Комп’ютеризація обліку грошових коштів і розрахунків. Комп’ютеризація обліку грошових коштів

 

Комп’ютеризація обліку грошових коштів

 

В контурі бухгалтерського обліку передбачено формування фінансових документів, які супроводжують рух грошових коштів – готівкових коштів (касові ордери) і безготівкових (платіжне доручення та ін.). Ці документи можуть бути пов’язані з документами-підставами, створеними в контурі оперативного управління.

Документальне оформлення й облік операцій по поточному рахунку проводиться в меню «Документы» – це перелік ФСД (фінансово-супровідних документів), визначених в програмі. Окрім введення даних вони можуть бути роздруковані і по них сформовані проводки.

Проводки до платіжного документа можна формувати за допомогою типових господарських операцій (ТГО).

Для контролю за проходженням платіжних документів в програмі міжбанківських електронних платежів призначений модуль «Банк, отчеты».

 

Облік розрахунків з оплати праці

 

Для розрахунків з оплати праці в програмі «Галактика» призначений модуль «Зарплата».

Існує певна послідовність в роботі з модулем «Зарплата», яка складається з 8-ми умовних етапів:

1 Коригування нормативних даних.

2 Коригування довідкової інформації:

– формування (коригування) особових рахунків по працівниках підприємства (підрозділу);

– формування постійних доплат і утримань по підприємству (підрозділу) в цілому і по окремих працівниках;

– формування планового авансу по працівниках підприємства (підрозділу).

3 Розрахунки в міжрозрахунковий період – введення й обробка оперативної інформації про працівників підприємства:

– обробка наказів по переходу працівників підприємства протягом міжрозрахункового періоду на іншу посаду (до іншого підрозділу);

– обробка лікарняних листів;

– формування виплати авансу за поточний місяць;

– обробка виплат у міжрозрахунковий період (премії, допомоги на дітей, виплати по договорах підряду тощо);

– розрахунок відпускних;

– розрахунок допомоги по непрацездатності;

– розрахунок і оформлення разових виплат і утримань.

4 Робота з «Табелем учета рабочего времени»

5 Розрахунок заробітної плати.

6 Формування проводок – формуються платіжні документи з нарахувань, утримань і перерахувань з ФОП.

7 Одержання вихідних документів:

– одержання платіжних відомостей (видаткових касових ордерів), для їх наступної обробки в модулі «Касса» та звітних документів у розрізі підрозділів;

– звітних документів у розрізі підприємства.

8 Перехід до нового розрахункового періоду.

Для виконання безпосереднього нарахування заробітної плати з автоматичним розрахунком сум нарахування необхідно виконати дії:

«ФРО» – «Документы» – «Бухгалтерская справка».

 

Облік розрахунків з контрагентами

 

Для повного контролю взаєморозрахунків із контрагентами з врахуванням фінансових і товарно-супровідних документів призначений модуль «Поставщики, получатели». Функціонування модуля суттєво відрізняється в залежності від набору модулів програми «Галактика», що використовуються на підприємстві:

- при одночасному використанні Контуру бухгалтерського обліку і Контуру оперативного управління модуль виконує виключно інформаційні і контрольні функції на підставі даних з цих контурів про рух товарів / послуг і грошових коштів, відповідно;

- при ізольованому використанні Контуру оперативного управління модуль використовується для введення даних про проведення оплат, контроль взаєморозрахунків, що виконуються на підставі цих даних.

Загальними можливостями модуля «Поставщики, получатели» є:

– формування реєстру виконавчих договорів;

– автоматичне формування платіжних документів за документом-підставою;

– розрахунок сальдо і складання платіжного балансу по контрагенту;

– контроль взаємозаліків;

– нарахування і облік штрафів по невиконаних зобов'язаннях контрагентів або фірми.

Функції по відстеженню пропозицій постачальників, плануванню закупок і вибору постачальника в програмі «Галактика» можуть бути виконані засобами програмного модуля «Управление маркетингом», а відстеження заявок на придбання – засобами модуля «Управление документооборотом».

Операції придбання обслуговує модуль «Управление закупками (снабжение)». Інтеграція модуля «Управление закупками (снабжение)» із складським обліком і планування виробництва дозволяє засобами модуля «Складской учет» слідкувати за дотриманням нормативів запасів (матеріалів, комплектуючих, товарів), виявляти дефіцит і неліквіди.

Модуль «Управление закупками (снабжение)» формує стандартні звіти: про товари і послуги, що закуповуються; по номенклатурі, постачальниках, групах і партіях, зовнішніх Класах; про реєстрацію накладних на повернення; про стан замовлень на закупку; реєстри документів-підстав і накладних; про невідповідність в документах на закупку.

 

Облік продажу

 

Функції модуля «Управление продажами» дозволяє виконувати повний цикл операцій по збуту товарів та наданню послуг. Структура модуля аналогічна до модуля «Управление закупками (снабжение)». Новими елементами є формування відпускних цін за допомогою прайс-листів (кількість яких необмежена), а також підтримка механізму резервування.

Аналогічно до операцій закупівлі при реалізації товарів формується такий набір документів: рахунок на продаж, накладна на відпуск, видаткові складські ордери.

Введення торговельних націнок дозволяє автоматично сформувати ціну продажу товарів. Розрахунок ціни реалізації виконується шляхом додавання до середньої облікової ціни ТМЦ гнучкої системи торговельних націнок (знижок) і податків із врахуванням їх пріоритетів. Для цього необхідно виконати дії:

«Управление продажами» – «Прайс-листы» – «Наценки».

Для формування прайс-листа необхідно виконати дії:

«Управление продажами» – «Прайс-листы» – «Формирование».

Формування документа-підстави на продаж товарів виконується за допомогою функції:

«Управление продажами» – «Документы» – «Счета, этапы договоров на закупку».

Формування накладних на відпуск товарів відбувається автоматично за допомогою функції:

«Управление продажами» – «Сопроводительные» – «Формирование накладных на отпуск».

В результаті будуть сформовані накладні, в формах яких за допомогою екранної кнопки «Списание на складе» реалізується формування складських ордерів на відпуск товарів.

При оформленні документів на продаж забезпечується інтегрований із бухгалтерським контуром і модулем «Поставщики, получатели» повний комплекс торговельно-складських процедур, серед яких найважливішими є:

- динамічний контроль наявності товарів з можливістю їх реалізації, списання при відпуску, контролю повторних спроб оформлення накладної, оформлення за варіантом передплати у випадку відсутності товару на складі, обліку повернення цінностей на склад, виписки витратних складських ордерів за групою накладних;

- формування платіжних вимог на оплату;

- прогнозування обсягу закупок і формування заявок на дефіцити.