Элементы и типы денежных системОтдельные элементы денежной системы находятся в определенном структурированном единстве. Совокупность элементов современной денежной системы можно условно разделить на следующие блоки: 1. Базовый (фундаментальный). 2. Управленческий (функциональный). 3. Инфраструктурный (обслуживающий). Рассмотрим каждый блок по отдельности. Базовый (фундаментальный) блок включает такие элементы, как: • сущность и функции денег; • формы и виды денег; • денежная единица; • денежная масса и ее структура; • денежный оборот, его организация и структура; • масштаб цен; • принципы организации денежной системы. Первые два элемента денежной системы: сущность, функции, формы и виды денег - формируются исторически и определяют тип денежной системы. Денежная единица - установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров, и, как правило, делится на мелкие кратные части. Денежная единица является законным платежным средством. Наименование денежной единицы формируется историческим путем. Структура денежной массы в обращении представляет собой соотношение наличных и безналичных денег, а также соотношение денежных знаков разной купюрности в общем денежном обороте. Масштаб цен - это средство выражение стоимости в денежных единицах, своего рода техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей. С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл. Принципы организации системы - это основополагающий элемент денежной системы. Под ними подразумеваются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему. Различают следующие принципы организации денежной системы. 1. Порядок и виды обеспечения денежных знаков, устанавливаемые законодательством, на основании которого определяется, что может служить обеспечением эмиссии денежных знаков. Это могут быть товарно-материальные ценности, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии правительства, банков и т. д. сегодня во всех странах эмиссия денежных знаков осуществляется под обеспечение активами центрального банка. 2. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции, с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если эти потребности уменьшаются. 3. Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны исключительно в национальной валюте, что, как правило, отражается в национальном законодательстве. Управленческий (функциональный) блок денежной системы включает такие элементы, как: • принципы управления денежной системой; • эмиссионный механизм; • механизм (методы и инструменты) денежно-кредитного регулирования; • порядок установления валютного курса; • кассовая дисциплина; • порядок проведения безналичных расчетов. К принципам управления денежной системой можно отнести следующее: 1. Принцип централизованного управления денежной системой предполагает наличие государственного центра (в лице центрального банка, министерства финансов или казначейства), определяющего основы организации денежного обращения и регулирующего его. В условиях рынка централизованное управление денежной системой базируется в основном на экономических методах, основанных на мотивации деятельности хозяйствующих субъектов, хотя большое значение имеют и административные методы, поскольку для устойчивого функционирования денежной системы важна хорошо проработанная правовая база. 2. Принцип планирования денежного оборота непосредственно связан с таким принципом организации денежной системы, как устойчивость и эластичность денежного оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым следует стремиться. Исключение составляет государственный бюджет, который при любом типе денежной системы остается директивным планом. 3. Принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны - для исключения угрозы расходования средств центрального банка национальным правительством на решения своих задач, что способно нарушить устойчивость денежного оборота. Но центральный банк может проводить и политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому он систематически отчитывается перед парламентом страны, который способен устранить разногласия между центральным банком и правительством. 4. Принцип кредитного характера денежной эмиссии - появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот поступать не должны, так как это приводит к нарушению данного принципа. 5. Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования - в странах с рыночной экономикой центральный банк не финансирует правительство, а предоставляет средства в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги и др.). Применение этого принципа не позволяет постоянно использовать деньги на покрытие дефицита федеральных и местных бюджетов, сдерживая тем самым стимулы к развитию инфляционного процесса. 6. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом - государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов. Следующий элемент управленческого блока денежной системы -эмиссионный механизм, который определяет порядок эмиссии денег в оборот и их изъятия. Выпуск наличных денег в оборот и их изъятие из оборота осуществляются особыми подразделениями центрального банка. Безналичные деньги выпускаются в хозяйственный оборот коммерческими банками в процессе кредитования экономики. Управление денежной системой предполагает наличие механизма денежно-кредитного регулирования, который представляет собой совокупность методов (административных и рыночных, общих и селективных) и инструментов (прямых и косвенных) денежно-кредитного регулирования, а также законодательно установленных прав и обязанностей органов денежно-кредитного регулирования. Здесь можно выделить принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе не удастся достигнуть должного эффекта. В состав управленческого блока денежной системы входит также в качестве элемента порядок установления валютного курса, который определяется на основе котировки. Котировка - определение и установление курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте. Она позволяет определить соотношение двух денежных единиц, предложенных для обмена. Это соотношение не может быть постоянным, так как меняются спрос и предложение на валютном рынке. Котировку проводят центральные (национальные) банки и крупнейшие коммерческие банки. В настоящее время чаще всего используется основанный на «корзине валют» способ котировки, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзину». Порядок кассовой дисциплины - это набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины возложен на коммерческие банки. Порядок проведения безналичных расчетов предполагает регулирование счетов, по которым осуществляются безналичные расчеты в экономике, форм расчетов, применяемых при безналичных платежах. В инфраструктурный блок денежной системы включаются элементы, обслуживающие ее функционирование, а именно: • нормативно-правовая база (законы о денежной системе, о центральном банке, нормативные акты центрального банка, регулирующие порядок эмиссии, организацию денежного оборота и т. д.); • информационно-аналитический элемент (анализ состояния денежного рынка, объема и структуры денежной массы, денежной эмиссии, скорости оборота денег и т. д.); • технологический элемент (технология денежной эмиссии, способы защиты купюр от подделок, способы инкассации наличных денег, их пересчета и т. д.); • институциональные элементы (законодательные органы и правительство, в задачу которых входит установление юридических норм и основных правил путем издания законов и нормативных актов в области денежных отношений, центральный банк, казначейство, банки различных видов, кроме центрального). Законодательные органы и правительство, создающие правовую и организационную инфраструктуру денежной системы, определяют законное платежное средство страны, издают законы о центральном банке, о банках и банковской деятельности. Институциональным элементом денежной системы является и центральный банк, который эмитирует наличные деньги в оборот, осуществляет денежно-кредитное регулирование. Центральный банк, обладая определенными, законодательно закрепленными за ним властными полномочиями, издает подзаконные акты в области денежного оборота и деятельности коммерческих банков. Базовый, управленческий и инфраструктурные блоки денежной системы действуют в неразрывном единстве. При этом денежная система в условиях, когда и наличные, и безналичные деньги имеют кредитную основу, тесно взаимодействуют с банковской системой, оставаясь, однако, самостоятельной.
|
