РАЗДЕЛ № 4 «УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ

ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ»

Нормативные документы:

1. Конституция Российской Федерации.

2. О Правительстве Российской Федерации: федер. конституционный закон от 17.12.1997 г. № 2- ФКЗ (с учетом изм. и доп.)// СЗ РФ. 1997. № 51. Ст. 5712.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) (с учетом изм. и доп.)// СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; (часть 2) // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.

4. Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30.12.2001 г. № 195-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 2002. № 1 (часть 1). Ст. 1.

5. Бюджетный кодекс от 31.07.1998 г. № 145-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 1998 г. № 31, ст.3823.

6. Налоговый кодекс часть первая от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3824.

7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 2000. № 32. Ст. 3340.

8. О валютном регулировании и валютном контроле: федер. закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.

9. О банках и банковской деятельности в РФ: закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 (с учетом изм. и доп.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. 1990. № 27. Ст. 357.

10. О Счетной Палате Российской Федерации: федер. закон от 11.01.1995 г. № 4-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 1995. № 3. Ст.167.

11. Об общих принципах местного самоуправления в Российской Федерации: федер. закон от 28.08.1995. № 154-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 1995. № 35. Ст. 3506.

12. Об аудиторской деятельности в Российской Федерации: федер. закон от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 2001. № 33 (часть 1). Ст. 3422.

13. О переводном и простом векселе: федер. закон от 11.03.1997 г. № 48-ФЗ // СЗ РФ. 1997. № 11. Ст. 1238.

14. О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт: федер. закон от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ // СЗ РФ. 2003. № 21. Ст. 1957.

15. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федер. закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 2003. № 52 (часть 1). Ст. 5029.

16. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федер. закон 07.08.2001 № 115-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 2001. № 33 (часть 1). Ст. 3418.

17. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

18. О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации: указ Президента РФ от 17.11.1993. № 1924 (с учетом изм. и доп.) // Рос. газета от 01.12.1993.

19. Об автономных учреждениях: федер. закон 03.11.2006 № 174-ФЗ (с учетом изм. и доп.) // СЗ РФ. 2006. № 45. Ст. 4626.

20. О мерах по усилению контроля за использованием средств федерального бюджета: указ Президента РФ от 12.05.1997 г. № 477 (с учетом изм. и доп.) // Рос. газета от 15.05.1997.

21. О структуре федеральных органов исполнительной власти: указ Президента РФ от 14.08.1996 г. № 1177 (в редакции 2004 г.) // СЗ РФ. 2004. № 4. ст. 945.

22. Об утверждении Положения о Контрольном управлении Президента РФ: указ Президента от 08.07.2004 г. № 729 // СЗ РФ. 2004. №24. Ст. 2395.

23. Налоговое право: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению подготовки 521400 «Юриспруденция» (бакалавр), по специальностям 021100 «Юриспруденция», 023100 «Правоохранительная деятельность» (специалист) / Ю. А. Крохина. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2011. - 451 с.

Основная литература:

1. Финансовое право Российской Федерации: учебник / П. Н. Бирюков [и др.]; отв. ред. М. В. Карасева. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристъ, 2009. - 604 с.

2. Финансовое право: учебно-метод. пособие для студ. вузов, обуч. по спец. 030501 Юриспруденция/ Е.В. Шеховцева; ЛГУ им. А.С. Пушкина.- СПб.: ЛГУ им. А.С. Пушкина, 2009. - 88 с.

3. Финансовое право: учебник/ под ред. Грачевой Е.Ю. – М.: Проспект, 2011. – 520 с.

4. Финансовое право: учебник 4-е изд./ Крохина Ю.А. – М.: Норма, 2011. – 720 с.

Дополнительная литература:

1. Банковское право: учебник / ред.: Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Высшее образование, 2009.

2. Валютное право: учебник для Вузов / Ю.А. Крохина, Ю.Л. Смирнова, Ю. В. Тютина - М.: Юристъ, 2007.

3. Валютное право: учебное пособие для студ. вузов, обуч. по спец. 030501 Юриспруденция / Е. В. Шеховцева; рец. Д. Ю. Гришин; ЛГУ им. А.С. Пушкина. - СПб.: ЛГУ им. А. С. Пушкина, 2011.

4. Валютное право [Текст]: учебное пособие / А. А. Тедеев. - СПб.: Питер, 2009.

5. Налоговое право России: учебник / М-во юстиции РФ; РПА; отв. ред. Ю. А. Крохина. - 3-е изд., испр. и доп. - М.: Норма, 2008.

6. Родионова В.М., Шлейников В.И. Финансовый контроль. – М.: Финансы и статистика, Изд. 2-е. доп. и перераб. 2006.

7. Финансовое и банковское право: Словарь-справочник [Текст] / Сост. В.H. Додонов, М.А. Крылова, А.В. Шестаков; Под ред. О.H. Горбуновой. - М.: ИHФРА-М, 1997.

8. Финансовое право Российской Федерации: учебник / отв. ред. М. В. Карасёва. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристъ, 2007.

РАЗДЕЛ № 5 «МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ»

Задания преподавателем составляются таким образом, чтобы не только помочь студентам закрепить знания, полученные на лекциях и семинарских занятиях, но и помочь выработать собственные правовые взгляды и способности обучающихся давать самостоятельную оценку правовым ситуациям и различным суждениям по процессуальным проблемам.

Таким образом, самостоятельная работа студентов является важной частью учебной дисциплины «Финансовое право». По окончанию курса студенты сдают экзамен.

Вопросы к экзамену составлены в соответствии с программой содержания дисциплины «Финансовое право».

Для подготовки к экзамену студентам рекомендуется использовать дополнительную литературу.

Вопросы к экзамену

1. Финансовая деятельность государства: понятие, принципы, методы.

2. Предмет, метод, система и источники финансового права РФ.

3. Место финансового права в системе отраслей права.

4. Финансовое право как наука. Предмет науки финансового права. Место финансового права в системе юридических наук.

5. Субъекты финансового права. Субъекты финансового правоотношения.

6. Источники финансового права. Финансовое законодательство.

7. Понятие, элементы и виды финансовых правоотношений.

8. Основания возникновения, изменения и прекращения финансовых правоотношений.

9. Формы защиты финансовых правоотношений.

10. Понятие финансово-правовых норм и их классификация.

11. Понятие финансов, их роль. Финансовые фонды.

12. Правовое положение и функции федеральных органов государственной власти, осуществляющих финансовую деятельность.

13. Правовой статус Правительства РФ как участника финансового правоотношения.

14. Исполнительные и представительные органы субъектов РФ и муниципальных образований как участники финансовых правоотношений.

15. Система финансовых органов РФ.

16. Правовой статус Министерства финансов РФ как участника финансового правоотношения.

17. Правовой статус Счетной палаты РФ как участника финансового правоотношения.

18. Правовой статус Федерального Казначейства РФ как участника финансового правоотношения.

19. Правовой статус Федеральной налоговой службы РФ как участника финансового правоотношения.

20. Правовой статус Центрального банка РФ как участника финансового правоотношения.

21. Правовой статус Контрольно-ревизионных управлений как участников финансового правоотношения.

22. Конституционные основы финансовой деятельности в РФ.

23. Понятие, задачи, методы и функции финансового контроля.

24. Виды финансового контроля, органы его осуществления.

25. Финансовый контроль, осуществляемый финансово-кредитными органами, органами федеральной налоговой службы.

26. Ведомственный и внутрихозяйственный финансовый контроль.

27. Аудиторская деятельность как вид финансового контроля. Субъекты аудита.

28. Понятие и виды аудита. Стандарты аудита.

29. Бюджетное право: понятие, предмет, конституционные основы.

30. Бюджетное устройство и бюджетная система по Российскому законодательству.

31. Федеральный бюджет: состав доходов и расходов.

32. Дефицит бюджета и механизм его сбалансированности.

33. Бюджетные права субъектов РФ и органов местного самоуправления.

34. Консолидированный бюджет, бюджет развития.

35. Бюджетный процесс: понятие, принципы, стадии.

36. Участники бюджетного процесса. Организация бюджетного процесса в РФ.

37. Общая характеристика стадии – составление проекта федерального бюджета.

38. Общая характеристика стадии – рассмотрение и утверждение федерального бюджета.

39. Исполнение бюджетов. Органы, исполняющие бюджеты.

40. Общая характеристика стадии – утверждение отчета об исполнении федерального бюджета.

41. Бюджетная классификация.

42. Понятие и виды межбюджетных отношений.

43. Бюджетное регулирование: понятие, методы и субъекты.

44. Понятие и виды ответственности за нарушение бюджетного законодательства.

45. Понятие и система государственных доходов, и их классификация.

46. Основные методы мобилизации государственных доходов.

47. Понятие, система государственных расходов, их правовые основы.

48. Понятие финансирования, его принципы и источники.

49. Режимы финансирования; особенности сметно-бюджетного финансирования, утверждение государственного (муниципального) задания, целевые программы.

50. Внебюджетные государственные фонды.

51. Понятие налогового права и источники налогового права РФ.

52. Принципы налогового права. Понятие и функции налогов.

53. Классификация налогов. Налог и сбор: сходства и различия.

54. Налоговое законодательство РФ. Принципы взимания налогов на территории РФ.

55. Основные элементы закона о налоге.

56. Налоговые правоотношения: понятие, элементы.

57. Права налогоплательщиков. Право на отсрочку, рассрочку, инвестиционный налоговый кредит.

58. Обязанности налогоплательщиков. Обязанность подать налоговую декларацию.

59. Ответственность налогоплательщиков за нарушение норм налогового законодательства РФ.

60. Понятие налоговых агентов. Обязанности налоговых агентов по законодательству РФ.

61. Права налоговых органов РФ. Выемка документов.

62. Налоговые проверки: понятие и виды.

63. Обязанности налоговых органов РФ. Налоговая тайна.

64. Обязанности должностных лиц налоговых органов. Зачет, возврат сумм излишне уплаченных (излишне взысканных) налогов.

65. Ответственность банков за нарушение налогового законодательства.

66. Роль налоговых инспекций в обеспечении соблюдения налогового законодательства РФ.

67. Юридические лица как субъекты налоговых платежей, их правовой статус в налоговых отношениях.

68. Резиденство в налоговых правоотношениях.

69. Физические лица как субъекты налоговых платежей, их правовой статус в налоговых отношениях.

70. Представительство в налоговых правоотношениях. Взаимозависимые лица.

71. Сроки давности в налоговых правоотношениях.

72. Налоговая пеня: правовая природа платежа.

73. Понятие и структура кредитной системы РФ.

74. Понятие, формы и роль государственного кредита.

75. Государственный внешний и внутренний долг РФ. Источники погашения государственного долга.

76. Банковская система РФ: структура, принципы функционирования.

77. Понятие и виды государственного страхования в РФ.

78. Обязательное страхование. Страхование сотрудников таможенных органов России.

79. Понятие денежной системы в РФ. Денежная единица РФ. Денежная масса.

80. Понятие и правовые особенности денежного обращения в РФ. Эмиссия денежных знаков.

81. Полномочия Центрального Банка России в сфере денежно-кредитного регулирования.

82. Инструменты денежно-кредитной политики, осуществляемой ЦБ РФ: общая характеристика.

83. Формы безналичных расчетов: общая характеристика.

84. Понятие кассовых операций. Лимит кассы. Денежная масса.

85. Понятие и виды банковских операций и сделок.

86. Валютное законодательство РФ.

87. Мировые и региональные валютные системы: понятие, виды и элементы.

88. Валютная система РФ: понятие и элементы.

89. Валютные операции, их участники.

90. Валютный контроль, органы и агенты его осуществления.