Инкассация и кассовая дисциплина.

Специфика компании требует, чтобы всю кассовую дисциплину и инкассацию вел администратор магазина. В задачи кассира входит только правильное ведение и оформление в базе денежных операций с клиентами и сверка остатков наличности в конце смены. После того, как администратор убедился в том, что остатки денег в кассе соответствуют балансу наличности в базе 1с, необходимо заполнить препроводительную ведомость для инкассации денежных средств (в 3-х экземплярах). Один экземпляр кладется в сумку, второй отдается инкассаторам, третий остается в магазине. В препроводительной ведомости требуется указать:

1. Номер квитанции.

2. Номер сумки, в которой находятся инкассируемые денежные средства.

3. Дату.

4. Наименование организации, из кассы которой изъяты денежные средства.

5. Наименование и реквизиты организации, на расчетный счет которой переводятся денежные средства.

6. Наименование банка получателя.

7. Сумму наличности (цифрами и прописью).

8. Количество и достоинства купюр.

Инкассаторы обязаны предъявить удостоверение и доверенность от банка. Проверять удостоверение и доверенность обязательно, даже если вы хорошо знаете инкассатора в лицо. Так же требуется заполнить карточку маршрута инкассаторов. В карточке маршрута указывается дата, время, номера сдаваемой и получаемой сумок.

После сдачи инкассации, необходимо провести в базе 1с предприятии РКО с операцией инкассация Рис.4. Правильное проведение этого документа переводит деньги из кассы филиала на транзитный счет администрации компании. На основании этого документа бухгалтер может перевести деньги на расчетный счет администрации компании, или в кассу администрации.

Рис.4. Инкассация из кассы магазина на транзитный счет администрации компании.

Далее на основании z-отчета заполняется отчет кассира операциониста (КМ-6) и журнал кассира. Помните, что никаких исправлений в журнале кассира быть не должно.

На рис.5 изображен отчет кассира операциониста.

Рис.5. Отчет кассира операциониста (КМ-6)

В журнале кассира необходимо указать дату, фамилию кассира, номер z-отчета, не обнуленную сумму на начало смены, сумму выручки, сумму наличных денег, сумму возврата денежных средств, сумму и количество поступлений по банковским терминалам, не обнуленную сумму на конец смены.

 

После этого на основании данных z-отчета необходимо в базе 1с предприятие создать и провести документ ведение кассы рис.6.

Рис.6. Документ ведение кассы.

На рис.7. изображен z-отчет.

Рис.7. Z-отчет и КМ-6 (документы готовы для сдачи в бухгалтерию).

В документе ведение кассы указывается номер z-отчета (для терминала пластиковых карт не всегда), сумма выручки за день (наличные средства и иные поступления), не обнуленная сумма на конец смены.