Оформление контрольной работы5.1 Общие требования к оформлению работы Контрольная работа выполняется на листах А4 (297x21 мм). Иллюстрации и таблицы так же должны соответствовать формату А4. Работа должна быть выполнена с использованием компьютера и принтера на одной стороне листа белой бумаги формата А4 через полтора интервала. Цвет шрифта должен быть черным, высота букв, цифр и других знаков — кегль 14. Полужирный шрифт не применяется. Текст работы следует печатать, соблюдая следующие размеры полей: правое - 15 мм, верхнее и нижнее -20 мм, левое -30 мм.
5.2 Построение работы Наименования структурных элементов «Содержание», «Список использованных источников», «Приложения» служат заголовками структурных элементов работы. Заголовки структурных элементов следует располагать в середине строки без точки в конце и печатать прописными буквами, не подчеркивая. Основная часть работы представлена двумя разделами: разделом теоретических вопросов (первый раздел) и разделом тестовых заданий (второй раздел). Первый раздел следует делить на подразделы (по количеству представленных к рассмотрению вопросов). Разделы, подразделы, следует нумеровать арабскими цифрами и записывать с абзацного отступа. Разделы должны иметь порядковую нумерацию в пределах всего текста. Номер подраздела включает номер раздела и порядковый номер подраздела, разделенные точкой.
Пример — 1.1, 1.2, 1.3 и т.д. После номера раздела и подраздела в тексте точку не ставят.
Пример 1 Теоретические вопросы 1.1 Состав и структура активов коммерческого банка … 1.2 Классификация валютных операций коммерческого банка … 1.3 Лизинговые операции коммерческих банков … Между заголовком и текстом, между заголовками раздела и подраздела должно быть не менее одного полуторного интервала. Каждый раздел контрольной работы следует начинать с нового листа.
5. 3 Оформление титульного листа Титульный лист является первой страницей контрольной работы, не нумеруется. Образец оформления титульного листа приводится в приложении А.
5.4 Оформление содержания В содержании отражаются все заголовки разделов, подразделов, которые имеются в работе, с указанием страниц, с которой они начинаются. Заголовки в содержании точно повторяют заголовки в тексте. Сокращать или давать их в другой формулировке, другой последовательности чем в тексте, не допускается. Заголовок каждой последующей степени смещают на каждые 3-5 знаков вправо по отношению к заголовкам предыдущей ступени. Нумерация разделов делается по индексационной системе, т.е. с цифровыми номерами, содержащими во всех ступенях номер как своего пункта, так и номер раздела, подраздела, которому он подчинен (1.1, 1.2 и т.д.).
5. 5 Нумерация страниц контрольной работы Страницы работы следует нумеровать арабскими цифрами, соблюдая сквозную нумерацию по всему тексту работы. Номер страницы проставляют в центре верхней части листа без точки. Титульный лист включают в общую нумерацию страниц работы. Номер страницы на титульном листе не проставляют. Иллюстрации и таблицы, расположенные на отдельных листах, включают в общую нумерацию страниц работы.
5.6 Оформление таблиц Таблицы применяют для лучшей наглядности и удобства сравнения показателей. Наименование таблицы, должно отражать ее содержание, быть точным, кратким. Наименование таблицы следует помещать над таблицей слева, без абзацного отступа в одну строку с ее номером через тире. При оформлении информации в виде таблиц должны соблюдаться следующие требования: - название таблиц размещается перед таблицей; - таблица нумеруется. Порядковый номер таблицы должен позволять дентифицировать принадлежность информации таблицы к соответствующему разделу работы (первая цифра номера таблицы) и порядковый номер таблицы внутри соответствующего раздела (последняя цифра номера таблицы). Например, таблица имеющая порядковый номер 1.3, является третьей по счету в разделе 1 работы. В таблице должна быть предусмотрена свободная строка, с пронумерованными столбцами, позволяющая идентифицировать соответствующие столбцы при переносе таблицы на следующую страницу. Пример Таблица 1.3 – Динамика состава и структура расходов ОАО «Нико-Банк», г.Оренбург
продолжение таблицы 1.3
Обязательно указываются единицы измерения цифровых данных, представленных в таблице. Если цифровые данные в графах таблицы выражены в различных единицах измерения, то их указывают в заголовке графы. Если показатели, размещенные в таблице, выражены в одной и той же единице измерения, сокращенное обозначение единицы измерения помещают над таблицей. Включать в таблицу отдельную графу «единицы измерения» не допускается. Таблицы каждого приложения обозначают отдельной нумерацией арабскими цифрами с добавлением перед цифрой обозначения приложения.
5.7 Оформление иллюстраций Иллюстрации следует располагать в работе непосредственно после текста, в котором они упоминаются впервые, или на следующей странице. На все иллюстрации должны быть даны ссылки в работе. Иллюстрации, за исключением иллюстрации приложений, следует нумеровать арабскими цифрами сквозной нумерацией. Слово «рисунок» и его наименование располагают посередине строки. Допускается нумеровать иллюстрации в пределах раздела. В этом случае номер иллюстрации состоит из номера раздела и порядкового номера иллюстрации, разделенных точкой. Например, Рисунок 1.1.
5.8 Оформление формул Применение в работах математических выражений и формул должно осуществляться с учетом следующих требований. Если в тексте имеются формулы, то их следует выделять из текста отдельными строками. Значение каждого символа в формуле дают с новой строки в той же последовательности, в какой они приведены в формуле. Первая строка расшифровки должна начинаться со слов «где» без двоеточия после него. Если в тексте более одной формулы, то их номеруют арабскими цифрами в пределах всей работы. Номер указывают с правой стороны листа на уровне формулы в круглых скобках. Пример использования математического выражения в контрольной работе: Определим Показатель общей краткосрочной ликвидности [14, с. 190]:
где: Лат- ликвидные активы банка. Представляют собой значение показателя Лат формы 0409135, рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России №139-И; О - общий объем обязательств банка. Представляет собой значение показателя «Итого обязательств со сроком погашения (востребования) свыше 1 года» формы 0409125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения», установленной приложением 1 к Указанию Банка России №2332-У; Одл - обязательства банка со сроком погашения (востребования) свыше 1 года. Представляют собой разницу показателей «Итого обязательств со сроком погашения (востребования) свыше 1 года» и «Итого обязательств со сроком погашения (востребования) до 1 года» формы 0409125; Офл - средства клиентов - физических лиц со сроком погашения (востребования) свыше 1 года. Представляют собой разницу показателей «Вклады физических лиц со сроком погашения (востребования) свыше 1 года» и «Вклады физических лиц со сроком погашения (востребования) до 1 года» формы 0409125. В указанном фрагменте: - [14, с. 190] - ссылка на фрагмент авторской работы - 14 - порядковый номер указанной авторской работы в разделе «Список использованной литературы» контрольной работы; - 1.4 - порядковый номер используемой формулы в контрольной работе (где 2 - порядковый номер 1 раздела контрольной работы, в котором приведена соответствующая формула; 4 - порядковый номер формулы среди иных формул указанного раздела). Формулы, помещаемые в приложениях, должны нумероваться отдельной нумерацией арабскими цифрами в пределах каждого приложения с добавлением перед каждой цифрой обозначения приложения, например формула (В.1). Ссылки в тексте на порядковые номера формул дают в скобках. Пример —... в формуле (1). Допускается нумерация формул в пределах раздела. В этом случае номер формулы состоит из номера раздела и порядкового номера формулы, разделенных точкой, например (1.7).
5.9 Оформление ссылок Ссылки на использованные источники следует указывать порядковым номером библиографического описания источника в списке использованных источников. Порядковый номер ссылки заключают в квадратные скобки. Нумерация ссылок ведется арабскими цифрами в порядке приведения ссылок в тексте работы независимо от деления работы на разделы. В работе обязательно должны быть ссылки на использованную литературу, на статистические данные, на заимствованные формулы, таблицы, иллюстрации, а также на интернет ресурсы, нормативно-правовые акты. 5.10 Оформление приложений Приложение оформляют как продолжение данного документа на последующих его листах или выпускают в виде самостоятельного документа. В тексте работы на все приложения должны быть даны ссылки. Приложения располагают в порядке ссылок на них в тексте работы. Каждое приложение следует начинать с новой страницы с указанием наверху посередине страницы слова «Приложение», его обозначения. Приложение должно иметь заголовок, который записывают симметрично относительно текста с прописной буквы отдельной строкой. Приложения обозначают заглавными буквами русского алфавита, начиная с А, за исключением букв Ё, 3, Й, О, Ч, Ъ, Ы, Ь. После слова «Приложение» следует буква, обозначающая его последовательность. Если в работе одно приложение, оно обозначается «Приложение А». Приложения должны иметь общую с остальной частью документа сквозную нумерацию страниц.
5.11 Оформление списка использованных источников Список использованной литературы (пронумерованный) приводится в виде самостоятельного раздела работы. Он должен содержать перечень источников, использованных при выполнении работы. Его помещают после заключения. Список использованной литературы составляется в следующем порядке: - действующие официальные документы в порядке убывания юридической значимости: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, законы РФ, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, ведомственные нормативные акты. Документы одного уровня значимости перечисляются в календарном порядке. Список литературы не должен содержать официальных документов, утративших юридическую силу; - монографии, брошюры, сборники статей, журнальные и газетные публикации российских и зарубежных авторов в алфавитном порядке. Каждая использованная книга, статья, постановление или указ имеет свое четко определенное ГОСТом описание. Список источников и литературы оформляется в соответствии с ГОСТ 7.1-2003, ГОСТ 7.80-2000, ГОСТ 7.82-2001. Варианты теоретических вопросов и тестов для выполнения контрольной работы Вариант заданий контрольной работы определяется для каждого студента по первой букве его фамилии.
Варианты теоретических вопросов для выполнения контрольной работы Вариант 1 1.Состав и структура активов коммерческого банка. 2.Классификация валютных операций коммерческого банка. 3.Сравнительная характеристика банковских систем России и Японии.
Вариант 2 1.Классификация форм обеспечения ссуд коммерческих банков. 2.Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщиков. 3. Лизинговые операции коммерческих банков.
Вариант 3 1.Пассивные операции коммерческого банка с ценными бумагами. 2.Методы снижения кредитных рисков. 3. Условия совершения кредитной сделки и ее оформление.
Вариант 4 1.Состав и структура пассивов коммерческого банка. 2.Инвестиционная деятельность коммерческих банков. 3.Сравнительная характеристика аккредитивной и инкассовой форм расчетов.
Вариант 5 1. Межбанковские корреспондентские отношения. 2.Управление персоналом банка. 3.Сравнительная характеристика систем расчетов через банкомат и межбанковский электронный перевод.
Вариант 6 1.Цели, типы, инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России. 2.Кредитная политика коммерческого банка. 3.Сравнительная характеристика ликвидности и платежеспособности коммерческих банков.
Вариант 7 1.Цели деятельности, функции и операции Банка России. 2.Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков. 3.Сравнительная характеристика погашения кредитов в рассрочку и единовременным платежом.
Вариант 8 1.Банковская система России. 2.Структура собственного капитала банка, оценка его достаточности. 3.Сравнительная характеристика депозитных и недепозитных операций коммерческих банков.
Вариант 9 1.Активные операции коммерческих банков с ценными бумагами. 2.Характеристика банковской отчетности. 3.Сравнительная характеристика оценки кредитоспособности физического и юридического лица.
Вариант 10 1.Методы страхования валютных рисков. 2.Банковский менеджмент: его функции и принципы. 3.Сравнительная характеристика методов снижения кредитных рисков в иностранной и национальной валюте.
Вариант 11 1.Взаимоотношения банка с клиентами. 2.Залог и залоговый механизм. 3.Сравнительная характеристика кредитов по овердрафту и контокорренту.
Вариант 12 1.Банк – эмитент ценных бумаг. 2.Синдицированные кредиты банков. 3.Сравнительная характеристика опционов, фьючерсов, свопов.
Вариант 13 1.Законодательные основы деятельности современного банка. 2.Формирование и использование прибыли коммерческого банка. 3.Сравнительная характеристика кредитования Центральным банком коммерческих банков и друг друга.
Вариант 14 1.Банк – основной элемент платежной системы России. 2.Ипотечный кредит. 3.Сравнительная характеристика особенностей применения кредитных и платежных карт.
Вариант 15 1.Особенности современной системы кредитования. 2.Операции коммерческих банков с наличной иностранной валютой. 3. Критерии и методы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков.
Вариант 16 1.Процентные риски, методы их оценки и управления. 2.Форфейтинговые операции коммерческих банков. 3.Сравнительная характеристика отличительных особенностей лизинга и аренды.
Вариант 17 1.Эмиссия наличных денег Банком России. 2.Оценка уровня прибыльности коммерческих банков. 3.Сравнительная характеристика оценки кредитоспособности крупных предприятий и фирм малого бизнеса.
Вариант 18 1.Качество активов коммерческих банков. 2.Трастовые операции коммерческих банков. 3.Сравнительная характеристика процентных и непроцентных доходов коммерческих банков.
Вариант 19 1.Экономические нормативы деятельности коммерческих банков. 2.Конверсионные сделки коммерческих банков с безналичной валютой. 3.Сравнительная характеристика процентных и непроцентных расходов коммерческого банка.
Вариант 20 1.Организационная структура Банка России. 2.Валютная позиция, ее типы, лимит. 3.Сравнительная характеристика форм международного кредита: а) по открытому счету; б) акцептно-рамбурсный.
Вариант 21 1.Банковское регулирование и надзор. 2.Рейтинг ссудозаемщиков. 3. Место и роль иностранных банков на российском рынке банковских услуг.
Вариант 22 1.Организационная структура коммерческих банков. 2.Кредитный портфель банка, его качество. 3.Сравнительная характеристика валютных операций коммерческих банков с резидентами и нерезидентами.
Вариант 23 1.Операции Банка России на открытом рынке. 2.Инвестиционный портфель коммерческого банка. 3. Трастовые операции банков
Вариант 24 1.Доходы коммерческих банков. 2.Управление активами коммерческих банков, методы. 3.Сравнительная характеристика текущей и годовой бухгалтерской отчетности коммерческих банков.
Вариант 25 1.Расходы коммерческих банков. 2.Кредитная документация и процедура выдачи кредитов коммерческими банками. 3.Сравнительная характеристика российских и зарубежных оценок ликвидности коммерческих банков.
Вариант 26 1.Особенности долгосрочного кредитования в России. 2.Управление пассивами коммерческого банка. 3.Сравнительная характеристика гарантии, поручительства и цессии как различных форм обеспечения кредита.
Вариант 27 1.Страхование кредитов клиентами коммерческого банка. 2.Управление доходностью коммерческих банков. 3.Сравнительная характеристика расчетов коммерческих банков в финансовом и нефинансовом секторе.
Вариант 28 1.Элементы системы кредитования: субъекты, объекты, условия, этапы. 2.Управление банковскими рисками. 3.Сравнительная характеристика простых и сложных ставок процентов и методов их начисления. Варианты тестов Вариант 1 1. Понятия «банк» и «кредитная организация» — синонимы. 2. Функционирование банковской системы возможно только в условиях рыночной экономики. 3. Небанковская кредитная организация в отличие от банка может выполнять более широкий круг операций. 4. Небанковские кредитные организации не включаются в состав банковской системы. 5. Число небанковских кредитных организаций в России превышает число коммерческих банков. 6. Деятельность государственных и частных банков ничем не различается. 7. Форма собственности оказывает влияние на характер деятельности коммерческого банка. 8. Для развития бизнеса и увеличения его масштабов коммерческий банк должен обладать разветвленной филиальной сетью. 9. Мобильный банк оказывает свои услуги, работая через передвижные пункты обслуживания. 10. Крупным может быть только коммерческий банк, работающий как на внутреннем, так и на внешнем рынке. 11. Региональным считается банк, обслуживающий предприятия, размещенные в конкретном географическом районе. 12. Специализированный банк - тот, который обслуживает предприятия одной отрасли. 13. Универсальный банк предоставляет своим клиентам неограниченный круг услуг. 14. Современный коммерческий банк можно определить как производительное финансовое предприятие. 15. Коммерческий банк — это финансовый супермаркет. 16. В силу строго государственного регулирования рынок банковских услуг нельзя отнести к модели совершенной конкуренции. 17. На рынке банковских услуг невозможна ценовая конкуренция. 18. Коммерческие банки всегда образуют банковские группы. 19. В нашей стране коммерческий банк обязан быть членом какой-либо банковской ассоциации. 20. В нашей стране органами банковского регулирования являются Банк России, Агентство страхования вкладов и Федеральная служба по финансовым рынкам. 21. Основная цель создания банковских ассоциаций — лоббирование интересов банков-членов. 22. Банковская система не может эффективно функционировать без саморегулирования. 23. Кодекс корпоративного поведения для российских банков разрабатывает Банк России. 24. В развитых банковских системах разделены функции банковского регулирования и надзора.
Вариант 2 1. Эволюция банковской системы не подразумевает вероятность банковских кризисов. 2. В условиях рыночной экономики эволюция и развитие банковской системы происходят стихийно. 3. ЦБ РФ выступает самым надежным кредитором Правительства Российской Федерации. 4. Деятельность Банка России подчинена цели получения максимально высокой прибыли. 5. Банк России может эмитировать наличные деньги только под обеспечение реальными товарными запасами, официальные золотовалютные резервы и дефицит федерального бюджета. 6. Банк России имеет право проводить без ограничений все виды банковских операций. 7. Минфин РФ вправе определять объем расходов Банка России на капитальные инвестиции. 8. Банк России не может размещать средства официальных золотовалютных резервов. 9. Взносы Банка России в международные финансовые институты учитываются в его балансе как пассивные операции. 10. Привлекая от коммерческих банков средства на депозиты, Банк России увеличивает объем денежной эмиссии. 11. Установление Банком России прямых количественных ограничений возможно только с разрешения Минфина РФ. 12. Федеральные законы ограничивают нормотворческие полномочия Банка России. 13. Примером прямого количественного ограничения может быть установление минимального размера собственного капитала банка. 14. Совет директоров Банка России — орган управления, специализирующийся на пруденциальном надзоре. 15. Смету доходов и расходов Банка России утверждают депутаты Федерального собрания. 16. Банк России совместно с Министерством финансов Российской Федерации разрабатывает платежный баланс страны. 17. Все нормативные акты Банка России подлежат обязательной регистрации в Минюсте России. 18. Правила бухгалтерского учета коммерческих банков устанавливает Минфин России. 19. Выступая генеральным агентом Минфина России, Банк России может участвовать в первичном размещении государственных ценных бумаг. 20. Для организации системы безналичных расчетов Банк России создает систему расчетно-кассовых центров. 21. Платежная система Российской Федерации — это система расчетно-кассовых центров и территориальных управлений Банка России. 22. Методику расчета обязательных экономических нормативов Банк России должен согласовывать с Росстатом. 23. Банк России проводит депозитные операции (операции привлечения рублевых средств резидентов — банков и НКО). 24. Банк России не выдает ломбардные кредиты. 25. Банк России несет ответственность за поддержание финансовой стабильности.
Вариант 3 1. Банк может быть создан в форме унитарного предприятия. 2. Банк может выполнять только операции, перечисленные в лицензии. 3. Банковскую лицензию подписывает председатель Банка России. 4. Процедуры лицензирования и регистрации банковской деятельности осуществляют разные органы власти. 5. Для резидентов и нерезидентов действует единый порядок лицензирования банковской деятельности. 6. Банк может быть создан в форме общества с дополнительной ответственностью. 7. К доходам от разовых операций коммерческого банка относятся штрафы, пени, неустойки. 8. Регистрацию кредитных организаций осуществляет Министерство юстиции. 9. Банк может быть учрежден одним физическим лицом. 10. При создании банк может получить лицензию только на один вид банковских операций. 11. Банк может быть создан в форме кооператива. 12. Банковская лицензия должна быть подписана председателем Банка России и главой Минфина РФ. 13. Факт получения банковской лицензии обязательство отражается в едином государственном реестре кредитных организаций. 14. Срок действия банковской лицензии ограничен определенными временными рамками. 15. Для кредитных организаций, создаваемых с участием нерезидентов, действует особый порядок лицензирования. 16. Банк может быть создан в форме коммандитного товарищества. 17. Банковская лицензия выпускается в бездокументарной форме. 18. Срок действия банковской лицензии неограничен. 19. Банковскую лицензию может получить любой хозяйствующий субъект. 20. Величину собственного капитала банка можно определить по активу банковского баланса. 21. Собственный капитал банка и собственные средства — синонимы. 22. Банковские резервы не включаются в состав собственного капитала. 23. Структура акционерного капитала банка однородна. 24. Собственный капитал необходим банку исключительно как «последний резерв», т.е. на случай непредвиденных обстоятельств. 25. Долговые обязательства банка не включаются в состав собственного капитала.
Вариант 4 1. Собственный капитал банка сдерживает его рост, но ограничивает принимаемые риски. 2. Норматив достаточности собственного капитала банка ограничивает кредитные риски банка. 3. Размер собственного капитала банка должен соответствовать размерам его активов. 4. К расходам от разовых операций коммерческого банка относятся расходы банка по выбытию имущества, штрафы, пени, неустойки, судебные и арбитражные издержки. 5. Основной капитал банка — инвестиции в здания, сооружения, оборудование. 6. Рост масштабов деятельности банка возможен только за счет увеличения собственного капитала. 7. Дополнительный капитал банка — средства, привлеченные банком за счет размещения дополнительных выпусков акций или вкладов учредителей. 8. Величина собственного капитала банка — расчетный показатель. 9. Банк сам выбирает, за счет каких источников увеличивать размер собственного капитала. 10. Банк России не лимитирует размер собственного капитала коммерческого банка. 11. Фактический размер собственного капитала банка может отличаться от величины уставного капитала. 12. Собственный капитал банка выполняет функцию «буфера», т.е. уравновешивает принимаемые банком риски. 13. Без наращивания собственного капитала невозможно развитие банка. 14. Банк может управлять собственным капиталом, привлекая заемные средства. 15. Чем больше собственный капитал банка, тем эффективнее его деятельность. 16. Синдицированные кредиты, полученные коммерческим банком, согласно документам Банка России включаются в его собственный капитал. 17. Резервы на возможные потери по ссудам входят в состав основного капитала банка. 18. Для коммерческого банка денежные вклады — это обязательства. 19. Внесение денежных средств на банковский счет означает кредитование банка. 20. Обязательства банка — это его требования плюс собственный капитал. 21. Коммерческие банки вправе самостоятельно определять условия открытия счетов. 22. Коммерческий банк не вправе отказать клиенту в открытии счета. 23. Клиент вправе в любой момент разорвать депозитный договор с банком. 24. Центральный банк определяет сроки, на которые банки могут открывать депозиты. 25. Вклад и депозит — разные понятия.
Вариант 5 1. Депозиты — основной источник ресурсов коммерческих банков. 2. Привлечение средств по вклады — наиболее дешевый способ увеличения ресурсной базы для российских банков. 3. Вклады представляют для банка элемент управляемых пассивов. 4. К недепозитным источникам ресурсов банка относятся средства на бюджетных счетах и выпуск векселей банка. 5. Банковский сертификат позволяет сделать банковский вклад ликвидным. 6. Привлечение средств населения во вклады позволяет банку управлять собственным капиталом. 7. Банк России осуществляет мониторинг процентных ставок банков по депозитам. 8. Важнейший компонент ресурсной базы банка — межбанковские кредиты. 9. При нехватке оборотных средств банк может получить кредит у центрального банка. 10. Существенные условия депозитного договора определены в Гражданском кодексе Российской Федерации (ГК РФ). 11. Банк не может увеличивать ресурсную базу за счет выпуска облигаций. 12. Банк не может относить средства, помещенные на расчетные счета, к собственным оборотным средствам. 13. Система обязательного страхования вкладов нацелена на повышение доверия к национальной банковской системе. 14. Система обязательного страхования вкладов способствует рисковому поведению клиентов банков. 15. Расходы по созданию системы обязательного страхования вкладов несет федеральный бюджет. 16. Взносы в страховой фонд косвенно уплачивают вкладчики, получая более низкий процентный доход. 17. Для коммерческого банка участие в системе страхования вкладов означает увеличение операционных расходов. 18. Функционирование системы страхования вкладов ведет к увеличению рисков в банковской системе, снижая ответственность банка перед клиентами. 19. При отзыве банковской лицензии с вкладчиками банка будет рассчитываться ЦБ РФ. 20. Агентство страхования вкладов заключает договоры страхования с каждым вкладчиком. 21. Участие в системе страхования вкладов не означает, что банк вступает в договорные отношения с Агентством страхования вкладов. 22. Агентство страхования вкладов выполняет надзорные функции на рынке депозитных услуг. 23. В системе страхования вкладов должны участвовать все банки, работающие со средствами физических лиц, кроме государственных банков. 24. Агентство страхования вкладов не может проверять финансовое положение банков —участников системы страхования. 25. Агентство страхования вкладов выступает как регулирующий орган, а Банк России — как надзорный.
Вариант 6 1. Агентство страхования вкладов имеет право инвестировать страховые взносы коммерческих банков. 2. Агентство страхования вкладов самостоятельно осуществляет выплаты вкладчикам банков-банкротов. 3. Агентство страхования вкладов выбирает банк, который осуществит выплаты вкладчикам банка-банкрота, за счет собственных средств. 4. Выбор банка-агента Агентство страхования вкладов осуществляет на конкурсной основе. 5. Санацию (банкротство) банка, не отвечающего по своим обязательствам перед вкладчиками, Агентство по страхованию вкладов осуществляет совместно с Банком России. 6. Сумму собранных в течение года страховых взносов банков Агентство страхования вкладов обязано в конце года перечислять в федеральный бюджет. 7. Агентство страхования вкладов имеет право часть собранных страховых взносов использовать на покрытие собственных операционных расходов. 8. Активные операции — операции по привлечению средств коммерческим банком. 9. Все активные операции приносят доход банку. 10. Диверсифицируя активы, банк снижает рисковость банковских операций. 11. Неработающие активы — это здания, оборудование и другие основные фонды банка. 12. Благодаря ликвидным активам банк в состоянии своевременно и полностью отвечать по своим обязательствам. 13. Ликвидность активов позволяет банку быть платежеспособным. 14. Чем актив ликвиднее, тем он менее рисковый. 15. Рисковость активов напрямую зависит от их доходности. 16. Уровень риска актива банк не может оценить самостоятельно. 17. Чем длительнее срок, на который банк инвестирует свои ресурсы, тем выше их риск. 18. Инвестиции банка в ценные бумаги менее рисковы, чем инвестиции в кредиты. 19. Реальный уровень риска кредитного портфеля нельзя оценить точно. 20. Неработающие кредиты — те, которыми заемщики еще не воспользовались после подписания кредитного договора. 21. В активах российских коммерческих банков преобладают межбанковские кредиты. 22. Забалансовые операции не влияют на рисковость активов. 23. Наиболее надежный актив банка — инвестиции в недвижимость. 24. Чем больше наличности банк хранит в кассе, тем ликвиднее его активы. 25. Инвестиции в портфель ценных бумаг необходимы банку для управления ликвидностью и получения дополнительных доходов.
Вариант 7 1. Абсолютно безрисковый актив — средства на счетах банка в Банке России. 2. Средства, размещенные банком на депозитах в других банках, можно отнести к безрисковым активам. 3. Инвестиции в золото позволяют банку уравновешивать риски. 4. Активные операции с драгоценными металлами позволяют банку поддерживать устойчивость 5. Операционные расходы — это процентная маржа. 6. Процентные расходы — разница между полученными и вып-лаченными банком процентами. 7. Банк может получать доходы, как от основной деятельности, так и от инвестиционной. 8. Оказание услуг не приносит дохода банку. 9. Информационные услуги банк оказывает для привлечения и удержания клиентов. 10. Валовой доход банка образует процентная маржа. 11. Прибыльность и рентабельность банка — синонимы. 12. Для банка большее значение имеет прибыльность собственного капитала, чем рентабельность капитала. 13. В расходах банка основной компонент — переменные издержки. 14. В отличие от производительных предприятий банк несет большие затраты на поддержание безопасности. 15. Операционные расходы банка не зависят от масштабов его деятельности. 16. Прибыль, полученная банком, и прибыль, полученная собственниками, — разные понятия. 17. Банк не может точно рассчитать себестоимость продукта в силу большого удельного веса неоперационных расходов. 18. В отличие от производительных предприятий в банке доля амортизации в расходах незначительна. 19. Чистая прибыль банка — величина незначительная в силу более высоких ставок налогообложения, чем у предприятий других отраслей. 20. В доходах банка преобладают доходы от различных комиссий и тарифов на услуги. 21. Основные доходы банку приносят забалансовые операции. 22. Чем крупнее банк, тем ниже операционные расходы в силу экономии на масштабе. 23. Производительность труда не влияет на операционные расходы банка. 24. Документарный аккредитив — наиболее удобный для поставщика инструмент расчетов. 25. Расчеты между сторонами сделки посредством аккредитива осуществляются банками-участниками автоматически.
Вариант 8 1. Инкассовая форма расчетов предполагает, что покупатель кредитует поставщика. 2. Передача прав по ордерному чеку производится путем индоссамента. 3. Аккредитивная форма расчетов относится к наиболее «дешевым» в применении. 4. Аккредитив гарантирует продавцу получение платежа от покупателя. 5. Платежное поручение всегда требует документарной формы. 6. Платежные поручения в основном используют производительные предприятия в силу их простоты. 7. При безналичных расчетах банк несет весь риск неплатежа. 8. Выбор инструмента безналичного расчета зависит от требований Банка России. 10. Российские производители не могут использовать такой инструмент безналичных расчетов, как платежное требование-поручение. 11. Предприятия для расчетов могут использовать банковский сертификат. 12. Если стороны по сделке не доверяют друг другу, им лучше использовать для расчетов простой вексель. 13. Наличные расчеты получили широкое распространение в силу низких издержек их использования. 14. Юридические лица не могут рассчитываться по своим обязательствам наличными. 15. Чековое обращение не получило распространения в нашей стране в силу длительности и высокой стоимости расчетов. 16. Денежный перевод могут использовать для платежа только физические лица. 17. Организация безналичного обращения требует создания платежной системы. 18. Безналичные расчеты проводятся через систему межбанковских корреспондентских отношений. 19. На территории нашей страны действует одна платежная система, организованная Банком России. 20. Кредиты могут предоставлять только банки. 21. Кредит может быть предоставлен только в денежной форме. 22. Существенные условия кредитного договора однозначно определены в ГК РФ. 23. Свобода договорных отношений означает, что банк вправе не выдавать кредит соискателю, а последний вправе от него отказаться. 24. Технология заключения кредитной сделки регламентирована в нормативном акте Банка России. 25. Кредитование как форма финансового посредничества сопряжено со значительными рисками.
Вариант 9 1. Кредитование — наиболее прибыльная, но одновременно и наиболее рисковая банковская операция. 2. Банк для минимизации рисков кредитования оценивает кредитоспособность потенциального заемщика. 3. Банк выдает кредит только при наличии гарантий и (или) поручительств его возврата. 4. Наиболее надежным обеспечением возврата кредита является залог недвижимости, особенно земли. 5. Банк всегда требует предоставления ликвидного залога. 6. Процентная ставка по кредитам приносит основной доход банку. 7. При кредитовании банк может взимать с заемщика дополнительные комиссии. 8. Величина дохода от кредитных операций, прежде всего, зависит от суммы и срока выданных кредитов. 9. Кредитный портфель банка — это совокупность выданных кредитов, дифференцированных по срокам, суммам, категориям заемщиков. 10. После предоставления кредита банк не может управлять уровнем его риска. 11. Банк обязан формировать резервы под обесценение выданных кредитов. 12. Критерии оценки кредитоспособности заемщика банк может выбирать самостоятельно. 13. Для каждой категории заемщиков банк разрабатывает свои методики оценки кредитоспособности. 14. Использование той или иной методики оценки кредитоспособности зависит от особенностей запрашиваемого клиентом кредитного продукта. 15. Применение методов экспресс-оценки кредитоспособности, прежде всего скоринга, не позволяет получить точную оценку кредитоспособности заемщика. 16. Банк не может работать с проблемными кредитами и продает их коллекторским агентствам. 17. В Положении банка «О кредитной политике» определяют технологии заключения кредитных сделок. 18. Полномочия и состав кредитного комитета банка определяет Банк России. 19. Российским банкам запрещено выдавать кредиты инсайдерам. 20. Кредитный комитет определяет методики оценки кредитоспособности, которые должны применять сотрудники кредитного отдела. 21. Кредитное досье формируется после подписания кредитного договора между заемщиком и банком. 22. Заявка на предоставление кредита может быть подана как в документарной, так и бездокументарной форме. 23. Правило «четырех глаз» означает, что одни и те же документы кредитной заявки оценивают одновременно двое сотрудников банка. 24. При выделении кредита банк учитывает не только способность заемщика вернуть кредит, но и его готовность это сделать. 25. Ценные бумаги — фондовые инструменты, выпускаемые предприятиями и организациями.
Вариант 10 1. Коммерческий банк может выступать организатором торговли на рынке ценных бумаг. 2. Функции маркет-мейкера могут выполнять только инвестиционные банки, выступавшие андеррайтером. 3. Ордерная ценная бумага — ценная бумага, сделки купли/продажи с которой могут совершаться только на ограниченном числе рынков. 4. Банки выполняют функции специализированных депозитариев по отдельным ценным бумагам. 5. На внебиржевом рынке ценных бумаг сделки заключаются посредством инфраструктуры межбанковского рынка. 6. Отзывная ценная бумага не может свободно продаваться и покупаться на организованном рынке ценных бумаг. 7. Все операции коммерческих банков с ценными бумагами регламентирует Банк России. 8. Операции с государственными ценными бумагами могут осуществлять исключительно коммерческие банки. 9. Открытое размещение ценных бумаг требует предварительной регистрации проспекта эмиссии. 10. Коммерческие банки могут выпускать различные разновидности акций, в том числе переходить на единую акцию, руководствуясь решением совета директоров банка. 11. При покупке собственных акций банк обязан уменьшать собственный капитал. 12. Выпуск банком собственных векселей сопровождается регистрацией проспекта эмиссии в Федеральной службе по финансовым рынкам. 13. Только коммерческие банки могут совмещать депозитарную деятельность и функции регистратора. 14. На рынке государственных ценных бумаг коммерческие банки выступают как первичные дилеры и брокеры. 15. Операции с ценными бумагами с обратным выкупом (операции РЕПО) можно рассматривать как операции кредитования. 16. Операции коммерческого банка с ценными бумагами могут быть как пассивными, так и активными. 17. Проспект эмиссии ценных бумаг раскрывает всю финансовую информацию о банке-эмитенте. 18. Для управления собственным капиталом банки могут выпускать субординированные облигации. 19. Российским банкам запрещен выпуск глобальных депозитарных расписок. 20. Рынок драгоценных металлов — составная часть валютного рынка. 21. Регулирование рынка драгоценных металлов — исключительное полномочие Банка России. 22. Для проведения операций с драгоценными металлами банку достаточно иметь генеральную лицензию. 23. Операции с драгоценными металлами могут осуществляться как в наличной, так и безналичной форме. 24. Введение понятия «металлические счета» повышает ликвидность рынка драгоценных металлов. 25. Рынок драгоценных металлов — относительно самостоятельный сегмент национального финансового рынка.
Вариант 11 1. Международные операции с драгоценными металлами учитываются в платежном балансе как текущие операции. 2. Драгоценные металлы не входят в состав международной ликвидности. 3. Металлические счета ведутся в обезличенной форме. 4. Поручительство имеет силу только тогда, когда действительно основное обязательство. 5. Поручительство носит неакцессорный характер. 6. Поручитель, уплативший долг за основного должника, получает все права кредитора, кроме прав на обеспечение. 7. При простом поручительстве ответственность поручителя носит вспомогательный характер. 8. Контрактная гарантия — гарантия, которую предоставляет конкретное физическое лицо, имеющее солидное личное имущество. 9. В международных расчетах выдача банковских гарантий регулируется международными правилами. 10. В международной практике банковская гарантия и банковское поручительство — синонимы. 11. По американскому праву поручитель — это лицо, отвечающее за уплату долга другим лицом. 12. Содержание обязательства по гарантии — исполнение другого договора, к которому отсылает гарантия. 13. Факторинг — синоним торгового финансирования. 14. Факторинг выгоден исключительно молодым компаниям, чья продукция не имеет устойчивого рынка сбыта. 15. Факторинг выгоден банку, поскольку позволяет получать дополнительные непроцентные доходы. 16. В российском законодательстве операции факторинга не регламентированы. 17. К банковским услугам хранения не относится аренда сейфа на имя физического или юридического лица. 18. Целью доверительного обслуживания может быть неполучение прибыли, а плановое обслуживание имущества учредителя. 19. Кредитный риск — риск убытков вследствие неисполнения должником финансовых обязательств. 20. Понятие банковского риска задает Банк России. 21. Страновой риск — риск возникновения убытков в результате неисполнения обязательств зарубежным партнером. 22. В банковском деле риск — это всегда вероятность убытков. 23. Рыночный риск — вероятность убытков у банка вследствие неблагоприятного изменения стоимости финансовых инструментов торгового портфеля. 24. Риск в банковском деле — вероятность как неожидаемых убытков, так и прибыли. 25. К разновидностям кредитного риска относятся риски по фак-торинговым операциям.
Вариант 12 1. Риск операций РЕПО можно рассматривать как разновидность кредитного риска. 2. Для банка основным является кредитный риск. 3. Валютный риск — риск убытков вследствие изменения курсов драгоценных металлов. 4. Процентный риск — риск финансовых потерь из-за неожиданного изменения центральным банком ставки рефинансирования. 5. Валютные риски относятся к политическим макроэкономическим рискам. 6. Форфейтирование позволяет избежать коммерческих рисков. 7. Экономические риски состоят в изменении стоимости банка из-за неопределенности будущих значений валютного курса. 8. Валютные риски банк не может диверсифицировать. 9. Один из наиболее распространенных методов страхования валютных рисков — валютный своп. 10. Валютные риски характерны только для валютно-обменных операций. 11. Валютные риски относятся к систематическим рискам. 12. На уровень валютного риска влияют как внешние (не зависящие от деятельности банка), так и внутренние факторы. 13. Валютные риски не поддаются хеджированию. 14. Надзор за банковской деятельностью осуществляют как регулирующие органы, так и саморегулируемые организации. 15. Банк России выступает единственным органом банковского надзора в нашей стране. 16. Совмещение банковского регулирования и надзора центральным банком характерно для всех стран с рыночной экономикой. 17. Банк России выступает органом пруденциального надзора за деятельностью банков, а ФНС России — органом финансового надзора. 18. Агентами банковского надзора являются аудиторские компании, специализирующиеся на банковском аудите. 19. В странах, где действует обязательное страхование банковского бизнеса, сювейверы выступают как агенты банковского надзора. 20. Надзор и контроль — равнозначные понятия. 21. Базель-3 устанавливает новые принципы банковского надзора. 22. В рыночной экономике функцию внешнего надзора выполняет рыночная капитализация банка. 23. Центральный банк как орган пруденциального надзора несет ответственность за поддержание финансовой устойчивости всех прочих банков. 24. Банковский надзор необходим для поддержания финансовой стабильности в стране. 25. Количество отозванных банковских лицензий — показатель эффективности банковского надзора.
Вариант 13 1. Банковский надзор может осуществляться на микро- и макроуровнях. 2. Банковский надзор относится к административным методам управления банковской системой. 3. Надзорные органы могут и должны выявлять типовые проблемы в банковской сфере. 4. Надзор не может быть дистанционным. 5. Частью надзора являются инспекционные проверки. 6. Надзорный орган не вправе применять предупредительные меры воздействия. 7. Банк России осуществляет в нашей стране консолидированный надзор за всем финансовым рынком. 8. Нарушение банком обязательных нормативов — сигнал о необходимости начала санации деятельности банка. 9. Основная причина кризиса банка — низкое качество внутреннего управления в банке. 10. Неплатежеспособность (несостоятельность) банка и его банкротство — тождественные понятия. 11. Резкое увеличение процентных ставок за привлекаемые ресурсы и рост затрат на рекламу могут свидетельствовать о скрытой неплатежеспособности банка. 12. Агентство по реструктуризации кредитных организаций в настоящее время занимается ликвидацией несостоятельных банков. 13. Если банк вовремя не представил ежемесячную отчетность, то ЦБ РФ сразу относит его в категорию «кредитных организаций, находящихся в критическом состоянии». 14. Агентство по реструктуризации кредитных организаций в настоящий момент не действует. 15. Если проблемы банковского сектора привели к национализации одного из его крупных предприятий, то специалисты оценивают эту ситуацию как системный банковский кризис. 16. Если в стране испытывают финансовые трудности более 10 банков, то специалисты оценивают эту ситуацию как системный банковский кризис. 17. Значения контрциклических экономических показателей растут во время банковского кризиса. 18. Проведение центральным банком рестриктивной денежно-кредитной политики неизбежно провоцирует возникновение банковского кризиса. 19. Банковский кризис не носит системного характера, если для преодоления его последствий не требуются выделение бюджетных средств. 20. Рост ставок на межбанковском кредитном рынке — симптом начала системного банковского кризиса. 21. Опережающие темпы роста кредитных портфелей банков на фазе подъеме по сравнению с другими отраслями национальной экономики свидетельствуют о начале банковского кризиса. 22. Падение курсов акций банков — показатель пика банковского кризиса. 23. Приход в отрасль стратегических иностранных инвесторов косвенно свидетельствует о кризисе национальной банковской системы. 24. Рост просроченной кредитной задолженности и чистой задолженности по ссудам способен вызвать банковский кризис. 25. Центральный банк ответствен за недопущение развития системного банковского кризиса, но не несет ответственности за кризис на конкретном его предприятии.
Вариант 14
|
, (1.4)
