ДОКУМЕНТАРНЫЕ АККРЕДИТИВЫ

В большинстве случаев оплата за товары во внешнеторговых сделках осуществляется в порядке документарных аккредитивов (letter of credit), сущность которых состоит в следующем.

Импортер обращается в банк своей страны с просьбой об от­крытии аккредитива для оплаты товарных документов экспор­тера. Банк импортера в свою очередь вступает в аккредитивные отношения с банкам экспортера и перечисляет банку экс­портера соответствующую денежную сумму. Банк экспортера выплатит экспортеру эту сумму только по получении от него комплекта документов: коммерческий счет, другие документы и коносамент. Коносамент прежде всего должен быть «чистым», т. е. не содержать никаких пометок и оговорок о дефектном со­стоянии товара и подтверждать, что товар по­гружен на борт.

Коммерческий счет (фактура, инвойс) пред­ставляет собой документ, в котором дано описание товара и фик­сируются — сумма получаемого с аккредитива платежа, цена, наименование бенефициара и ряд других данных, отражающих содержание сделки купли-продажи. Данные счета о товаре дол­жны соответствовать нe только условиям аккредитива, но и схо­диться с данными прочих представляемых одновременно доку­ментов — коносаментов, страховых полисов, свидетельств о про­исхождении товара и др.

 

Аккредитивная форма расчета, во-первых, обеспечивает на­дежность платежа, во-вторых, дает возможность скорого получе­ния экспортной выручки. Аккредитивы разделяются на отзывные (revocable) и подтвержденные или безотзывные (irrevocable).

Отзывные аккредитивы отличаются тем, что они могут быть в любой момент аннулированы открывшим их банком. Подтвер­жденный или безотзывный аккредитив не может быть аннулиро­ван и подлежит исполнению во всех случаях, когда выполнены условия аккредитива.

Инкассо. Инкассо (Collection of Payment; Encashment) — форма безналичных банковских расчетов, которая представляет собой передачу получателем платежа поручения своему банку на получение от плательщика определенной суммы денежных средств за проданный товар (оказанную услугу) против предъяв­ления ему (плательщику) обусловленных в договоре товарно-транспортных документов.

Инкассовая форма расчета удобна получателю платежа, так как дает ему гарантию в том, что товар не перейдет в распо­ряжение покупателя (плательщика) до тех пор, пока им не будет произведена его оплата. Вместе с тем она имеет для получателя платежа два существенных недостатка: во-первых, отсрочку получения платежа (интервал между датой предъявления банку документов и датой получения в банке выручки за товар) и, во-вторых, опасность возможного отказа плательщика от оплаты по разным причинам, например, со ссылкой на невы­полнение каких-либо условий внешнеторгового контракта или в связи с неплатежеспособностью к моменту оплаты.

Банковский перевод. Одна из форм расчетов, осуществ­ляемая с помощью платежных поручений, направляемых от од­ного банка другому. Платежное поручение представляет со­бой приказ банка, составленный на основании указаний пере­вододателя-клиента банка, адресованный своему банку-коррес­понденту о выплате определенной суммы денег переводополу­чателю (бенефициару).

Расчет в форме банковского перевода предусматривает оп­лату счетов после их получения и проверки. Например, судовла­делец направляет платежное поручение своему банку с поруче­нием выплатить указанную сумму агенту за оказанные судну услуги. Банк судовладельца направляет своему банку-корреспон­денту в стране кредитора (агентской фирмы) перевод суммы платежного поручения для выплаты получателю (кредитору).

С одной стороны, несомненное преимущество — оплата сче­тов после их проверки, но многие фирмы (агентские, стивидор­ные и др.) взимают за авансирование средств определенный про­цент (1-3 %).

Чаще всего банковский перевод в международных расчетах используется при уплате долга по кредитам, выдаче авансов, урегулировании рекламаций, связанных с качеством и ассорти­ментом товаров, возврате излишне полученных сумм и по расче­там неторгового характера.

Платежные поручения направляются банками друг другу почтой, телеграфом, телексом или с применением средств теле-­космических коммуникаций.

Введение электронной обработки данных обеспечило но­вые возможности для значительного сокращения времени осу­ществления платежей. Эти потенциальные возможности были использованы ведущими банками крупнейших стран мира, со­здавшими так называемую систему SWIFT (СВИФТ), которая стала новой организационной формой передачи данных между банками-корреспондентами в международном платежном оборо­те. В 1973 году 239 банков из 15 стран (Австрия, Бельгия, Вели­кобритания, Дания, Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, Норвегия, США, Финляндия, Франция, ФРГ, Швейцария, Шве­ция) учредили Общество всемирной межбанковской финансо­вой телесвязи (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication, SWIFT).

В настоящее время SWIFT представляет собой консорци­ум 6500 банков, который осуществляет межбанковский перевод денежных средств. Ежедневно через него проходят 2,5 трлн. долларов.

Цель этой системы состоит в том, чтобы с помощью элект­ронной обработки данных:

• создать бездокументарный платежный оборот;

• рациональнее производить калькуляцию;

• ускорить связь между банками путем электронного обме­на данными посредством телекоммуникаций;

• минимизировать существовавшие до сих пор риски, воз­никавшие при передаче платежных поручений (потери на транспорте, ошибки, неправильная передача).

Для этих банков были разработаны международные стандарты, система­тизирующие различные требования к информации, предназнача­емой для электронной обработки. Систематизация и коды орга­низованы таким образом, чтобы было возможно однозначное вос­приятие информации, такой как: плательщик, сумма, название ведущего счета банка, получатель, цель использования, расходы по передаче сведений, код страны или города. Соответствующий секретный код исключает несанкционированный доступ к дан­ным. За 20 лет работы системы SWIFT не пропало ни цента.

Вексель (от нем. Wechsel — обмен; англ. Bill of Exchange) — вид ценной бумаги в виде долгового денежного обязательства, оставленного в письменном виде с соблюдением предписанной законом формы и заключающего в себе обязательство об уплате определенной денежной суммы. Дает право владельцу (векселе­держателю) по истечении срока требовать с должника (векселе­дателя) уплаты обозначенной в векселе суммы денег.

Главными свойствами векселя являются его: "абстракт­ность", то есть отсутствие каких-либо объяснений по поводу возникновения денежного долга; бесспорность — обязательность оплаты в точном соответствии с данными векселя; обращае­мость — возможность обращаться среди неограниченного коли­чества клиентов посредством передаточной надписи.

Чек (Check; Cheque) — денежный расчетный документ стро­го установленной формы, содержащий безусловный приказ вла­дельца банковского счета банку уплатить (перечислить) опре­деленному лицу или предъявителю чека указанную в нем сум­му. Чек обычно действителен в течение определенного срока (10 дней). Выдача чеков, не имеющих покрытия, считается мо­шенничеством и преследуется законом.

Література: 1. / Николаева Л.Л. Коммерческая експлуатация судна с. 6-33

/2/ Бурмистров М.М. Организация фрахтовых и внешнеторговых

транспортных операций - ст. -5-19, 46-56.

3. Гуревич Г.Е., Лимонов Э.Л. Коммерческая эксплуатация морского судна с 3-26

5. Лимонов Э.Л. Внешнеторговые операции морского транспорта и

мультимодальные перевозки с 5-22,

9. Падорин Л.В., Токарев Ф.Ф. Коммерческая эксплуатация морского судна стр 6-20