банка обслужи­вает несколько счетов клиента и при условии совпадения перечня лиц, наде­ленных правом подписи.

Карточка заполняется с применением пишущей или электронно-вычисли­тельной машины шрифтом черного цвета либо ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цветов.

Подписи на карточке должны быть сделаны собственноручно. Применение факсимильной подписи для заполнения полей карточки не допускается.

Количество карточек, представляемых в банк различно. Некоторые банки просят представить один экземпляр карточки, а затем сами делают необходи­мое количество копий. Изготовленные на бумажном носителе копии карточки должны быть заверены подписью главного бухгалтера банка (его заместите­ля) либо сотрудника банка, уполномоченного распорядительным актом банка оформлять карточку. Другие требуют от клиента представить необходимое ко­личество оригиналов карточек.

Право первой подписи может принадлежать:

— руководителю организации (единоличному исполнительному органу);

— иному лицу, наделенному правом первой подписи распорядительным ак­том руководителя организации, либо на основании доверенности, выдаваемой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

единоличному исполнительному органу управляющей организации. Право второй подписи может принадлежать:

главному бухгалтеру организации;

лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета на основании распорядительного акта руководителя юридического лица;

третьим лицам, которым передано право ведения бухгалтерского учета на основании распорядительного акта руководителя клиента — юридического лица.

Право первой и второй подписи может быть предоставлено одновременно нескольким сотрудникам организации.

Руководитель и главный бухгалтер организации не обязательно могут вхо­дить в перечень этих лиц, например учредители организации могут оставить это право за собой.

Если руководитель организации ведет бухгалтерский учет лично, то в кар­точке могут быть указаны только лица, имеющие право первой подписи. При этом в карточке в поле «Вторая подпись» указывается, что лицо, наделенное правом второй подписи, отсутствует.

Подписи ставятся в присутствии лица, которое будет удостоверять их подлинность. Это может быть нотариус (ему будет необходимо представить тот же комплект документов, что и для открытия счета в банке) или уполно­моченное лицо банка. Работник банка, удостоверяющий подписи клиента, полностью указывает свою должность, фамилию и инициалы, фамилию и инициалы лица (лиц), подписи которых совершаются в его присутствии, указывает дату (цифрами) и проставляет собственноручную подпись с при­ложением печати (штампа) банка, определенной для этих целей распоряди­тельным актом банка.

Карточка действует до прекращения договора банковского счета, закрытия счета по вкладу (депозиту) либо до ее замены новой карточкой.

Карточка может быть заменена в случае:

замены или дополнения хотя бы одной подписи;

замены (утери) печати;

изменения фамилии, имени, отчества указанного в карточке лица;

изменения наименования, организационно-правовой формы клиента — юридического лица;

досрочного прекращения (приостановления) полномочий органов управ­ления клиента в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк имеет право по письменному заявлению клиента вносить изменения в поля «Место нахождения (место жительства)», «тел. №» карточки.

Банк также вправе самостоятельно вносить изменения в поле «Срок полно­мочий» карточки.

Случаи, когда допускается внесение изменений в поля «Место нахождения (место жительства)», «тел. №», «Срок полномочий» карточки, определяются банком в банковских правилах.

Изменения также могут быть внесены банком и в поля «№ банковского счета» и «Отметка банка» карточки. Это допускается в случаях:

если изменение номера банковского счета, счета по вкладу (депозиту) об­условлено требованиями законодательства Российской Федерации,

прекращения обслуживания клиента в одном подразделении банка и пе­ревода его на обслуживание в другое подразделение.

Поля	Юридическое лицо	Индивидуальный пред­приниматель	Физическое лицо, занимающееся в установлен­ном законодательством по­рядке частной практикой
Лицевая сторона карточки
Владелец счета	Полное наименование в соответствии со своими учредительными докумен­тами. Для обособленного подразделения (ОП) -полное наименование юридического лица в соответствии с его учре­дительными документами и после запятой - полное наименование ОП в соот­ветствии с утвержденным юридическим лицом по­ложением об ОП	Полностью свои фами­лию, имя, отчество, дату рождения, реквизиты до­кумента, удостоверяюще­го личность, а также ука­зывает: «индивидуальный предприниматель»	Полностью свои фамилию, имя, отчество (при наличии), дату рождения, реквизиты докумен­та, удостоверяющего личность, а также указывает вид деятель­ности (например, адвокат, нотариус)
Место нахож­дения (место жительства)	Юридическое лицо ука­зывает адрес постоянно действующего исполни­тельного органа, место нахождения филиала, представительства	Адрес фактического места жительства (пребывания)	Место осуществления своей деятельности либо адрес фак­тического места жительства (пребывания)
Тел. №	Указывается номер контактного телефона. Допускается указание нескольких номеров. При необходимости указывается телефонный код города (например, в Москве (499) или (495))

Банк	Полное наименование кредитной организации (филиала) или подразделения расчет­ной сети Банка России, в котором открывается банковский счет
Отметка банка	После присвоения счету соответствующего номера главным бухгалтером или его заме­стителем, либо другим лицом, которому право внесения записи об открытии клиенту счета в книге регистрации открытых счетов предоставлено распорядительным доку­ментом банка, проставляется собственноручная подпись и дата (цифрами), начиная с которой используется карточка
Прочие от­метки	Банком могут указываться сведения о представлении временных карточек, о периоде времени, в течение которого они действуют, о случаях их замены, порядок и перио­дичность выдачи выписок из счета, а также иная информация, необходимая банку
Оборотная сторона карточки
Сокращенное наименование владельца счета	Сокращенное наимено­вание в соответствии с его учредительными документами либо сокра­щенное наименование ОП юридического лица в соответствии с утверж­дённым юридическим лицом положением о ОП	Полностью свои фами­лию, имя, отчество (при наличии), а также указы­вает: «индивидуальный предприниматель»	Полностью свои фамилию, имя, отчество (при наличии), а также указывает вид деятельности (например, адвокат, нотариус)
Номер бан­ковского счета	После внесения записи об открытии клиенту счета в книге регистрации открытых счетов главный бухгалтер, его заместитель либо другое лицо, которому предоставлено право внесения записи об открытии клиенту счета в книге регистрации открытых сче­тов, проставляет присвоенный номер банковского счета
Фамилия, имя, отчество	Полностью фамилия, имя, отчество (при наличии) лиц, наделенных правом первой или второй подписи
Образец под­писи	Лица, наделенные правом первой или второй подписи, проставляют напротив своей фамилии собственноручную подпись
Срок полно­мочий	Банк указывает срок полномочий лиц, устанавливаемый на основании учредительных документов, распорядительного акта клиента либо выданной им доверенности
Дата запол­нения	Клиент указывает число, месяц и год оформления карточки. Допустимо оформление как словесно-цифровым (16 августа 2011 года), так и цифровым (16.08.2011) способом
Подпись кли­ента	Собственноручная под­пись руководителя или лица, исполняющего его обязанности*	Собственноручная под­пись клиента	Собственноручная подпись клиента
Образец отти­ска печати	Образец оттиска печати
Место для удо- стоверитель- ной надписи о свидетель- ствовании подлинности подписей	Удостоверительная надпись совершается нотариусом либо уполномоченным лицом банка, которое полностью указывает свою должность, фамилию и инициалы, фамилию и инициалы лица (лиц), подписи которых совершаются в его присутствии, указывает дату (цифрами) и проставляет собственноручную подпись с приложением печати (штампа) банка, определенной для этих целей распорядительным актом банка
Выданы де­нежные чеки	Банк указывает дату выдачи и номера выданных кредитной организацией (филиалом) или подразделением расчетной сети Банка России клиентам денежных чеков

 

 

Поля карточки заполняются в следующем порядке.

 

 

Рис. 7 Пример оформления карточки с образцами подписей и оттиском печати